【正文】 理要重點(diǎn)整治以下形式設(shè)立的“小金庫(kù)”：（一）隱匿收入設(shè)立“小金庫(kù)”。、工程成本、采購(gòu)成本、勞務(wù)成本等營(yíng)業(yè)成本設(shè)立“小金庫(kù)”；、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、銷(xiāo)售手續(xù)費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)等期間費(fèi)用設(shè)立“小金庫(kù)”；、福利費(fèi)用、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、管理人員職務(wù)消費(fèi)等人工成本設(shè)立“小金庫(kù)”?！靶〗饚?kù)”治理要與管理隱患排查結(jié)合起來(lái)。主要任務(wù)：一是成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。利向職工群眾宣傳上述內(nèi)容，公布舉報(bào)方式，動(dòng)員干部職工參與治理工作中。綜合組牽頭，業(yè)務(wù)檢查主要由財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)，對(duì)公司各部門(mén)開(kāi)展全面自查自糾，涵蓋各部門(mén)、帳內(nèi)帳外資金資產(chǎn)，自查面達(dá)到100%。公司于X月XX日前將自查自糾總結(jié)報(bào)告和《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”自查自糾情況報(bào)告表》（附件3）報(bào)送集團(tuán)公司治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。公司也對(duì)所屬部門(mén)開(kāi)展檢查。公司于XX月XX日前向XX公司治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”檢查情況報(bào)告表》（附件4）和檢查總結(jié)報(bào)告。認(rèn)真分析 “小金庫(kù)”產(chǎn)生的原因，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，由綜合組牽頭制定整改落實(shí)方案。公司整改落實(shí)方案于XX月XX日前報(bào)集團(tuán)公司治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。(一)對(duì)自查出的“小金庫(kù)”，要按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬薄，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。（四）本方案下發(fā)后再設(shè)立“小金庫(kù)”的，或本次專(zhuān)項(xiàng)治理工作結(jié)束后發(fā)現(xiàn)仍存在“小金庫(kù)”的，對(duì)部門(mén)主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人，按照組織程序先予以免職，再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。堅(jiān)持“分級(jí)負(fù)責(zé)、分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧、整體推進(jìn)，依紀(jì)依法、寬嚴(yán)相濟(jì)，標(biāo)本兼治、糾建并舉”的原則，在分局范圍內(nèi)深入開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作，堅(jiān)決查處和糾正各種形式的“小金庫(kù)”，建立和完善防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。治理的突出問(wèn)題和共性問(wèn)題包括：以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫(kù)”、虛列會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)套取資金設(shè)立“小金庫(kù)”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫(kù)”、以地方財(cái)政補(bǔ)助收 1入設(shè)立“小金庫(kù)”、虛列成本費(fèi)用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫(kù)”和使用“小金庫(kù)”款項(xiàng)購(gòu)買(mǎi)消費(fèi)卡等。二是要不斷提高全員遵章守紀(jì)的自覺(jué)性，正確處理好國(guó)家、單位、個(gè)人三者之間的利益關(guān)系。通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)部約束機(jī)制，狠抓法制的落實(shí)和完善管理工作，把監(jiān)督關(guān)口前移，在制度上保障不犯錯(cuò)誤或少犯錯(cuò)誤；提高財(cái)務(wù)管理的科學(xué)性、適用性、有效性，合理使用單位的資金。整改過(guò)程中要深入剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，堵塞漏洞，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。四是嚴(yán)格落實(shí)公示制、承諾制和問(wèn)責(zé)制。不斷增強(qiáng)自查自糾的自覺(jué)性，把查隱患、堵漏洞、搞整改作為經(jīng)常性工作來(lái)抓，引導(dǎo)廣大干部職工自覺(jué)遵紀(jì)守法。把它作為治腐倡廉的一個(gè)重要方面來(lái)抓。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在分局辦公室，負(fù)責(zé)“小金庫(kù)”治理的日常組織協(xié)調(diào)工作。第五篇：2011年“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作實(shí)施方案2011年“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作實(shí)施方案 為切實(shí)做好分局“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作，按照市局《關(guān)于印發(fā)〈2011年“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作實(shí)施方案〉的通知》）要求，結(jié)合分局工作實(shí)際，特制定方案如下。（三）對(duì)在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對(duì)抗檢查、拒不糾正、銷(xiāo)毀證據(jù)、突擊花錢(qián)、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，或重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定從重處理。公司治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)治理工作開(kāi)展情況進(jìn)行匯總整理，形成總結(jié)報(bào)告，提出加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)控管理的意見(jiàn)。公司認(rèn)真落實(shí)XX公司整改意見(jiàn)和公司整改方案，完善相關(guān)制度，梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，規(guī)范財(cái)務(wù)收支和各項(xiàng)存量資金管理，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫(kù)”發(fā)生。主要任務(wù)：一是制定整改方案。各公司認(rèn)真配合上級(jí)檢查組開(kāi)展工作，綜合組工作人員負(fù)責(zé)對(duì)接。主要任務(wù)：接受XX公司檢查組對(duì)公司位進(jìn)行檢查，并提出整改意見(jiàn)。二是公式自查結(jié)果。（二）自查自糾（20XX年X月X日至X月XX日）。二是做好學(xué)習(xí)動(dòng)員。四、時(shí)間步驟專(zhuān)項(xiàng)治理工作自本方案下發(fā)之日起至20XX年底結(jié)束，采取自查自糾和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式，分五個(gè)階段進(jìn)行。、產(chǎn)成品等資產(chǎn)設(shè)立“小金庫(kù)”；、虛假應(yīng)收款項(xiàng)壞賬核銷(xiāo)等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫(kù)”；、毀損、報(bào)廢方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫(kù)”；“小金庫(kù)”。、社會(huì)捐贈(zèng)、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬、境外企業(yè)和中外合資企業(yè)中方人員勞務(wù)費(fèi)用結(jié)余等其他收入設(shè)立“小金庫(kù)”。組長(zhǎng)：XX 成員：XXXXXXSX 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室由XX兼辦公室主任，負(fù)責(zé)治理 “小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)日常事務(wù)工作。XX公司從2010年開(kāi)始多次開(kāi)展“小金庫(kù)”治理，但這一問(wèn)題在一些單位屢禁不止，已成為鋪張浪費(fèi)和減收增支的暗流、滋生腐敗的溫床，不僅影響企業(yè)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和收入分配的公平性，而且擾亂了生產(chǎn)秩序，損壞了企業(yè)形象。四、治理的范圍和內(nèi)容專(zhuān)項(xiàng)治理的內(nèi)容為：違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿和各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，重點(diǎn)是2007年以來(lái)的各類(lèi)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)收入及賬戶(hù)、票據(jù)等。按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完成的思路，將長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)貫徹治理工作始終。要堅(jiān)持處理事和處理人相結(jié)合，在依法對(duì)單位違法違規(guī)問(wèn)題做出行政處理處罰的同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法。（二）配合督導(dǎo)抽查（截至2011年8月15日）在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上，大隊(duì)配合分局“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組加強(qiáng)對(duì)復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo)，并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點(diǎn)抽查，堅(jiān)決掃除治理工作死角。三、時(shí)間步驟大隊(duì)落實(shí)分局“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作時(shí)間，從《方案》下發(fā)之日起至2011年12月底結(jié)束，主要分為全面復(fù)查、配合督導(dǎo)抽查、自查自糾、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗(yàn)收五個(gè)階段。二、任務(wù)目標(biāo)在寧夏交通運(yùn)輸廳、寧夏公路管理局、固原公路分局的領(lǐng)導(dǎo)下，按照徹底清理“小金庫(kù)”的工作要求，分級(jí)負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進(jìn)，從大隊(duì)實(shí)際出發(fā)，全面深入推進(jìn)分局“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作。第三篇：“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治