【正文】 ）的部署和要求，進(jìn)一步鞏固“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理成果，確保取得實(shí)效。三、時(shí)間步驟大隊(duì)落實(shí)分局“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作時(shí)間，從《方案》下發(fā)之日起至2011年12月底結(jié)束，主要分為全面復(fù)查、配合督導(dǎo)抽查、自查自糾、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗(yàn)收五個(gè)階段。要堅(jiān)持處理事和處理人相結(jié)合，在依法對(duì)單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法。四、治理的范圍和內(nèi)容專項(xiàng)治理的內(nèi)容為：違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿和各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，重點(diǎn)是2007年以來的各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)收入及賬戶、票據(jù)等。組長(zhǎng)：XX 成員：XXXXXXSX 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室由XX兼辦公室主任，負(fù)責(zé)治理 “小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)日常事務(wù)工作。、產(chǎn)成品等資產(chǎn)設(shè)立“小金庫(kù)”；、虛假應(yīng)收款項(xiàng)壞賬核銷等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫(kù)”；、毀損、報(bào)廢方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫(kù)”；“小金庫(kù)”。二是做好學(xué)習(xí)動(dòng)員。二是公式自查結(jié)果。各公司認(rèn)真配合上級(jí)檢查組開展工作，綜合組工作人員負(fù)責(zé)對(duì)接。公司認(rèn)真落實(shí)XX公司整改意見和公司整改方案，完善相關(guān)制度，梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，規(guī)范財(cái)務(wù)收支和各項(xiàng)存量資金管理，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫(kù)”發(fā)生。（三）對(duì)在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對(duì)抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，或重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定從重處理。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在分局辦公室，負(fù)責(zé)“小金庫(kù)”治理的日常組織協(xié)調(diào)工作。不斷增強(qiáng)自查自糾的自覺性，把查隱患、堵漏洞、搞整改作為經(jīng)常性工作來抓，引導(dǎo)廣大干部職工自覺遵紀(jì)守法。整改過程中要深入剖析產(chǎn)生問題的原因，堵塞漏洞，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。二是要不斷提高全員遵章守紀(jì)的自覺性，正確處理好國(guó)家、單位、個(gè)人三者之間的利益關(guān)系。堅(jiān)持“分級(jí)負(fù)責(zé)、分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧、整體推進(jìn)，依紀(jì)依法、寬嚴(yán)相濟(jì)，標(biāo)本兼治、糾建并舉”的原則，在分局范圍內(nèi)深入開展“小金庫(kù)”治理工作，堅(jiān)決查處和糾正各種形式的“小金庫(kù)”，建立和完善防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。(一)對(duì)自查出的“小金庫(kù)”，要按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬薄，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。認(rèn)真分析 “小金庫(kù)”產(chǎn)生的原因，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，由綜合組牽頭制定整改落實(shí)方案。公司也對(duì)所屬部門開展檢查。綜合組牽頭，業(yè)務(wù)檢查主要由財(cái)務(wù)專業(yè)負(fù)責(zé)，對(duì)公司各部門開展全面自查自糾，涵蓋各部門、帳內(nèi)帳外資金資產(chǎn)，自查面達(dá)到100%。主要任務(wù)：一是成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。、工程成本、采購(gòu)成本、勞務(wù)成本等營(yíng)業(yè)成本設(shè)立“小金庫(kù)”；、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、銷售手續(xù)費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等期間費(fèi)用設(shè)立“小金庫(kù)”；、福利費(fèi)用、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、管理人員職務(wù)消費(fèi)等人工成本設(shè)立“小金庫(kù)”。注重總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，完善管理制度，建立健全防范“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)管理規(guī)范有序。（五）總結(jié)驗(yàn)收（2011年12月）大隊(duì)在此期間對(duì)“小金庫(kù)”治理工作進(jìn)行總結(jié)，全面匯總成效、梳理經(jīng)驗(yàn)，查找不足、積極完善。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，嚴(yán)肅責(zé)任追究；并視情節(jié)和性質(zhì)不同，進(jìn)行曝光或內(nèi)部通報(bào)。在專項(xiàng)治理活動(dòng)中要注重總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，探索從源頭上根治的有效途徑。上市公司匯總后將復(fù)查工作總結(jié)和報(bào)表（含紙質(zhì)和電子文檔）于5月26日前報(bào)集團(tuán)公司。若承諾不實(shí)，愿意承擔(dān)責(zé)任，并自愿接受處理。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問題要從重、從嚴(yán)處理，原則上都要追究責(zé)任人的責(zé)任。要加強(qiáng)協(xié)調(diào)、服務(wù)和督導(dǎo)，及時(shí)掌握各部門（單位）的工作進(jìn)展情況，對(duì)工作滯后的部門（單位）開展督促指導(dǎo)，切實(shí)解決不重視、走過場(chǎng)等問題。（五）總結(jié)驗(yàn)收（截至2011年12月10日）各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門（單位）要按照中央、省、市和縣委、縣政府的要求，認(rèn)真做好“小金庫(kù)”治理工作總結(jié)、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收。在依法對(duì)單位違法違規(guī)問題予以行政處理處罰的同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，落實(shí)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的黨紀(jì)政紀(jì)追究。（二）督導(dǎo)抽查（截至2011年7月31日）在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上，縣 “小金庫(kù)”治理工作機(jī)構(gòu)抽調(diào)專門力量組織開展工作督導(dǎo)，并選取典型單位進(jìn)行重點(diǎn)抽查。黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的復(fù)查要結(jié)合2010年摸底排查的整改和檢查進(jìn)行；社會(huì)團(tuán)體和國(guó)有企業(yè)的復(fù)查要在2010年的基礎(chǔ)上全面開展自查自糾“回頭看”；對(duì)部門（單位）工會(huì)要認(rèn)真組織全面自查自糾。第一篇：2011年泗陽縣“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案泗治金發(fā)[2011]1號(hào)關(guān)于印發(fā)《2011年泗陽縣“小金庫(kù)” 專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的通知各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，各黨工委、管委會(huì)，縣委各部委辦，縣各委辦局，縣各直屬單位，縣治理“小金庫(kù)”領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室：根據(jù)《中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于深入開展“小金庫(kù)”治理工作的意見〉的通知》（中辦發(fā)〔2009〕18號(hào)）、中央治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)的通知》（中治金〔2011〕2號(hào)）、江蘇省治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)的通知》（蘇治金發(fā)〔2011〕2號(hào)）和宿遷市治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)的通知》（宿 1 治金發(fā)[2011]1號(hào)），我縣研究制定了《2011年泗陽縣“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》，現(xiàn)印發(fā)給你們，希認(rèn)真貫徹執(zhí)行。（一）全面復(fù)查（截至2011年5月31日）凡列入“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理范圍的黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、國(guó)有企業(yè)和部門（單位）工會(huì)，都要認(rèn)真組織自查、復(fù)查，再次確認(rèn)治理對(duì)象，確保復(fù)查工作全面覆蓋，復(fù)查面必須達(dá)到100%。復(fù)查工作結(jié)束后，各單位要填報(bào)《“小金庫(kù)”全面復(fù)查報(bào)告表》（見附件3），并附文字說明，于5月31日前上報(bào)縣治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。要堅(jiān)持處理事和處理人相結(jié)合，杜絕重檢查、輕處理，重財(cái)政財(cái)務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生，真正將處理處罰工作落到實(shí)處。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門（單位）“小金庫(kù)”治理工作機(jī)構(gòu)要在2011年11月20日前將《防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)