【正文】 五條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規(guī)范。第二十八條 小額貸款公司按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財(cái)務(wù)活動。小額貸款公司的貸款投向要符合國家宏觀調(diào)控政策和產(chǎn)業(yè)政策。第三十三條 小額貸款公司須于每季第一周內(nèi)將上季的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、貸款明細(xì)表、貸款發(fā)放情況匯總表、貸款五級分類表等報(bào)送省金融辦，同時向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)報(bào)送。依法享受稅收優(yōu)惠政策。各級政府要建立風(fēng)險防范機(jī)制，督促有關(guān)部門建立管理制度，落實(shí)監(jiān)管責(zé)任。第四十條小額貸款公司違反本辦法規(guī)定，由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監(jiān)局等部門根據(jù)各自職能，有權(quán)采取警告、風(fēng)險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級管理人員從業(yè)資格等措施，督促其整改。第二條 本辦法所稱小額貸款公司是指經(jīng)安徽省人民政府金融工作辦公室（以下簡稱省政府金融辦）依據(jù)有關(guān)政策規(guī)定和程序批準(zhǔn)，由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。第五條 小額貸款公司向股東及關(guān)系人發(fā)放貸款不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件，不得跨區(qū)域發(fā)放貸款。第八條 各縣（市、區(qū)）政府是轄內(nèi)小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險處置第一責(zé)任人，并明確縣級主管部門（金融辦或其他指定部門）。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于2000萬元；股份有限公司的注冊資本不得低于4000萬元。第十一條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。第十四條 經(jīng)核準(zhǔn)開業(yè)的小額貸款公司，憑省政府金融辦的批復(fù)文件到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。第十八條 境內(nèi)自然人投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合以下條件：（一）有完全民事行為能力；（二）有良好的社會聲譽(yù)和誠信記錄；（三）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；（四）省政府金融辦規(guī)定的其他條件。第二十一條 小額貸款公司的實(shí)收資本變更后，必須向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更手續(xù)，并到批準(zhǔn)機(jī)關(guān)備案。不設(shè)立董事會的，應(yīng)由利益相關(guān)者組成的監(jiān)督部門（崗位）或利益相關(guān)者派駐的專職人員行使監(jiān)督檢查職責(zé)。第二十六條 小額貸款公司可設(shè)立獨(dú)立董事。小額貸款公司董事及其高級管理人員違反法律、法規(guī)或小額貸款公司章程，超出董事會或執(zhí)行董事授權(quán)范圍做出決策，致使小額貸款公司形成嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第三十條 小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。第三十一條 小額貸款公司應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制，合理確定不同借款人的授信額度。第三十四條 小額貸款公司要建立發(fā)起人和股東承諾制度。第三十六條 小額貸款公司執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)制度，應(yīng)真實(shí)記錄、全面反映業(yè)務(wù)活動和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，并提交權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。第三十九條 小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)卣鹑谵k或政府指定的機(jī)構(gòu)以及人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送會計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料，并對報(bào)告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。第四十一條 小額貸款公司不得吸收社會存款，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。第四十五條 各級政府金融辦或政府指定的機(jī)構(gòu)應(yīng)建立對小額貸款公司支農(nóng)服務(wù)質(zhì)量的考核體系和考核辦法，定期對小額貸款公司發(fā)放支農(nóng)貸款情況進(jìn)行考核評價，并可將考核評價結(jié)果作為對小額貸款公司綜合評價以及高級管理人員履職評價的重要內(nèi)容。第六章 機(jī)構(gòu)變更與終止第四十九條 小額貸款公司下列變更事項(xiàng)之一的，需經(jīng)當(dāng)?shù)卣鞴懿块T批準(zhǔn)：（一）變更名稱；（二）變更注冊資本；（三）變更住所；（四）變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；（五）修改章程；（六）變更組織形式；（七）更換董事、高級管理人員；（八）省政府金融辦規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。自合并決議批準(zhǔn)之日起，小額貸款公司應(yīng)在10日內(nèi)通知債權(quán)人。第五十二條 小額貸款公司因以下原因解散：（一）章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會決議解散；（三）因合并或者分立需要解散；（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照或者被撤銷。第五十三條 清算組負(fù)責(zé)制定包括清償小額貸款公司員工的工資及社會保險費(fèi)用，清償所欠稅款和其他各項(xiàng)債務(wù)，以及分配剩余財(cái)產(chǎn)在內(nèi)的清算方案，經(jīng)股東大會通過后實(shí)施。第五十七條 凡未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立小額貸款公司的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，由當(dāng)?shù)卣婪ㄓ枰匀【?，并處沒收全部非法所得，同時取消主發(fā)起人小額貸款公司行業(yè)準(zhǔn)入資格。二○○八年八月一日重慶市小額貸款公司試點(diǎn)管理暫行辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范其組織和行為，保護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號)、《中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》(銀發(fā)〔2008〕137號)以及《重慶市人民政府關(guān)于印發(fā)重慶市推進(jìn)小額貸款公司試點(diǎn)指導(dǎo)意見的通知》(渝府發(fā)〔2008〕76號)精神，制定本辦法。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。公司名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、公司類型依次組成。(三)注冊資本應(yīng)由股東或發(fā)起人以貨幣資金出資，在公司設(shè)立時一次性足額繳納。高級管理人員不少于2名，且具有3年以上從事金融或相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)。第七條 自然人作為小額貸款公司出資人，應(yīng)是具有中華人民共和國國籍，具有完全民事行為能力的中國公民，且不存在以下情況：因犯罪被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年。(四)經(jīng)營管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄。(八)除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%(合并會計(jì)報(bào)表口徑)。第十二條 籌建小額貸款公司，應(yīng)由出資人各方共同作為申請人向市政府金融辦提交籌建申請，由市政府金融辦受理、審查并決定。市政府金融辦自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否同意延期的決定。市政府金融辦自收到完整申請材料之日起45日內(nèi)作出同意或不同意的書面決定。逾期未申請?jiān)O(shè)立登記的，申請人應(yīng)當(dāng)報(bào)市政府金融辦確認(rèn)原開業(yè)批復(fù)文件的效力或者另行報(bào)批。申請人應(yīng)在開業(yè)期限屆滿30日前向市政府金融辦提交開業(yè)延期申請。第十九條 小額貸款公司的股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險。第二十一條 小額貸款公司應(yīng)將市政府金融辦核發(fā)的列明經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍的批復(fù)文件正本置于小額貸款公司營業(yè)場所的醒目位置。第二十五條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。第二十六條 小額貸款公司應(yīng)建立完善的信貸管理制度，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。按照《會計(jì)法》、《金融企業(yè)會計(jì)制度》建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財(cái)務(wù)活動。第四章 小額貸款公司的變更第三十條 小額貸款公司變更事項(xiàng)包括：變更名稱，變更法定代表人和高級管理人員，3 變更股東或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，變更注冊資本，變更住所，變更公司類型，修改公司章程，分立或合并，以及市政府金融辦規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。第三十一條 小額貸款公司申請變更法定代表人和高級管理人員的，擬任法定代表人和高級管理人員必須符合本辦法對董事和高級管理人員任職資格的相關(guān)要求。第三十三條 小額貸款公司變更住所僅限于同一(區(qū)縣)行政區(qū)域范圍的遷址，不得進(jìn)行異地遷址。第三十六條 小額貸款公司因變更名稱、股東或股權(quán)結(jié)構(gòu)、注冊資本、營業(yè)場所、公司類型等事項(xiàng)而引起修改公司章程的，可以在申請上述變更事項(xiàng)中一并提出修改公司章程的申請，市政府金融辦可一并作出同意或不同意的決定。分立后成為新公司的，在分立公告期限屆滿后，應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序辦理。第四十條 獲準(zhǔn)變更的事項(xiàng)，小額貸款公司應(yīng)自批準(zhǔn)之日起6個月內(nèi)完成有關(guān)法定變更手續(xù)，并向市政府金融辦、當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告。第四十二條 小額貸款公司解散，應(yīng)向市政府金融辦提交申請，市政府金融辦自收到完整申請材料之日起45日內(nèi)作出同意或不同意的書面決定。市政府金融辦自受理之日起45日內(nèi)作出同意或不同意的書面決定。小額貸款公司有以下情形之一的，向法院申請破產(chǎn)前，應(yīng)當(dāng)向市政府金融辦申請并獲得同意：(一)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資金不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請破產(chǎn)的；(二)已解散但未清算或者未清算完畢，依法負(fù)有清算責(zé)任的機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)小額貸款公司資金不足以清償債務(wù)，應(yīng)當(dāng)申請破產(chǎn)的。第五章 小額貸款公司的終止第四十一條 小額貸款公司解散，依照《公司法》進(jìn)行清算和注銷。小額貸款公司吸收合并，由吸收合并方向市政府金融辦提出申請，吸收合并公告期限屆滿后，吸收合并方應(yīng)按照變更事項(xiàng)的條件和程序辦理；被吸收合并方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散的條件和程序辦理。第三十八條 小額貸款公司分立應(yīng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，并經(jīng)市政府金融辦同意。第三十四條 小額貸款公司變更公司類型，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：(一)符合《公司法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定；(二)變更公司類型涉及其他變更事項(xiàng)的，應(yīng)同時符合本辦法相應(yīng)變更事項(xiàng)的規(guī)定；(三)市政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。(二)變更注冊資本涉及變更股東或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，應(yīng)同時符合《公司法》及相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于變更股東或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的條件。市政府金融辦自受理之日起45日內(nèi)作出同意或不同意的書面決定。小額貸款公司按月向市政府金融辦、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)提交財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況報(bào)告，按季向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表和其他相關(guān)統(tǒng)計(jì)信息資料，并定期按中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)要求，向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。參照金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%。小額貸款公司應(yīng)向注冊地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。第二十三條 小額貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。小額貸款公司不得進(jìn)行任何形式的非法集資、變相吸收公眾存款。未在規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)批復(fù)文件失效，由市政府金融辦負(fù)責(zé)注銷，并督促小額貸款公司到工商行政管理部門辦理注銷手續(xù)。第十七條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)開業(yè)。開業(yè)核復(fù)文件中應(yīng)當(dāng)載明：公司名稱、住所、經(jīng)營范圍、股東姓名或名稱及出資比例、董事、監(jiān)事及高級管理人員的姓名、注冊資本、營業(yè)期限等內(nèi)容。第十四條 小額貸款公司憑市政府金融辦出具的籌建批復(fù)文件到工商行政管理機(jī)關(guān)申請名稱預(yù)先核準(zhǔn)。第十三條 小額貸款公司的籌建期為市政府金融辦批復(fù)同意籌建之日起6個月內(nèi)。第十條 小額貸款公司暫不允許設(shè)立分公司。(六)年終分配后，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%(合并會計(jì)報(bào)表口徑)。(二)有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。(六)與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他必要設(shè)施。股東或發(fā)起人單獨(dú)持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。(二)符合規(guī)定條件的出資人。其合法的經(jīng)營活動受法律保護(hù)，不受任何單位和個人的干涉。第三條 重慶市人民政府授權(quán)重慶市人民政府金融工作辦公室(以下簡稱市政府金融辦)負(fù)責(zé)實(shí)施對重慶市行政區(qū)域內(nèi)的小額貸款公司的審核及其業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理。第五十九條 本管理辦法自發(fā)布之日起施行。第五十五條 小額貸款公司的接管、解散、撤銷和破產(chǎn)，執(zhí)行《中華人民共和國公司法》及有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。逾期不能組成清算組的，股東、債權(quán)人可以向人民法院申請指定股東組成清算組進(jìn)行清算。第五十一條 小額貸款公司分立，其財(cái)產(chǎn)作相應(yīng)的分割，并應(yīng)當(dāng)自分立決議做出之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并報(bào)當(dāng)?shù)卣畟浒浮５谖迨畻l 小額貸款公司合并，應(yīng)當(dāng)提前報(bào)所在地政府主管部門核準(zhǔn)，并報(bào)省政府金融辦備案。第四十七條 小額貸款公司及其工作人員在業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理過程中，有違反國家法律、行政法規(guī)行為的，由各級政府金融辦或其他政府指定機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第四十三條 各級政府金融辦或政府指定的機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定小額貸款公司的審慎經(jīng)營規(guī)則，并對小額貸款公司風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易等方面實(shí)施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管。按要求向公司股東、相關(guān)部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息。第三十七條 小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。公司股東與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險。第三十二條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。規(guī)模較小的小額貸款公司，可不設(shè)專業(yè)委員會，并視決策復(fù)雜程度和風(fēng)險高低程度，由相關(guān)的專業(yè)人員共同研究決策或直接由股東會或股東大會做出決策。獨(dú)立董事履行職責(zé)時要特別關(guān)注中小股東的利益。審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會、股東會或股東大會報(bào)告，并報(bào)所在地人民政府備案。第二十三條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點(diǎn)設(shè)置簡潔、靈活的組織機(jī)構(gòu)。第二十條 小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓、繼承和贈與。第三章 股東資格、股權(quán)設(shè)置和組織機(jī)構(gòu)第十六條 境內(nèi)企業(yè)法人和經(jīng)濟(jì)組織投資入股小額貸款公司，應(yīng)符合以下條件：（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；（二）財(cái)務(wù)狀況良好，入股上一盈利；（三）入股資