【正文】 ，向標準化、國際化靠攏。第二十七條 本制度從頒布之日起執(zhí)行。購物發(fā)票及公務費的開支須有經(jīng)手人、驗收人（證明人）和園人簽字方可報銷。七、每學期由有關人員做好財務購置計劃或修繕經(jīng)費開支計劃，報財務審核，園長審批，由有關人員執(zhí)行。中心學校財務管理制度1為了加強我校的財務管理工作，發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風，嚴格財經(jīng)紀律，特制訂《財務管理制度》，以規(guī)范我校的財務收支行為。不得私自開支經(jīng)費。（3）對不合理的開支和未經(jīng)審批的開支，出納不得付款，會計不能入賬，并及時向?qū)W校領導映。差旅費、住宿費、車船費按以下標準報銷：事前審批：教職工因公外出均應事先審批，公差、領導外出及區(qū)外出差由校長室審批，車限硬席、硬座，船三等倉以上。管理領導小組。五、財務審計制度定期審計。專項審計。六、財務公開制度為了增強學校財務開支的透明度，學校財務人員必須每月向教職工公布（在校務公開欄中公布）財務收支情況。凡列入?？厣唐泛驼少忢椖浚仨毎匆?guī)定的程序辦理，手續(xù)完備后方能采購。驗收入庫制度增添或配置固定資產(chǎn)，必須經(jīng)過驗收。驗收入庫時所購物品、購物申請單、購物發(fā)票三者缺一不可，并登記賬冊。入庫時要區(qū)分物品性質(zhì)，危險品、易蝕物品、易爆物品，區(qū)別對待，妥善保管。領用借用及賠償制度領用物品需辦理領用手續(xù)，一律憑物資“領用單”到庫房領取各種物資，無“領用單”一律不受理。歸還物品時要當面驗收，如有損壞或遺失，按賠償制度執(zhí)行，賠償辦法由設備管理人員填寫賠償單，經(jīng)學校分管領導批準再由損壞者憑賠償單到財務部門繳款。對圖書等資產(chǎn)做好防火、防盜、防潮、防塵、防蛀等工作。每年固定資產(chǎn)清查都要留有書面資料，并指定人員寫出報告，以便核查。結(jié)合我鎮(zhèn)實際，制訂XX鎮(zhèn)財務管理制度。二、入帳管理各學校應加強收入管理，凡學校收入一律存入XX縣財政局綜合股帳戶（帳號：65827029012），嚴禁不存入或少存入，私設小金庫。具體預算科目及預算方法依據(jù)《農(nóng)村義務教育學校預算編制輔導讀本》。五、票據(jù)管理票據(jù)的各種科目要齊全，不得涂改、挖補，確保票據(jù)的真實性。代開須有代開證明復印件，發(fā)票上必須有納稅人私章。以上票據(jù)必須確保真實性，經(jīng)人舉報，上級機關審查發(fā)現(xiàn)，若弄虛作假、偽造票據(jù)依據(jù)《會計法》將追究當事人的法律責任，同時還將按照按經(jīng)濟責任，校長負責70%，總務負責30%進行處理。七、?？罟芾韺？钍鞘聵I(yè)單位收到的財政部門、上級單位或其他單位撥入的有指定用途，并需要單獨報帳的專項資金。在推薦上報困難學生時要根據(jù)一定的程序班主任、科任教師調(diào)查→上報學?！鷮W校領導討論決定→公示（7天）→上報中心學?！鷪髱ぁ鲗W校按上報名冊發(fā)放補助→家長、學生簽章→各學?？倓罩魅蔚街行膶W校進行核銷。每學期開學兩個月內(nèi)上交免費科書附件二、附件五。若管理不善造成流失或大面積損毀將追究當事人及校長的責任。保險、教輔費，由相關部門直接與學生收取各學校不得代收。做好學期財產(chǎn)清核制度。財務管理是一項政策強、法律約束嚴格的工作，要求財務管理者和經(jīng)辦人要依法、依規(guī)的開展工作，希望參與管理的人員必須不斷提高自己的業(yè)務素質(zhì)和職業(yè)道德，按要求認真做好財務管理，確保學校經(jīng)費為教育教學服務。做好經(jīng)費收支月公示制度。中央實行“兩免一補”及農(nóng)村義務教育保障機制政策后，各學校不得向?qū)W生收取任何費用（教輔資料、勞動工具費、補課費、借讀費、轉(zhuǎn)學費、班費等）。八、教材、教輔管理為節(jié)約學校經(jīng)費,提高資金使用效益,各學校要加強教師用書的管理,避免重復征訂,學校應把教師用書納入圖書管理范圍,同時建立固定資產(chǎn)管理卡片。3“兩免一補”經(jīng)費發(fā)放程序同上。否則將承擔相應法律責任。按固定資產(chǎn)類別做好臺賬，每學期對增加的資產(chǎn)上帳并以中心學校管理員對帳，對易損物品和消耗品及時到中心學校報批注銷資產(chǎn)，危房及時與縣城建局聯(lián)系進行鑒定工作。出差、培訓必須有上級文件及通知要求，并且車船票伙食補助必須與上級文件要求一致。學校維修和建設需提前以書面形式保中心學校審批同意后方可進行。對在支出過程中弄虛作假套用國家資金，經(jīng)查實情節(jié)嚴重的上報教育局紀委給予處分。以下資金需及時存人帳戶。財務管理的主要任務：合理編制學校預算；依法多渠道籌集事業(yè)資金；加強核算，提高資金使用效益；加強資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失；建立健全財務規(guī)章制度；對學校經(jīng)濟活動進行財務控制和監(jiān)督；定期進行財務分析，如實反映學校財務狀況。中心學校財務管理制度2根據(jù)上級教育主管部門文件《XXX教育系統(tǒng)財務管理制度的通知》以及國家有關財務管理的有關要求。由總務處校務辦（總務處）負責建立并保存教學設備檔案。專用教室設備的管理制度專用教室包括圖書閱覽室、美術室、科常室、常規(guī)電教、體育辦等。教學物品和器材專供本校教學使用。根據(jù)勤儉辦學原則，倉庫內(nèi)積壓物品應盡量減少，但教學所需物品要保證供應。庫房驗收時應認真檢查貨物的數(shù)量質(zhì)量規(guī)格等并做到發(fā)票與實物相符，否則不予入庫。未經(jīng)驗收或驗收不合格，不辦理結(jié)算手續(xù)或不辦理接收手續(xù)。簽訂購貨合同必須注明品種規(guī)格質(zhì)量價格交貨時間，貨款支付方式供貨方式違約經(jīng)濟責任等，否則造成的損失由采購人員負責。采購的物品一定要與購物申請單內(nèi)容相同。離任審計。對審計出的問題要嚴肅處理。管理小組有權監(jiān)督財務的實施情況，有權對資金的使用情況、預算執(zhí)行情況和決算編制情況進行檢查，有權檢查現(xiàn)金、存款、固定資產(chǎn)和會計賬目。一般不予以報銷包車發(fā)票，特殊情況（緊急事情）確實需要租車，經(jīng)校長同意后，方可租車和報銷租車發(fā)票。（2）上級的各項收費，報銷發(fā)票時，要出具上級征收費的文件或通知。二、統(tǒng)一審批制度審批權限（1）開支50元以下，由后勤主任審批；（2）開支50元以上，200元以內(nèi)，由分管財務的副校長審批；（3）開支200元以上，500元以內(nèi)，由校長負責審批；（4）開支500元以上，10000元以內(nèi)，由校長辦公會集體研究決定；（5）開支10000以上者，原則上需經(jīng)教代會及理財小組表決通過。除常規(guī)開支以外的額經(jīng)費開支，應寫處書面報告交學校校長，在校長辦公會上研究同意后，才能納入預算內(nèi)開支。長寧鎮(zhèn)中心幼兒園2008年9月1日第五篇：中心學校財務管理制度中心學校財務管理制度在學習、工作、生活中，制度使用的頻率越來越高，制度就是在人類社會當中人們行為的準則。五