【正文】 務(wù)院關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展情況的報告》。但是，一般公司制中小企業(yè)的債券和股票只能以柜臺交易方式發(fā)行，只有極少數(shù)符合嚴(yán)格條件的公司制中小企業(yè)才能獲得公開上市的機(jī)會，或進(jìn)入“第二板塊市場”進(jìn)行融資。綜合各國的情況來看，政府的資金支持一般能占到中小企業(yè)外來資金的 10%左右，具體是多少則決定于各國對中小企業(yè)的相對重視程度以及各國企業(yè)文化的傳統(tǒng)。最后，政府的扶持資金比重最小，一般僅占企業(yè)總資產(chǎn)的 5%—— 10%左右。很多中小企業(yè)，尤其是私營企業(yè)仍然沿用的是經(jīng)驗(yàn)式和家庭式的管理方 式，缺乏科學(xué)決策機(jī)制，且內(nèi)部管理混亂，財務(wù)制度不健全，更無法為銀行提供完整的財務(wù)表和信息資料。 企業(yè)信用觀念淡薄，失去了銀行支持的信心。 抵押擔(dān)保能力不足，不能為銀行提供完整的信貸手續(xù)，影響中小企業(yè)向銀行申請貸款融資的成功率。但是銀行在對其進(jìn)行考察時，企業(yè)缺乏必要的抵押品和沒有擔(dān)保，往往受制于中小企業(yè)無法提供正常的擔(dān)保信貸手續(xù)而不能夠?qū)ζ溥M(jìn)行融資，必然形成中小企業(yè)融資難的狀況。企業(yè)經(jīng)營發(fā)展過程中出現(xiàn)的資金余缺問題通過銀行來調(diào)劑解決，銀行在此過程中扮演著重要的角 色。同時，銀行從成本、風(fēng)險收益的角度考慮時，也往往把貸款成本高、風(fēng)險大、收益具有較大不確定性的經(jīng)營環(huán)境競爭激烈、發(fā)展前景不明、各項(xiàng)管理制度不健全的中小企業(yè)排斥在服務(wù)范圍之外。依法收貸環(huán)境差，削弱了銀行放貸積極性。近年來 這一方面有所改善，但是，由于發(fā)展時間短，缺乏成熟經(jīng)驗(yàn)等原因，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在這樣或那樣問題，具體表現(xiàn)在：一是對一些中小企業(yè)，銀行有貸款注入的意愿，但由于缺乏完善的信用擔(dān)保機(jī)制，企業(yè)很難找到符合要求的抵押物和擔(dān)保單位，影響了銀行貸款的投入；二是抵押擔(dān)保評估手續(xù)繁雜，有效時間短，評估費(fèi)用高。抵押貸款不抵押，挫傷了銀行信貸投入的積極性。日本建立了一個由地方信用保證協(xié)會 (全國 52 個 )和中小企業(yè)信用保險公庫 (由政府全額出資 )組成的較為完善的中小企業(yè)擔(dān)保網(wǎng)。 （一）發(fā)展天使投資 天使投資是指具有一定資本金的個人或家庭，對于所選擇的具有巨大發(fā)展?jié)摿Φ某鮿?chuàng)企業(yè)進(jìn)行早期的、直接的權(quán)益資本投資的一種民間投資方式。 中小企業(yè)最理想的融資方式至少應(yīng)該滿足三個條件：其一，資金供給主體要敢于主動承擔(dān)更大的風(fēng)險，可行性的根據(jù)在于他們在降低中小企業(yè)融資風(fēng)險上比傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)有著天然的優(yōu)勢，同時他們能夠獲得更高的回報；其二，資金主體在給中小企業(yè)帶來資金的同時還能給企業(yè)帶來諸如管理、法律方面的幫助，原因在于中小企業(yè)的發(fā)展除了 受到資金供給的制約外，更受其管理經(jīng)驗(yàn)不足的制約；其三，能夠回避中小企業(yè)融資在大的金融機(jī)構(gòu)眼里是“零售業(yè)務(wù)”而導(dǎo)致資本成本高的劣勢。 提高融資能力。 強(qiáng)化信用觀念，構(gòu)筑良好銀企關(guān)系。 （三）金融機(jī)構(gòu)要加大對中小企業(yè)融資支持力度 金融機(jī)構(gòu)要提高服務(wù)水平。 一是國有商業(yè)銀行要成立專門的中小企業(yè)信貸部， 建立專門的中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度，并 拓展面向中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)中小企業(yè)資金需求時間緊、時效強(qiáng)的特點(diǎn)，公開信貸政策，簡化業(yè)務(wù)程序，對一些經(jīng)營基礎(chǔ)和財務(wù)制度計劃比較好的中小企業(yè)實(shí)行綜合后單項(xiàng)授信，在額度之內(nèi)優(yōu)先辦理；二是合理調(diào)整城市商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社的信貸投向，突出支持地方小企業(yè)的重點(diǎn)，使中小金融機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮支持中小企業(yè)的主渠道作用；三是適當(dāng)建立面向中小企業(yè)的小型金融機(jī)構(gòu)，可以建立中小企業(yè)發(fā)展銀行，作為政策 性銀行，應(yīng)根據(jù)政府對中小企業(yè)的政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整方向，通過各種貸款引導(dǎo)中小企業(yè)健康發(fā)展。一是要制定支持中小企業(yè)融資的政策。四是要成立各級中小企業(yè)發(fā)展中心，聯(lián)合各相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)，在資金、信息、技術(shù)市場等方面為 中小企業(yè)提供專業(yè)化、一站式金融、培訓(xùn)和信息咨詢等服務(wù)，架起商業(yè)銀行與中小企業(yè)間溝通、聯(lián)系的橋梁，促進(jìn)銀企合作與共同發(fā)展。 （五）建立和完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系 從第一部分融資難的現(xiàn)狀中我們可以看出 ，現(xiàn)階段我國的中小企業(yè)主要還是通過銀行貸款來獲得發(fā)展資金，中小企業(yè)的擔(dān)保貸款、抵押貸款以及銀行對中小企業(yè)的惜貸行為，實(shí)質(zhì)上都是因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身信用制度的不完善所造成的。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)避免全額擔(dān)保，對目前商業(yè)銀行不愿承擔(dān)任何風(fēng)險的做法，人民銀行應(yīng)該制定相應(yīng)的政策引導(dǎo)商業(yè)銀行在風(fēng)險分擔(dān)、放大倍數(shù)和業(yè)務(wù)開展上積極與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作。政府可以考慮每年從財政預(yù)算中劃撥一定的資金作為基礎(chǔ)，并從科技發(fā)展基金、技改貸款貼息中劃出一定金額用于高科技行業(yè)的風(fēng)險補(bǔ)償。各地可根據(jù)本地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信情況，建立不同形式的再擔(dān)保機(jī)制。目前，關(guān)于專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入與退出，擔(dān)保人員從業(yè)資格，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)財務(wù)及內(nèi)控制度，擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍和種類等問題尚無明確的法律規(guī)定，不利于擔(dān)保業(yè)的規(guī)范發(fā)展。其上市標(biāo)準(zhǔn)要低于成熟的主板市場。 （七）推進(jìn)符合地方發(fā)展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新 解決中小企業(yè)的融資問題難通常與地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境和信用環(huán)境都有著非常密切的關(guān)系，在進(jìn)行中小企業(yè)融資方面可以依據(jù)地方特點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)創(chuàng)新。具體是由 政府 出資 成立 了 新市民創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保中心 ，并 設(shè)立擔(dān)?；?，為 經(jīng)辦銀行發(fā)放此類貸款提供反擔(dān)保 ， 實(shí)行全程免費(fèi)服務(wù) 。中小企業(yè)自身要通過改善經(jīng)營管理、改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)、提高核心競爭力和持續(xù)發(fā)展能力，逐步增強(qiáng)對信貸資金的吸引力，堅持誠實(shí)守信，提高資信度，依靠良好的信用、真 實(shí)的信息贏得銀行的信任和支持。 參考文獻(xiàn) [1]李毅中 . 《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展情況的報告》 2021 [2]鄧國 勝．中小企業(yè)融資難原因與對策 [J]．合作經(jīng)濟(jì)與科技2021（ 294） [3]孫 非．我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析 [J]．合作經(jīng)濟(jì)與科技 2021（ 291） [4]中國人民銀行研究局，日本國際協(xié)力機(jī)構(gòu) .中國中小企業(yè)金融制度報［ M］ .中信出版社 2021 [5]張彩霞，王光玲．解決中小企業(yè)貸款難的對策［ J］．經(jīng)濟(jì)論壇 2021(07) [6]王瑞芬，李東升． 中小企業(yè)融資問題探析 [J]．合作經(jīng)濟(jì)與科技 2021（ 197） [7]李麗霞．我國中小企業(yè)融資體系的研究 [M]．科學(xué)出版社 2021 [8]鄭雨堯．中小企業(yè)投資管理 ：理論與實(shí)務(wù) [M]．上海財經(jīng)大學(xué)出版社 2021 [9]邱華炳．中小企業(yè)融資通［ M］．中國經(jīng)濟(jì)出版社 2021 [10]蔣瑋，霍志彬．中小企業(yè)融資難對策研究 [J]．合作經(jīng)濟(jì)與科技 2021（ 297） [11]宋安洲．中小企業(yè)融資新渠道：票據(jù)市場 [J]．合作經(jīng)濟(jì)與科技 2021（ 269） [12]陳春玲，龍騰．中小企業(yè)融資問