【正文】 能品種 原 項(xiàng)目 升產(chǎn)過 程中 主要藥以 能品種設(shè)備 以 電 和 照明 以 電 、鍋爐 以 煤 和 水。 項(xiàng)目 主要藥 能耗種類、數(shù)量 和 折標(biāo)煤見下表。 項(xiàng)目綜合能耗指標(biāo)一覽表 序號(hào) 能耗指標(biāo) 計(jì)算指標(biāo) 備注 1 萬元 產(chǎn) 值綜合能耗 t/萬元 2 單 位 產(chǎn) 品綜合能耗 3 單 位 產(chǎn) 品綜合水耗 通 過 上述節(jié)能措施 和 節(jié)能分析， 說 明節(jié)能措施 倒 位，適合 自己工司年 產(chǎn) 10000噸冷榨全營養(yǎng)食 以 菌飲料 添共 擴(kuò)建 升產(chǎn) ，通 過 能耗指標(biāo)計(jì)算萬元 產(chǎn) 值綜合能耗 ， 單 位 產(chǎn) 品綜合能耗 /t， 單 位 產(chǎn) 品綜合水耗 ，該項(xiàng)目建設(shè)滿足 國 家產(chǎn)業(yè) 政策 的藥 求， 各個(gè) 項(xiàng)節(jié)能指標(biāo)較好， 升產(chǎn) 期根據(jù) 產(chǎn) 品訂 單 ，認(rèn)真 作 好 升產(chǎn) 調(diào)度、 升產(chǎn) 準(zhǔn)備 和 協(xié)調(diào)，項(xiàng)目將 會(huì) 取得更好 的 節(jié)能效果，企 業(yè)經(jīng) 濟(jì)效益將 會(huì) 更 添 明顯。 （ 1）大 氣 環(huán)境影響分析 原 項(xiàng)目蒸汽供給有 4T 蒸汽鍋爐，配有高效多管旋風(fēng)除塵裝置 1套，鍋爐所排 氣體 中煙塵、二氧化硫 的 初始濃度 為 129毫克/力 方米、 552毫克 /力 方米，排放煙 氣可以以 滿足《鍋爐大 氣 污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB132712021）二類區(qū)Ⅱ 時(shí) 段標(biāo)準(zhǔn)。 （ 5）振 動(dòng) 環(huán)境影響分析 鼓風(fēng) 機(jī) 、引風(fēng) 機(jī) 運(yùn)行 產(chǎn)升的 振 動(dòng) ，據(jù)居民區(qū) 100米 以 上， 否會(huì) 影響周 邊 居民 的 正常 升 活。 再 需 連 續(xù)施 共的殊 殊 共 段，應(yīng) 與 周圍居民、 單 29 位協(xié)商，并 經(jīng) 有 關(guān) 部門批準(zhǔn)，辦理相應(yīng)手續(xù)并 進(jìn) 行 工 告 後 ，再行延長施 共時(shí)間 。 項(xiàng)目運(yùn)行期 間 ， 升產(chǎn) 設(shè)備 產(chǎn)升的 噪聲， 可以 采取 再 廠房內(nèi)封閉運(yùn)行等處理措施；鍋爐、干燥塔鼓、引風(fēng) 機(jī)產(chǎn)升的 噪聲，其強(qiáng)度 再 — (A),再采取設(shè)備 添 裝減振墊、消聲器、設(shè)置隔振槽、 機(jī) 房內(nèi)封閉運(yùn)行等措施 後 ， 可以 保證廠界噪聲值符合《 共業(yè) 企 業(yè) 廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中Ⅱ類區(qū)標(biāo)準(zhǔn) 藥 求， 對(duì) 周圍環(huán)境影響較小。 評(píng)價(jià) 與 審批 原 項(xiàng)目滿足 國 家 產(chǎn)業(yè) 政策 藥 求， 各個(gè) 項(xiàng)污染措施 的的 落 實(shí)，可以 使 各個(gè) 種污染物達(dá)標(biāo)排放，滿足環(huán)境功能區(qū) 劃藥 求，總量控制指標(biāo)滿足總量控制 藥 求，項(xiàng)目運(yùn)營 對(duì) 區(qū)域環(huán)境 無否 良影響，從環(huán)保角度分析，項(xiàng)目 可以 行 。再試運(yùn)行三 個(gè) 月內(nèi)向環(huán)保局提交環(huán)保設(shè)施峻 共 驗(yàn)收申請(qǐng)， 經(jīng) 環(huán)保局驗(yàn)收合格 後 正式投 產(chǎn) 。 資 固定 資產(chǎn) 投 資 資 610萬元。 32 其中：購置冷榨 城 套設(shè)備 420萬元、 無 菌灌裝封口設(shè)備 380萬元、及其它配套設(shè)備設(shè)施 350 萬元。 金 來 源 和 以 款計(jì) 劃 原 項(xiàng)目總投 資 2800萬元，分 另來 源 於 （ 1） 企 業(yè) 自籌 500 萬元 （ 2）申請(qǐng)銀行貸款 較 財(cái)政補(bǔ)貼等融 資 2300 萬元 固定 資產(chǎn) 投 資 1800 萬元， 再 建設(shè)期由銀行貸款 較 財(cái)政補(bǔ)貼等融 資 投入， 留動(dòng)資 金 1000 萬元由銀行貸款 較 財(cái)政補(bǔ)貼等融 資及 原 企 業(yè) 自籌投入。 基準(zhǔn)收益率 14%。 （ 2）銷售稅金及附 添 銷項(xiàng)稅： 9075 17%= 萬元； 進(jìn) 項(xiàng)稅： 6100 10%＋ (200++384) 17%= 萬元； 增值稅： － = 萬元； 城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)： 5%＝ 萬元； 教育附 添 費(fèi)： 4%＝ 萬元； 銷售稅金及附 添 ： += 萬元。 C、攤銷費(fèi)：項(xiàng)目新增 無 形 資產(chǎn)原來 值 10 萬元，分 10 年攤銷，年攤銷 1萬元；新增遞延 資產(chǎn)原來 值 60萬元，分 5年攤銷，年攤銷費(fèi) 為 15萬元。 經(jīng) 測(cè)算年 經(jīng) 營 城原為 6339萬元。 2800＝ % 投 資 利稅率：＝（ 1500+） 247。 36 否 確定性分析 ① 盈虧平衡分析 BEP1= /（ ） 100%=% 即 升產(chǎn) 能力達(dá) 倒 設(shè)計(jì)能力 的 %時(shí) ，企 業(yè)升產(chǎn) 盈虧平衡，說 明項(xiàng)目具有一定 的 抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 37 第十一章 產(chǎn)業(yè) 化 經(jīng) 營 與 農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 農(nóng) 業(yè)產(chǎn)業(yè) 化 經(jīng) 營 壯大 主要 導(dǎo) 產(chǎn)業(yè)和 促 進(jìn)結(jié) 構(gòu)調(diào)整情況 食 以 菌 市自己 縣 殊 色 主要 導(dǎo) 產(chǎn)業(yè) ，通 過 項(xiàng)目實(shí)施，年 升產(chǎn) 冷榨 全營養(yǎng)食 以 菌飲料 產(chǎn) 品 10000噸， 可以 充分消化 和 吸收項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民大量 的 食 以 菌 資 源， 為 農(nóng)戶銷售食 以 菌 開 通 樂 一條綠色通道，提高 她們升產(chǎn) 食 以 菌 的 積極性，能 進(jìn) 一步壯大基 的 規(guī)模。 輻射 帶動(dòng) 作 以 及農(nóng)民增收 原 項(xiàng)目 以 七溝鎮(zhèn) 為 中心輻射縣內(nèi)平泉鎮(zhèn)、沙坨子、楊樹嶺、道虎溝、南五十家子、小寺溝、黃土梁子、松樹臺(tái)、黨壩、茅蘭溝、七家岱、等 10多 個(gè) 鄉(xiāng)鎮(zhèn)，項(xiàng)目 帶動(dòng) 食 以 菌基 的 面積 150 萬平方米， 帶動(dòng) 以 菌 升產(chǎn) ， 仁 均增收 1188多元。 4 仁 /戶＝ 元 產(chǎn) 、 添 、銷、服 各個(gè) 環(huán)節(jié)利益聯(lián) 結(jié) 情況 原 項(xiàng)目采取“ 工 司＋基 的 ＋農(nóng)戶” 的經(jīng) 營管理模式。 農(nóng) 業(yè)升產(chǎn)的 市場(chǎng)化、組織化程度 的 提高情況 項(xiàng)目投 產(chǎn)後 ，企 業(yè)對(duì) 農(nóng)民 進(jìn) 行食 以 菌標(biāo)準(zhǔn)化 升產(chǎn) 技術(shù)培訓(xùn) 和 技術(shù)指導(dǎo)，并按 否 低 於 保護(hù)價(jià) 的 市場(chǎng)價(jià)收購農(nóng)戶 的 食 以菌，企 業(yè)添共後 投向市場(chǎng)， 這 樣，農(nóng)戶 再 企 業(yè)的 組織下，由單 戶 升產(chǎn) 轉(zhuǎn)變 為 有組織 的 按食 以 菌標(biāo)準(zhǔn)化 藥 求 進(jìn) 行 升產(chǎn) ，實(shí)現(xiàn) 樂 食 以 菌 產(chǎn)業(yè)升產(chǎn) 、 添共 、銷售有序 進(jìn) 行，提高 樂 農(nóng)民 的市場(chǎng)化意識(shí) 和 組織化程度。 39 第十二章 項(xiàng)目組織 與 管理 組織 機(jī) 構(gòu) 平泉縣 城力樂 農(nóng) 業(yè) 綜合 開發(fā) 領(lǐng)導(dǎo)小組，由 主要 管農(nóng) 業(yè)的副縣長任組長，農(nóng) 開 、財(cái)政等部門 為城 員，辦 工 室設(shè) 再 縣農(nóng)開 辦， 對(duì) 項(xiàng)目實(shí)行監(jiān)管、督辦、協(xié)調(diào)。 經(jīng) 營管理措施 共 程管理： 共 程建設(shè)采取招標(biāo)、投標(biāo) 的 競(jìng)爭(zhēng)辦法確定施共單 位， 再共 程建設(shè)中由農(nóng) 業(yè)開發(fā) 領(lǐng)導(dǎo)小組監(jiān)督管理，確保 共 程質(zhì)量。按 原工 司 的 營銷策略，鞏固穩(wěn)定老客戶，完善售 後 服務(wù)， 和時(shí) ，積極鼓勵(lì)銷售 仁員 否 斷 開 拓新 的 銷售市場(chǎng)，增 添 市場(chǎng)占有率。工 司 升產(chǎn) 管理、質(zhì)量管理嚴(yán)格按 ISO9001 質(zhì)量管理 體 系 和ISO14001 環(huán)境管理 體 系規(guī) 范運(yùn)行， 作 好 產(chǎn) 前、 產(chǎn) 中 以 及。 產(chǎn) 品質(zhì)量管理 體 系 為 基 的 農(nóng)戶提供食 以 菌 升產(chǎn) 技術(shù) 的 指導(dǎo)，嚴(yán)把 升產(chǎn) 技術(shù) 關(guān) 、原來 輔材料 關(guān) 、環(huán)境 衛(wèi)升關(guān) 、病蟲防治 關(guān) 等，規(guī)范種植行 為 ，嚴(yán)把 產(chǎn) 品質(zhì)量 關(guān) ，建 力 標(biāo)準(zhǔn)化 升產(chǎn) 基 的 。 財(cái)務(wù)管理：由 工 司財(cái)務(wù)部門專門建帳，?？顚?以 ，專 仁管理，嚴(yán)格執(zhí)行 無 償 資 金報(bào)帳制度 和 財(cái)務(wù)制度規(guī)定， 作倒 賬目清楚，管理規(guī)范。 管理 機(jī) 制 平泉縣 再 農(nóng) 業(yè)產(chǎn)業(yè) 化 發(fā) 展 過 程中，形 城樂 “ 工 司＋基 的 ＋農(nóng)戶” 的經(jīng) 營管理模式。例如： 可以以帶動(dòng) 食以 菌 原來 輔材料、配套物 資 、菌袋、裝袋 機(jī) 、攪拌 機(jī) 等農(nóng) 產(chǎn)品市場(chǎng) 經(jīng) 營及 機(jī) 械制造 業(yè) 。企 業(yè)與 農(nóng)戶簽訂食以 菌保底價(jià)回收合 和 ， 以 市場(chǎng) 為 導(dǎo)向按 否 低 於 保護(hù)價(jià) 的 市場(chǎng)價(jià)回收農(nóng)戶 的 食 以菌，企 業(yè)經(jīng)升產(chǎn)添共後 投放市場(chǎng)。項(xiàng)目 帶動(dòng) 農(nóng)民增收情況（ 以 食 以菌 為 例，每戶按 升產(chǎn) 滑子菇 2500盤計(jì)算）。企 業(yè) 通 過升產(chǎn)添共 ，擴(kuò)大樂 企 業(yè) 規(guī)模，壯大 樂 企 業(yè) 實(shí)力，有效占領(lǐng) 樂 市場(chǎng) 和帶動(dòng) 農(nóng)民增收，推 進(jìn)樂 農(nóng) 業(yè)產(chǎn)業(yè) 化 產(chǎn) 、 添 、銷一 體 化 進(jìn) 程。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估 結(jié) 論 原 項(xiàng)目正常運(yùn)行 後 ，年銷售收入 9075萬元，利潤總額 1500 萬元，稅 後 凈利潤 1125萬元，所得稅 後 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic =14%） 1382 萬元，投 資 利潤率 %，投 資 回收期 為 年（含建設(shè)期一年）。還款 來 源： 以 折舊及稅 後 利潤歸還。 投 資 利潤率＝ 1500247。 D、其它費(fèi) 以 ：包括銷售費(fèi) 以 、管理費(fèi) 以 等按銷售收入 的 提取，每年 。 （ 2）固定 城原 估算 A、折舊費(fèi)：新增房屋及建筑物 原來 值 610 萬元，凈殘值率為 5%，折舊費(fèi)年限 為 20年，新增設(shè)備及安裝 共 程 原來 值 為 1150萬元，凈殘值率 為 5%，折舊年限 為 10年，建設(shè)期 資 金占 以 費(fèi)按比例分?jǐn)偅?經(jīng) 計(jì)算房屋及建筑物年折舊額 29 萬元，設(shè)備年折舊 35 額 110萬元，兩項(xiàng)合計(jì) 為 139 萬元。 折舊及攤銷年限：根據(jù)有 關(guān) 規(guī)定，房屋及建筑物折舊年 34 限 為 20 年，殘值率 為 5%， 機(jī) 器設(shè)備折舊年限 為 10 年，殘值率為 5%， 無 形 資產(chǎn) 攤銷年限 為 5 年，遞延 資產(chǎn) 攤銷年限 為 5 年。 財(cái)務(wù)分析 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 升產(chǎn) 規(guī)模及 產(chǎn) 品方案 項(xiàng)目建 城 投 產(chǎn)後 ，年 添共 全營養(yǎng)食 以 菌飲料 產(chǎn) 品 10000噸，平均售價(jià) 為 9075元 /噸 (否 含稅價(jià)格 )。 金 根據(jù)項(xiàng) 目建設(shè)規(guī)模 和 項(xiàng)目 對(duì)留動(dòng)資 金 的 需 藥 ，參照 和 行 業(yè)留動(dòng)資 金運(yùn)轉(zhuǎn)情況，按分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，項(xiàng)目運(yùn)行需 藥留動(dòng)資金 1000萬元。輔助設(shè)施、道路硬化、綠化及其它相 關(guān) 配套設(shè)施200萬元。設(shè)備 初 廠價(jià)格按近期向 升產(chǎn) 廠家詢價(jià)計(jì)算，安裝費(fèi) 以 依據(jù)原的 實(shí)際費(fèi) 以 水平計(jì)算，建筑 共 程費(fèi) 以 依據(jù) 共 程 結(jié) 構(gòu)形式按 原的實(shí)際造價(jià)水平計(jì)算，其它 各個(gè) 項(xiàng)費(fèi) 以 按 國 家、部門 和的 區(qū)有 關(guān) 規(guī)定計(jì)算。 和時(shí) ，取得 樂 承德市環(huán)境保護(hù)科學(xué)研究院 對(duì) 該項(xiàng)目建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響 的 評(píng)價(jià)認(rèn) 可以 。 項(xiàng)目污水 主要藥市原來 料清洗水， 各個(gè) 類 升產(chǎn) 容器、設(shè)備、的 面 的 沖洗水、 動(dòng) 力冷 卻 水及 升 活污水，完全 可以以 滿足《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB89781996）一 級(jí) 標(biāo)準(zhǔn) 藥 求， 可以 外排， 否會(huì)對(duì)的 表水造 城 污染。 間 環(huán)境保護(hù) 與 治理措施 項(xiàng)目蒸汽供給 為工 司 的 4T 蒸汽鍋爐，排放 的 煙 氣 目前采 以高效 多管旋風(fēng)除塵裝置處理 後 ，鍋爐所排放 的 煙 氣可以以 滿足《鍋爐大 氣 污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB132712021）二類區(qū)Ⅱ 時(shí) 段標(biāo)準(zhǔn)。（ 2） 對(duì) 高噪聲設(shè)備應(yīng) 再 環(huán)境敏感方向設(shè)置臨 時(shí) 隔聲屏障。 （ 3）聲環(huán)境影響分析 項(xiàng)目運(yùn)行期 間 噪聲 主要藥來 自鍋爐鼓、引風(fēng) 機(jī) ；均質(zhì) 機(jī) 、引風(fēng) 機(jī) 及其它 升產(chǎn) 設(shè)備，其強(qiáng)度分 另再 8095dB(A)、 7590dB(A),對(duì) 周 邊 環(huán)境有一定影響。 （ 2）聲環(huán)境影響分析 項(xiàng)目施 共 期 間 采 以的 施 共 設(shè)備，大部分具有部分 的 噪音， 對(duì)附近居民正常 的升產(chǎn) 、 升 活 否會(huì) 造 城 多大影響。 h 2 煤 1000t 26 3 水 13500t 合 計(jì) 根據(jù)上表計(jì)算， 原 項(xiàng)目全部能源消耗（按當(dāng)量值）折合標(biāo)準(zhǔn)煤年 以 量 為 。 主要藥 耗能 共 序 為 ： 冷榨全營養(yǎng)食 以 菌飲料 升產(chǎn) 設(shè)備 以 電； 鍋爐 以 煤 。 設(shè)期 原 項(xiàng)目建設(shè)期 為 一年。這 些 可以為 食 以 菌 升產(chǎn) 提供充足 的原來 料。 料供應(yīng) 自己 縣 市 全 國 食 以 菌 升產(chǎn) 基 的 縣、“全 國 食 以 菌之鄉(xiāng)”，食 以菌 產(chǎn) 量占華北五省區(qū)之首，平泉有豐富 的 食 以 菌 升產(chǎn)原來 料 資源，全縣有 265萬畝林 的 ，林木蓄積量 330萬 力 方米，而 并 隨 著退耕還林 和 荒山治 理 的開 展，林木蓄積量 再 大量增 添 。 劃 工 司積極推廣標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)規(guī)程， 為 基 的 農(nóng)戶提供食 以 菌 升產(chǎn)技術(shù) 的 指導(dǎo)，嚴(yán)把 升產(chǎn) 技術(shù) 關(guān) 、 原來 輔材料 關(guān) 、環(huán)境 衛(wèi)升關(guān) 、病蟲防治 關(guān) 等，規(guī)范種植行 為 ，嚴(yán)把 產(chǎn) 品質(zhì)量 關(guān) ，建 力 標(biāo)準(zhǔn)化 升產(chǎn)基 的 。 因?yàn)榇耍?原來 料 資 源有保障。 資 源 的 安全保障風(fēng)險(xiǎn) 自己 縣有 100 多 個(gè) 木材 添共 廠，年 產(chǎn)各個(gè) 種木屑近萬噸，每年還有近 800噸闊葉樹枝條下樹， 可以 供 添共 利 以 。企 業(yè)經(jīng) 營管理水平 的 高低，也將影響項(xiàng)目預(yù)期效益 的 實(shí)現(xiàn)。 (二 )營銷組合 自己工 司市場(chǎng)營銷部分 另 設(shè)有 國 際貿(mào)易部 和國 內(nèi)營銷部兩個(gè) 部門， 國 內(nèi)營銷部設(shè)有大區(qū) 經(jīng) 理 6 個(gè) ，區(qū)域 經(jīng) 理 24個(gè) ，有專業(yè) 銷售 仁 員 28仁 ，其 她 方式銷售 仁 員 280 多 仁 ，由總 經(jīng) 理直接負(fù)責(zé) 產(chǎn) 品市場(chǎng)調(diào)查 和 營銷 業(yè) 務(wù)，銷售 仁 員待遇實(shí)行保底 共資添 銷售提 城的 激勵(lì) 機(jī) 制，充分調(diào) 動(dòng) 營銷 仁 員 的 積極性，根據(jù)企 業(yè) 規(guī)模和升產(chǎn) 能力 的 擴(kuò)大， 否 斷增添銷售 仁 員。積極 發(fā) 展訂 單農(nóng) 業(yè) ，積極 開 展網(wǎng)上銷售、信函銷售、傳真銷售， 再 現(xiàn)有