【正文】 在當今世界各國越來越重視環(huán)境保護的大背景下，環(huán)境保護風險是承包國際工程的承包商們面臨的一項新風險，在一些環(huán)境保護要求較高的發(fā)達國家，如果承包商在施工過程中 違反了工程所在國的環(huán)境保護法的相關規(guī)定，可能面臨著政府的高額罰款。從上世紀 90 年代初起，新加坡政府就開始了促進垃圾減少和廢物循環(huán)的工作，力圖減少焚化和填埋的垃圾數(shù) 量。國內承包商往往在這些方面意識并不是很強，所以常常會因此冤枉的遭受損失。首先在投標階段，因工程專業(yè)技術人員對國際標準規(guī)范掌握的局限性，在有限的時間內難以系統(tǒng)全面理解工程意圖，對工程設備材料技術標準、項目實物工程量等認識和估計不足，近而影響商務報價。為了避免或減少因技術方面的因素影響承包商的預期經(jīng)濟目標，承包商必須加強自身專業(yè)技術隊伍建設，加強對國際標準規(guī)范方面 的培訓和人才培養(yǎng)。如果信息數(shù)據(jù)精度不高甚至是錯誤的，輕者浪費人力財力，嚴重者釀成重大損失。 2 世界銀行運營的國際商業(yè)機會服務 IBOS 提供世界銀行采購過程中的信息。 我國建設部信息中心辦的國際工程信息網(wǎng) 以及我國駐外使館商務參贊處，都提供相關的國際工程信息服務。 d．國際、國內行業(yè)協(xié)會或商會 加入國際工程承包、咨詢的行業(yè)協(xié)會或商會可以非常方便地獲得有關信息。 工程公司在獲得國際工程信息后，需要決定是否進行投標，決策的同時也開同時啟動風險管理程序。 理規(guī)劃的依據(jù) 編制風險管理規(guī)劃的依據(jù)主要來源于如下幾 個方面： a. 國際工程項目的規(guī)模、項目目標、項目復雜程度、項目干系人情況、所需資源、項目時間段、約束條件及假設前提等等； b．合同文件。對于新的一個項目，還需要因地制宜地對這些方法進行修訂。不同規(guī)模的公司，對工程風險有不同的承受限度，在進入國際市場的不同階段，風險態(tài)度也不同，例如，進入一個新市場，可能抱著“保本微利”的思想，而對于一個成。國際工程一般采取項目經(jīng)理部形式，這樣的組織結構明確了不同人員的 崗位、職責和決策權等級。 c．公司風險管理政策和方針。風險管理規(guī)劃的工作包括：決定國際工程風險管理的策略，選擇適合的風險管理方法，確定風險評判的依據(jù)等。 e．本公司對外交流與合作 公司加強對外交流與合作是獲得國際工程信息的最有效的方式之一。國際工程公司可通過他們提供的專業(yè)資料服務獲得自己需要的工程信息。 3 亞洲開發(fā)銀行的發(fā)行《亞洲商業(yè)機會》 ADB Business Opportunities 月刊和《擬議中的項目及授予合同》 Proposal Projects And Contracts Awarded 等刊物主要介紹了融資項目的工程、貨物采購和咨詢服務信息。 正常的國際工程信息渠道通常來源于以下幾個途徑： a．國際專門機構 1 聯(lián)合國《開發(fā)業(yè)務》 Development Business 報。 第四章 國際工程項目風險管理規(guī)劃與風險識別 國際工程信息的來源 國際工程項目風險管理能否成功首先基于管理者所掌握的本 工程信息的充分性、及時性和真實性。其次，由于科學技術的進步，新的結構、新型材料的使用等，可能使承包商的機械設備不能適應工程的建設、施工方法相對落后，從而增加工程施工費用。雖 然目前我國承包商的施工技術水平達到了一定的高度，但是由于我國在有些工程技術標準方面還沒有完全與國際接軌，加上工程技術人員語言方面的障礙，使其對國際技術標準規(guī)范難以真正地理解和掌握。由于建筑垃圾不僅會侵占土地，降低耕地質量，而且還破壞市容，惡化市區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，有時還存在很大的安全隱患，所以新加坡政府對建筑垃圾的重視也由來已久。這里我們就以新加坡為例。 4）在對合同中出現(xiàn)的問題的認證和處理上，業(yè)主和工程師具有很大的權力，承包商往往處于被動地位。 1 合同中風險分配不均，業(yè)主通過合同條款將大部分風險轉移給承包商。由于投資減少，整個建筑行業(yè)流動資金不足，國際承包工程市場會出現(xiàn)萎縮，之前涌入建筑行業(yè)的部分外資叫停了很多在建項目，而西方國家內需不旺，進而將力量轉向第三世界，從而加劇市場競爭。金融危機的影響主要有 1）工程承包投資規(guī)?？赡軙s水。 （ 5）金融危機 金融危機對工程承包 的影響不經(jīng)常發(fā)生，但是一旦發(fā)生其影響是相當大，并且持續(xù)時間較長。如果企業(yè)在參與國際工程承包時不注重風險管理，不根據(jù)企業(yè)的定價結構將可能產(chǎn)生的成本、風險 轉嫁出去，不采取相關的措施去積極應對可能出現(xiàn)的利率風險，隨時有可能使工程項目和企業(yè)本身招致重大損失。另一方面，一個大型工程項目特別是包括采購在內的項目，設備、材料可能需要從多個國家和地區(qū)采購，承包商在支付采購費時就涉及到多種貨幣，相應就存在貨幣之間的相互匯兌，如果在此期間出現(xiàn)匯率的波動，承包商往往會遭受很大的經(jīng)濟損失。就國際工程承包而言，如果項目所在國出現(xiàn)嚴重的通貨膨脹，將會擾亂國家正常的經(jīng)濟秩序，使該國投資環(huán)境惡化，承包商將會為此承擔很大的風險。事發(fā)之后，所有員工前往雅加達暫避，造成工程完全停工。再者就是在承接國際工程時必須考慮當?shù)氐纳鐣伟惨约爱數(shù)厝嗣駥ξ覈邪痰膽B(tài)度，這些都是潛在的風險因素，有時候也不得不考慮。尤其是近年來，隨著環(huán)境的惡化，各種自然災害時有發(fā)生，在承攬國際工程時，承包商一定要認真對待隨時可能發(fā)生的自然環(huán)境風險。這些自然災害往往突如其來，而給施工帶來預想不到的困難，使承包商無法按照原來的施工計劃和施工方案進行施工，給承包商帶來損失。措施包括軍隊和玻利維亞國營石油礦業(yè)公司的工程人員進駐外國公司經(jīng)營的天然氣油田，要求這些外國公司在 6 個月內和玻利維亞政府簽署新的協(xié)議，宣布國家將謀求取得更多的銷售所得，外國公司將生產(chǎn)和控制權交給玻利維亞國營石油礦業(yè)公司，然后從這家玻利維亞國有企業(yè)獲得部分利潤。有時候國家會給予被沒收財產(chǎn)的承包商一定的經(jīng)濟補償，但這部分補償費用遠遠達不到承包商的投入水平，而且往往不能夠全部兌現(xiàn)。中國公司大規(guī)模進入利比亞始于 2021 年，截至本次動亂發(fā)生前，在利比亞有 75 家中國企業(yè)承建 50 個工程承包項目，涉及金額 188 億美元。合同擱淺、項目停止、駐地遭襲、大規(guī)模人員撤離等，此次動亂對中國企業(yè)造成的損失是顯而易見的。 戰(zhàn)爭或內亂指工程所在國由于政局動蕩、民族或宗教派別沖突，發(fā)生革命、戰(zhàn)爭或內亂等原因而造成建設項目可能被終止或毀約，或者是由于這些原因而使工程不得不中止施工，因而施工期限被拖延，成本大幅增加。國際工程項目承包的政治風險歸結起來主要有以下幾種： 主權風險是指一個國家或地區(qū)政府為了保護其自身的利益所采取的不受其他外來法律約束的行為而給投資者造成損失的風險。長時間的施工期會出現(xiàn)諸多因素變化，國際工程涉及的領域廣泛、關系眾多，加之合同期限長，常使承包商面臨諸多難題，如資金緊張、材料供應脫節(jié)、清關手續(xù)繁瑣等，工程項目環(huán)境復雜，就要求承包商對工程項目實施全過程的項目風險管理。 4 技術標準、規(guī)范和規(guī)程繁雜 國際工程合同文件中需要詳盡地規(guī)定材料、設備、工藝等各種技術要求，通常采用國際上方便接受的標準、規(guī)范和規(guī)程。因此，參與國際工程的承包商不僅要關心工程本身 的問題，還要關注工程所在國及其周圍地區(qū)和國際大環(huán)境的變化所帶來的影響。因此，在國際工程項目中，合同各方不容易相互理解，對合同條款的理解也易于產(chǎn)生歧義，同樣在爭端出現(xiàn)時，對沖突的處理往往較為復雜和困難。 第三章 國際工程項目風險分析 國際工程項目基本概念和特點 所謂國際工程項目是指某個項目從咨詢、融資、招標、投標、施工、監(jiān)理到培訓等各階段或參與者來自不止一個國家（或地區(qū)）；它一般是需要按照國際上通用的項目管理模式，通過國際性公開招標投標競爭取得參與資格，并進行建設的項目。此外，風險管理還將提升承包商的能力和聲譽。風險管理的實行，使承包商在風險因子產(chǎn)生的初期就能感覺到風險的發(fā)生，為承包商進行風險的防范提供相應的時間，減少承包商面臨的損失。在風險發(fā)生后不僅在經(jīng)濟上會給承 包商帶來損失，而且會對工程承包的后續(xù)項目產(chǎn)生影響。 3 項目風險管理能夠保障項目組織經(jīng)營目標的順利實現(xiàn)。 隨著科學技術和社會生產(chǎn)力的快速發(fā)展，項目的規(guī)模化以及技術和組織管理的復雜化突出了項目管理的復雜性和艱巨性。 3 實現(xiàn)穩(wěn)定收益的目標 風險管理使經(jīng)濟單位維持生存并迅速復原后，應通過其運作促使資金回流，盡快消除損失帶來的不利影響，力求利益的穩(wěn)定。實現(xiàn)這一目標，意味著通過風險管理人們有足夠的 抗災就災能力，使企業(yè)、個人、家庭、乃至整個社會能夠經(jīng)受得住損失的打擊，不至于因自然災害或意外事故的發(fā)生而元氣大傷、一蹶不振。 3 社會責任目標 風險主體在生產(chǎn)經(jīng)營過程中必然受到政府和主管部門有關政策和法規(guī)以及風險主體公共責任的制約。項目風險管理的目標通常分為兩部分：一是損失發(fā)生前的目標，二是損 失發(fā)生后的目標，兩者構成了風險管理的系統(tǒng)目標。 風險定量分析――測量風險出現(xiàn)的概率和結果，并評估他們對項目目標的影響。風險管理就是在風險分析的基礎上，擬定出具體的應對措施，以消除、緩和、轉移風險，利用有利機會避免產(chǎn)生新的風險 圖 21 項目風險管理過程 風險管理規(guī)劃――決定如何計劃一個工程項目的風險管理活動。風險管理的職能之一是減少項目整個過程中的不確定性，這有利于計劃的準確執(zhí)行。通過界定項目范圍，可以明確項目的范圍，將項目的任務細分為更具體、更便于管理的 部分，避免遺漏而產(chǎn)生風險。模糊性的不確定性，主要取決于風險 本身所固有的模糊屬性，要采用模糊數(shù)學的方法來刻畫與研究；而隨機性的不確定性，主要是由于風險外部的多因性（即各種隨機因素的影響）造成的必然反映，要采用概率論與數(shù)理統(tǒng)計的方法來刻畫與研究根據(jù)不確定性的隨機性特征，為了衡量某一風險單位的相對風險程度，胡宜達、沈厚才等提出了風險度的概念，即在特定的客觀條件下、特定的時間內，實際損失與預測損失之間的均方誤差與預測損失的數(shù)學期望之比。根據(jù)風險的 形成機理，郭曉亭、蒲勇健 2021 等將風險定義為：風險是在一定時間內，以相應的風險因素為必要條件．以相應的風險事件為充分條件，有關行為主體承受相應的風險結果的可能性。它包括損失的概率、可能損失的數(shù)量以及損失的易變性三方面內容，其中可能損失的程度處于最重要的位置。例如，若實際損失率大于預期損失率，則此正偏差對保險公司而言即為不利偏差，也就是保險公司所面臨的風險（胡宜達等，2021）。主觀學說認為不確定性是主觀的、個人的和心理上的一種觀念，是個人對客觀事物的主觀估計，而不能以客觀的尺度予以衡量，不確定性的范圍包括發(fā)生與否的不確定性、發(fā)生時間的不確定性、發(fā)生狀況的不確定性以及發(fā)生結果嚴重程度的不確定性。由于方差計算的方便性，風險的這種定義在實際中得到了廣泛的應用。在前面討論的基礎上，第七章從“點”的角度，具體研究項目選擇階段基于風險管理問題，給出了基于尼日利亞鐵路現(xiàn)代化改造工程的實例研究。針對國際工程風險在項目選擇階段最大的特點，著重研究此階段基于風險的決策方法。 主要研究內容和研究思路 容 本文研究的內容是我國的國際工程承包商在國際工程承包中的風險管理，站在承包商的角度，借鑒現(xiàn)有的理論和方法，討論承包商如何在國際工程承包項目中實施風險管理。而且當時僅有簡單的風險辨識技術可以利用，因此一些大型的工程項目，由于技術復雜、風險影響因素眾多，風險識別困難，簡單的方法往往起不到什么效果。然而各個國家對風險管理的研究和運用極不平衡，由于風險管理的產(chǎn)生和發(fā)展與生產(chǎn)力水平有著密切的聯(lián)系，工業(yè)國家對風險管理的研究和運用始終處于領先地位。風險管理教育也從少數(shù)開設風險管理課程較早的國家（美國、德國、英國）逐步傳播到了加拿大、法國、日本等經(jīng)濟發(fā)達國家。此后，對風險管理的研究逐步趨向于系統(tǒng)化、專門化，使風險管理成為了企業(yè)管理領域的一門獨立學科。 國外關于風險管理的研究起步較早 ,而且比較系統(tǒng)，各國也都有一套比較成熟的理論體系。 在工程項目風險管理方面， 1985 年 Rerry 和 Hayes 基于工程項目的主要風險源，按照承包商、業(yè)主和咨詢方各自應承擔的風險列出內容廣泛的風險因素。 軟件工程協(xié)會 SEI 把 軟件項目風險管理視為五個獨立的階段：識別、分析、應對計劃、跟蹤與控制，并與風險溝通相聯(lián)系。 它既是新興的管理科學，又是項目管理的一個重要內容。因此我國參與國際工程的承包商必須不斷提高自身的風險管理水平，通過良好的風險管理為企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟效益，增強企業(yè)自身競爭力，使我國建筑業(yè)與國際市 場盡快接軌。然而，在當前我國的工程項目風險管理研究中，多數(shù)研究是站在業(yè)主的角度對工程項目進行投資風險分析，而對承包商的風險研究尚且不多，所以本文就從承包商的角度對其風險管理進行研究。如對各種不同的風險進行預測和辨識，并采取有效的手段避免或減小風險，那么將會獲得很好的經(jīng)濟效果，同時有助于企業(yè)管理水平和競爭能力的提高。但面對比較復雜的工程項目時，只采取以上兩種策略是明顯不夠的，常常會給企業(yè)造成很多不必要的損失。因此，我國大部分工程承包企業(yè)對工程項目的風險源以及工程項目生命周期中可能遇到的各類風險的識別還不夠全面。 風險管理效 率低 由于國際工程項目的風險管理是一項系統(tǒng)的過程，必須遵循一定的系統(tǒng)規(guī)則，并從系統(tǒng)的角度去認識和理解風險，從系統(tǒng)過程的角度管理風險。由于我國承包商參與國際工程起步較晚，在國際工程承