【正文】 不再追究責任或減輕追究責任的決定前,應向?qū)俚乇O(jiān)管機構征求意見。五、各級監(jiān)管機構的監(jiān)管責任問責(一)各級監(jiān)管機構要指導和督促轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構深入開展案件防控工作,推動長效機制建設,遏制案件發(fā)生。(三)各級監(jiān)管機構要認真監(jiān)督銀行業(yè)金融機構的案件責任追究工作,對銀行業(yè)金融機構弄虛作假、逃避責任追究的行為要堅決制止,情節(jié)嚴重的應依照有關法律法規(guī)予以處罰。(二)銀行業(yè)金融機構在自查發(fā)現(xiàn)案件的審查、審核工作中,應堅持實事求是的原則,嚴格程序,嚴格把關。(四)銀行業(yè)金融機構對自查發(fā)現(xiàn)的案件,應按照?銀 42行業(yè)案件信息統(tǒng)計制度?的規(guī)定填報。為促進中小商業(yè)銀行進一步加強內(nèi)控，有針對性地防范“克隆”票據(jù)風險，現(xiàn)就有關事宜通知如下：一、“克隆”票據(jù)案件特點和發(fā)案原因（一）案件特點。四是假票出處具有明顯地域特征，涉案被“克隆”票據(jù)的簽發(fā)地和制假嫌疑人集中在湖南、山西、陜西等省份。二是為了節(jié)省成本、時間，發(fā)案行存在僥幸心理，只利用人民銀行“大額支付系統(tǒng)”等方式進行函查，沒有進行實地比對查詢。五是部分發(fā)案行忽視了對企業(yè)貿(mào)易背景真實性的審查。（二）完善制度，堵塞漏洞，建立嚴格規(guī)范的內(nèi)部控制體系。要定期或不定期地組織票據(jù)業(yè)務培訓，不斷提高票據(jù)審驗人員的技能水平，并保持該崗位人員的相對穩(wěn)定；要加強對員工的合規(guī)教育、道德思想教育，不斷提高其防范風險的自覺性、主動性，增強責任意識。（五）票據(jù)查詢要細致入微。要仔細審查票據(jù)貼現(xiàn)或申請質(zhì)押貸款企業(yè)與應付款的出票單位或最后的轉(zhuǎn)讓背書單位間簽訂的商品交易合同是否存在真實貿(mào)易背景，對可疑票據(jù)和金額較大的票據(jù)要到稅務部門核實貨物交易增值稅專用發(fā)票的真?zhèn)?。各銀監(jiān)局要負起責任，加強對所轄機構票據(jù)業(yè)務的監(jiān)督管理，結合實際情況開展票據(jù)業(yè)務專項檢查，及時進行風險提示。請各銀監(jiān)局轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)城市商業(yè)銀行和城市信用社。“十個配套與聯(lián)動”，這“十個配套與聯(lián)動”的具體內(nèi)容是什么？答:（一）完善票據(jù)業(yè)務制度，實行按規(guī)定收取保證金和推行保證金他行托管制度的配套與聯(lián)動。（四）重要崗位強制性休假與崗位審計的配套與聯(lián)動。（八）查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設的配套與聯(lián)動。“四個不準”指的是什么？答：四個不準即發(fā)案必報不準隱實情，有責必懲不準留死角，按律問責不準留空間，依法治理不準講人情。凡自爆歷史陳案的，可從輕處理；凡新發(fā)生的案件，從重處理。？答:按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰”的原則，執(zhí)行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。“5個W”指“Where”高發(fā)部位在哪里；“Who”誰在主謀作案；“Way”作案手段和教訓；“What”應針對性的整改什么；“When”具體分條分段整改的時限。且銀行業(yè)金融機構或其從業(yè)人員也無其他違法違規(guī)行為的，為第三類案件?！?”是指對庫房的管理。銀監(jiān)會將配合有關部門盡快制定《銀行業(yè)重大案件責任追究規(guī)定》。盡快制定《銀行業(yè)金融機構內(nèi)部審計指引》，幫助和督促銀行業(yè)金融機構解決現(xiàn)階段內(nèi)部審計獨立性和權威性不夠等問題。（八）積極推進國有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結構。對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應當前業(yè)務發(fā)展和基層行實際管理情況的，上級行應進行專門研究，及時制訂或修訂。要不斷完善稽核體制，充實稽核力量，加強對稽核隊伍的培訓，提高政治業(yè)務素質(zhì)。（四）訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成明確的制度保障。（五）堅持相關的行務管理公開制度。通過公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風險管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權力?；瞬块T應對相關的制度安排和執(zhí)行情況進行有效審計跟蹤。要及時、深入了解情況，對行為失范的員工要及時進行教育，情節(jié)嚴重的，要依法依規(guī)嚴肅處理。同時，要改善管理理念，改進技術手段。（十二）加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。要建立與該客戶兩個以上主管熱線聯(lián)系查證制度。（十三）迅速改進科技信息系統(tǒng)，提高通過技術手段防范操作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生成，為業(yè)務操作復核和稽核部門的稽查提供堅實基礎。？答:（一）在業(yè)務流程中，關聯(lián)崗位員工發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)反映舉報并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。（五）在上級機構組織的全面檢查、專項檢查或上級機構內(nèi)審監(jiān)察部門在常規(guī)性、突擊性檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，責成或會同該機構采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。？答:（一）銀行業(yè)金融機構應按照內(nèi)部有關規(guī)章制度，負責實施案件責任的認定、處分級次的確定和責任追究（包括經(jīng)濟處罰和人事調(diào)整）工作。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。（五）銀行業(yè)金融機構在處理客戶投訴或與客戶對賬中暴露的案件、因工作人員突然失蹤或非正常死亡而排查發(fā)現(xiàn)的案件、銀行業(yè)金融機構高管人員涉嫌參與的案件、經(jīng)國家有關機關或監(jiān)管機構檢查揭露的案件等，仍應按照有關規(guī)定問責并上追兩級責任。（四）銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現(xiàn)的屬于《通知》中第三條第六款所列的案件，在對有關人員做出不再追究責任或減輕追究責任的決定前，應向?qū)俚乇O(jiān)管機構征求意見。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。（二）對銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現(xiàn)的案件，在追究責任時予以區(qū)別對待。（七）作案嫌疑人迫于內(nèi)部監(jiān)督檢查、信訪舉報核查、崗位輪換、強制休假等措施的壓力，在作案行為未暴露前，主動向本機構坦白交待發(fā)現(xiàn)的案件。（三）業(yè)務流程或工作部門的負責人，在日常管理監(jiān)督或通過崗位輪換、強制休假等措施發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)向本機構負責人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。？答:所稱自查發(fā)現(xiàn)案件，是指銀行業(yè)金融機構在日常經(jīng)辦業(yè)務和經(jīng)營管理中，通過內(nèi)部相互監(jiān)督、管理監(jiān)督、內(nèi)審監(jiān)督和檢查監(jiān)督等途徑發(fā)現(xiàn)異常情況或線索，并采取得當措施，自行揭露的案件。商業(yè)銀行要對所有客戶出賬業(yè)務的用途進行認真驗核，并嚴格遵循“了解你的客戶業(yè)務單據(jù)”（KYD）的原則，熟悉并審核所有單據(jù)和關鍵欄目，嚴格把關。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網(wǎng)點通存通兌中多部門辦理業(yè)務等情況下向客戶驗證復檢的有效手段。要設立獨立的審核崗，建立責任復核制，必要時可由上一級行對指定崗位進行獨立審核，并責成原崗位適時做出說明。違法、違規(guī)、違紀的管理人員，一經(jīng)查實，一律調(diào)離原工作單位，并嚴肅處理?；瞬块T應就這些崗位、環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內(nèi)部報告制度，要明確具體操作程序和規(guī)定。（六）建立和實施基層主管輪崗輪調(diào)和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構的人事管理制度。要進一步擴大社會和新聞輿論對銀行的監(jiān)督。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責任人責任，并相應追究稽核部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責任。（三）加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對有章不循的，要將責任人調(diào)離原崗位，并嚴肅處理。（十）提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管優(yōu)勢。（六）完善會計統(tǒng)計相關制度，加強對中介機構管理。進一步完善《銀行業(yè)金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業(yè)金融機構高級管理人員履職監(jiān)管辦法》。研究并提請有關部門修訂《刑法》相關條款，明確有關司法解釋；研究修訂《金融違法行為處罰辦法》，加大對金融違法違規(guī)行為的行政處罰力度；在《企業(yè)破產(chǎn)法》中明確有關債權保護條款，充分保障債權機構的合法權益；研究有關延伸檢查權問題，增加有效監(jiān)管手段?！傲鶔煦^”，“六掛鉤”具體指什么？答:銀監(jiān)會提出來，強化案件整改工作要落實“六掛鉤”原則，即實行將案件與行政許可和行政審批掛鉤；將案件與行政處罰和紀律處理掛鉤；將案件與移交司法機關處理掛鉤；將案件與經(jīng)營效益掛鉤；將案件與銀行業(yè)評級掛鉤；將案件與高管人員動態(tài)監(jiān)管掛鉤。13.《銀行業(yè)金融機構案件信息統(tǒng)計制度》所稱案件是什么？(新辦法規(guī)定的是三類案件）答:主要包括：，為第一類案件。對被動發(fā)現(xiàn)案件，以及反復發(fā)生同質(zhì)同類案件的，必須嚴格按照“一案四問責”和“上追兩級”的要求落實責任?！叭齻€必須”是指什么？答:“三個必須”即不管涉及到哪一級，案件都必須查清；不管涉案人員是誰，犯錯都必須處理；只要違規(guī)，不管是否發(fā)案都必須追究。凡能夠在自查自糾中發(fā)現(xiàn)和暴露問題的，可從輕處理；凡瞞案不報、壓案遲報、繼續(xù)作案的，從重處理。（十）對基層操作風險管理獎（表揚、獎勵）、懲（懲戒、處分）并舉的激勵約束機制建設的配套與聯(lián)動。（六）實行貸款“三查”盡職調(diào)查與貸款“三查”檔案（紙質(zhì)或電子介質(zhì)）妥善保管責任制的配套與聯(lián)動。（二）加強證章管理，實行一線業(yè)務的“卡、證、章”管理和基層機構行政證章統(tǒng)一管理的配套與聯(lián)動。“三個堅持”、實現(xiàn)“三個目標”，指的是什么？答:“三個堅持”即堅持標本兼治，重在治本；堅持查防結合，重在防范；堅持改革管理并重，重在加強內(nèi)控；“三個目標”就是：繼續(xù)降低案件發(fā)生率；繼續(xù)提高案件成功堵截率；繼續(xù)嚴懲犯罪分子、重處違規(guī)行為。對發(fā)生案件的銀 47行，要按照“雙線問責，上追兩級”的要求進行問責；對該行的市場準入實施部分或全部限制，并視整改情況予以解除。要及時將堵截的風險票據(jù)信息報送當?shù)劂y監(jiān)局，同時上報總行；票據(jù)簽發(fā)行要負起防范風險的責任，認真對待每一次查詢，必須向查詢行提示“有無他查，他查幾次”，并將受理的被多方查詢的票據(jù)信息及時報送銀監(jiān)局；發(fā)案行要在第一時間向公安機關報案，積極配合公安機關破案，將資金損失降到最低。對查復方回復“有他行查詢”及審核過程中發(fā)現(xiàn)疑點的票據(jù)要采用實地查詢、傳真查詢等多種方式進一步核查；對票據(jù)金額在一定金額以上的（具體由各行根據(jù)自身情況確定）必須要前往票據(jù)簽發(fā)行進行實地查詢。要把好客戶準入關，認真核查客戶的資信狀況，一定要做到“了解你的客戶”。對業(yè)務辦理的檢查監(jiān)督工作要落實到位，明確銀行承兌匯票真?zhèn)舞b定的責任人，嚴格責任追究；要進一步加大科技投入，提高網(wǎng)上電子查詢系統(tǒng)和電子工具識假防假的技術水平。具體要做好以下工作：（一）提高警惕，增強防范意識，認真排查風險。四是票據(jù)簽發(fā)行缺乏責任心。（二）發(fā)案原因。二是每起案件背后，都存在一個組織嚴密、分工明確，專門制假、販假的犯罪團伙。對于已填報為自查發(fā)現(xiàn)的案件,但監(jiān)管機構不予確認的,或延后提出是自查發(fā)現(xiàn)案件的,可在次月的統(tǒng)計報告中調(diào)整,并由同意調(diào)整的銀行業(yè)金融機構或監(jiān)管機構作出說明。(三)發(fā)生案件的銀行業(yè)金融機構應認真查處案件,積極追繳涉案資金,全面整改存在的問題。六、其他要求(一)銀行業(yè)金融機構發(fā)生的案件,不論是否自查發(fā)現(xiàn),不論有何情節(jié),對作案嫌疑人和在案件中應負刑事責任的有關人員,都應移送司法機關依法處理。(二)各級監(jiān)管機構要認真貫徹執(zhí)行案件責任追究的區(qū)別對待政策,負責任地核查、確認銀行業(yè)金融機構有關自查發(fā)現(xiàn)案件的報告。(五)銀行業(yè)金融機構在處理客戶投訴或與客戶對賬中暴露的案件、因工作人員突然失蹤或非正常死亡而排查發(fā)現(xiàn)的案件、銀行業(yè)金融機構高管人員涉嫌參與的案件、經(jīng)國家有關機關或監(jiān)管機構檢查揭露的案件等,仍應按照有關規(guī)定問責并上追兩級責任。同時,可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任,并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。同時,可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。同時,可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。四、銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現(xiàn)案件的責任追究(一)銀行業(yè)金融機構應按照內(nèi)部有關規(guī)章制度,負責實施案件責任的認定、處分級次的確定和責任追究(包括經(jīng)濟處罰和人事調(diào)整)工作。(六)監(jiān)管機構在核查工作中,對百萬元以上案件、發(fā)案銀行業(yè)金融機構一年之內(nèi)第二次及以上發(fā)生的案件、地市級銀行業(yè)金融機構(含相當級別)一年之內(nèi)有三個及以上分支機構發(fā)生的同質(zhì)同類案件、延后提出自查發(fā)現(xiàn)的案件以及有疑問的案件,應重點核查,并應視情況實地核查。對銀行業(yè)金融機構所提意見無異議的,應予肯定回復。(三)發(fā)生案件的銀行業(yè)金融機構,在第一次報告案件時,未提出該案件屬于自查發(fā)現(xiàn)的案件,而是在案件查處的后續(xù)報告中提出的,應在“本案系自查發(fā)現(xiàn)案件的報告”中著重說明延后提出的原因。三、銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現(xiàn)案件的確認(一)發(fā)生案件的銀行業(yè)金融機構及其上級機構應對該案件是否屬于自查發(fā)現(xiàn)提出意見。(五)在上級機構組織的全面檢查、專項檢查或上級機構內(nèi)審監(jiān)察部門在常規(guī)性、突擊性檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索,責成或會同該機構采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。二、銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現(xiàn)案件的情形(一)在業(yè)務流程中,關聯(lián)崗位員工發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索,經(jīng)反映舉報并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件?，F(xiàn)就有關問題通知如下：一、實行自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究區(qū)別對待政策的基本規(guī)定(一)本通知所稱自查發(fā)現(xiàn)案件,是指銀行業(yè)金融機構在日常經(jīng)辦業(yè)務和經(jīng)營管理中,通過內(nèi)部相互監(jiān)督、管理監(jiān)督、內(nèi)審監(jiān)督和檢查監(jiān)督等途徑發(fā)現(xiàn)異常情況或線索,并采取得當措施,自行揭露的案件。（三）落實干部員工思想教育和培訓，強化案件警示作用，提高干部員工合規(guī)意識，構建干部員工之間相互協(xié)作、相互監(jiān)督，共同遵紀守法的氛圍，培育良好企業(yè)文化。二是認真落實高管人員交流、重要崗位人員輪崗、34強制休假和近親屬回避“四項制度”，切實保證輪換的有效區(qū)間，有效發(fā)揮崗位的監(jiān)督和制約作用。對發(fā)現(xiàn)問題整改不力的，嚴肅追究單位負責人的責任。三是轉(zhuǎn)變檢查方式，建立同業(yè)務管理部門檢查的橫向聯(lián)系協(xié)調(diào)機制，實現(xiàn)從相互分隔的業(yè)務檢查向綜合檢查綜合治理轉(zhuǎn)變，從憑證、賬簿的平面檢查為主向以檢查柜員操作流程、業(yè)務處理全過程為主轉(zhuǎn)變。（三）發(fā)揮電子科技作用，提高系統(tǒng)風險技術控制手段，適時推廣應用柜員指紋識別系統(tǒng)，推廣應用支付密碼、電腦驗印等先進支付憑證核驗手段，充分發(fā)揮科技在風險防控中的作用。二是充分發(fā)揮崗位制約作用，記賬、復核、制單、送票、對賬、會計主管以及事后監(jiān)督崗各崗位人員履職到位，掌握真實的交易背景及資金走向，嚴禁以信任和習慣代替規(guī)章制度