【正文】 具體的規(guī)定，但在不同的法律中有涉及：（1）《行政處罰法》“以事實(shí)為依據(jù)”（第四條第二款）；“必須查明事實(shí)，違法事實(shí)不清的，不得給予行政處罰”（第三十條）；（2）《行政復(fù)議法》“事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿，適用依據(jù)正確，程序合法，內(nèi)容適當(dāng)”（第二十八條第一項(xiàng)）；“具體行政行為有下列情形之一的，決定撤銷(xiāo)、變更或者確認(rèn)該具體行政行為違法；決定撤銷(xiāo)或者確認(rèn)該具體行政行為違法的，可以責(zé)令被申請(qǐng)人在一定期限內(nèi)重新作出具體行政行為：主要事實(shí)不清、證據(jù)不足的；適用依據(jù)錯(cuò)誤的；違反法定程序的；超越或者濫用職權(quán)的；具體行政行為明顯不當(dāng)?shù)摹保ǖ诙藯l第三項(xiàng)）；（3）《行政訴訟法》“具體行政行為有下列情形之一的，判決撤銷(xiāo)或者部分撤銷(xiāo)，并可以判決被告重新作出具體行政行為：主要證據(jù)不足的；適用法律、法規(guī)錯(cuò)誤的；違反法定程序的；超越職權(quán)的；濫用職權(quán)的”（第五十四條第二項(xiàng)）。而這一認(rèn)識(shí)以及判斷過(guò)程所產(chǎn)生的結(jié)果，嚴(yán)格地講不是事實(shí)本身，而是一種對(duì)過(guò)去的確信或者懷疑的心理狀態(tài)。試分析一個(gè)案件查處過(guò)程：工商機(jī)關(guān)接到舉報(bào)，查處一起銷(xiāo)售假貨案，工商機(jī)關(guān)對(duì)相對(duì)人是否實(shí)施了銷(xiāo)售假貨行為并未直接感知，只能通過(guò)調(diào)查取證，收集一系列的證據(jù)：如相對(duì)人的銷(xiāo)售記錄、舉報(bào)者提供的由相對(duì)人開(kāi)具的發(fā)票、對(duì)該物品的檢驗(yàn)報(bào)告等等。工商部門(mén)實(shí)施行政處罰需要以事實(shí)為根據(jù)，事實(shí)需要以證據(jù)來(lái)體現(xiàn)。原則性規(guī)定具有概括性、抽象性、模糊性的特點(diǎn)，存在著如何理解、把握、界定的問(wèn)題。具體包括什么人在什么時(shí)間、什么地點(diǎn)、采取了哪些手段、經(jīng)過(guò)了哪些環(huán)節(jié)、達(dá)到了什么樣的目的、造成了哪些危害后果，等等。違法事實(shí)需要證據(jù)來(lái)證明，證據(jù)需要具備“三性”，即關(guān)聯(lián)性、合法性和真實(shí)性。如，嚴(yán)重違反法定程序收集的證據(jù)材料，以偷拍偷錄竊聽(tīng)等手段獲取侵害他人合法權(quán)益的證據(jù)材料，以利誘欺詐協(xié)迫暴力等不正當(dāng)手段獲取的證據(jù)材料，在中華人民共和國(guó)領(lǐng)域外或者在中華人民共和國(guó)香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)形成的未辦理法定證明手續(xù)的證據(jù)材料等等；三是證據(jù)是否真實(shí)，不真實(shí)的證據(jù)自然沒(méi)有證明力。對(duì)于法律適用要按照《立法法》的規(guī)定，遵循上位法優(yōu)于下位法、新法優(yōu)于舊法、特別法優(yōu)于一般法的適法原則。反之，則屬于適用法律錯(cuò)誤。處罰適當(dāng)要注意兩個(gè)重點(diǎn)，一是“法無(wú)禁止不可為”，行政處罰一定要有明確的法律依據(jù)；二是“過(guò)罰相當(dāng)”，要合理運(yùn)用好行政處罰的自由裁量權(quán)，要審查當(dāng)事人是否有免于處罰或依法減輕、從輕或者從重、加重處罰的情節(jié)?！毙姓幜P的一般程序應(yīng)遵循以下順序：１、立案，要求辦案人員填寫(xiě)立案審批表并呈報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；２、調(diào)查取證；３、寫(xiě)出案件調(diào)查終結(jié)報(bào)告提出行政處罰建議，按照核審權(quán)限報(bào)法制機(jī)構(gòu)核審；報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批；將審批結(jié)果告知當(dāng)事人；聽(tīng)取當(dāng)事人陳述、申辯；聽(tīng)證，舉行聽(tīng)證會(huì)、制作聽(tīng)證筆錄并寫(xiě)出聽(tīng)證報(bào)告；作出處罰決定，填寫(xiě)行政處罰決定審批表報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。由于行政處罰的類(lèi)型不同、證明的難易程度不同，在具體應(yīng)用中應(yīng)該有所區(qū)別。立案由于案件此時(shí)并未進(jìn)入調(diào)查取證階段，案件當(dāng)事人只是涉嫌從事某一違法行為，因此，在此階段只要有初步的證據(jù)證明當(dāng)事人存在違法行為即可。此時(shí)的證明標(biāo)準(zhǔn)也不能要求太高，只要達(dá)到表面確信的證明標(biāo)準(zhǔn)就可，用百分比來(lái)衡量，大致是在60%—80%。普通程序案件普通程序案件一般比較復(fù)雜，需要經(jīng)過(guò)立案、調(diào)查取證、核審、告知等程序，因此，其證明標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該比較高，用百分比來(lái)衡量，至少應(yīng)在90%以上。甚至 有的行政機(jī)關(guān)的職能部門(mén)也設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，并委托其行使行政權(quán)。前一段時(shí)間中央電視臺(tái)《今日說(shuō)法》欄目報(bào)道了某地一漁政機(jī)構(gòu) 的執(zhí)法權(quán)問(wèn)題。（一）在事實(shí)認(rèn)定方面存在的問(wèn)題１、有的案件未查清違法行為發(fā)生時(shí)間、違法所得、不合格產(chǎn)品和侵權(quán)商品的數(shù)量、品種和貨值金額或非法經(jīng)營(yíng)額等關(guān)鍵事實(shí)，就草率結(jié)案。如，按照我國(guó)法律的規(guī)定，未經(jīng)登記的非法組織不能作為法律關(guān)系主體，對(duì)以未經(jīng)登記成立的非法組織（如無(wú)照的企業(yè)）的名義從事違法經(jīng)營(yíng)時(shí)，本應(yīng)以該非法組織的出資人或開(kāi)辦者作為處罰的當(dāng)事人，卻錯(cuò)誤地將該非法組織列為當(dāng)事人。有的案件缺少必要的實(shí)物證據(jù)如侵權(quán)商標(biāo)標(biāo)識(shí)實(shí)物、印刷品廣告單實(shí)物或?qū)嵨镎掌蛘咛崛〉膶?shí)物證據(jù)無(wú)提供人或當(dāng)事人的簽字確認(rèn)。（三）在行政處罰法律適用和公正性方面存在的問(wèn)題有的案件適用了已經(jīng)修改、廢止、失效的法律依據(jù)，如《商標(biāo)法實(shí)施細(xì)則》已于2002年9月15日被《商標(biāo)法實(shí)施條例》取代，但2003年仍有案件適用了《商標(biāo)法實(shí)施細(xì)則》；《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例施行細(xì)則》原先的第66條已于2000年12月1日修改為第63條，2003年仍有案件引用該《細(xì)則》第66條實(shí)施處罰。有的案件未能優(yōu)先適用上位法、新法和特別法，尤其是對(duì)制售不合格產(chǎn)品、偽造冒用廠名廠址產(chǎn)品等產(chǎn)品質(zhì)量違法行為，本應(yīng)按《產(chǎn)品質(zhì)量法》定性處罰，有的單位仍然喜歡用《投機(jī)倒把行政處罰暫行條例》處罰；對(duì)非法收購(gòu)糧食行為，本應(yīng)按《糧食流通管理?xiàng)l例》處罰，卻按《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》或其他的登記法規(guī)實(shí)施處罰。有的單位對(duì)公司制企業(yè)法人及其分公司、非公司制企業(yè)法人及其營(yíng)業(yè)單位、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、個(gè)體工商戶違反登記法規(guī)行為所適用的法條搞混淆了，以致相互錯(cuò)用。如對(duì)不符合保障人體健康和人身財(cái)產(chǎn)安全的商品，本應(yīng)沒(méi)收卻既未沒(méi)收，也未采取相關(guān)補(bǔ)救措施。又如在一起衛(wèi)生行政過(guò)程中，張某對(duì)自己經(jīng)營(yíng)的商店門(mén)前樹(shù)叢內(nèi)的垃圾未清理干凈，該市衛(wèi)生行政部門(mén)竟然將其經(jīng)營(yíng)的店門(mén)貼上封條，弄得當(dāng)事人哭笑不得，這樣的行政處罰不能不讓人對(duì)執(zhí)法人員的素質(zhì)產(chǎn)生懷疑，同時(shí)也影響執(zhí)法機(jī)關(guān)的整體形象。有的案件未經(jīng)法制機(jī)構(gòu)核審?fù)猓蛘呶唇?jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處罰建議，就提前向當(dāng)事人告知了擬作處罰的事實(shí)、理由和依據(jù)。有的案件履行了行政處罰事先告知程序后，經(jīng)對(duì)當(dāng)事人陳述申辯意見(jiàn)進(jìn)行復(fù)核等原因，最終定性處罰依據(jù)、所認(rèn)定的違法事實(shí)等發(fā)生了變化，但作出行政處罰決定前卻未再次告知當(dāng)事人。1有的案件在依法送達(dá)《行政處罰決定書(shū)》之前，未經(jīng)當(dāng)事人同意，就對(duì)涉案物品作了變賣(mài)、銷(xiāo)毀等處理。有的案件實(shí)施強(qiáng)制措施所適用的法律依據(jù)錯(cuò)誤，如依據(jù)未授予工商部門(mén)強(qiáng)制措施職權(quán)的《糧食收購(gòu)條例》采取扣留措施。（六）在法律文書(shū)方面存在的問(wèn)題處罰決定書(shū)、扣留（封存）財(cái)物通知書(shū)告知當(dāng)事人權(quán)利錯(cuò)誤。有的案件《行政處罰決定書(shū)》上，未按照《行政處罰法》的規(guī)定，注明行政處罰的證據(jù)。（七）在案件執(zhí)行及罰沒(méi)財(cái)物收繳方面存在的問(wèn)題有些單位將沒(méi)收款和沒(méi)收財(cái)物，作為罰款使用罰款收據(jù)繳入國(guó)庫(kù)，造成了行政處罰決定書(shū)所確定的處罰方式和金額，與交付給當(dāng)事人的罰沒(méi)單據(jù)所反映的處罰方式和金額不一致，甚至被法院在行政訴訟中確認(rèn)如此收繳“罰款”是違法的具體行政行為。（八）在案件立卷方面存在的問(wèn)題 有的案件沒(méi)有按照《工商行政管理機(jī)關(guān)行政處罰程序暫行規(guī)定》進(jìn)行立卷，案卷材料不全，或者裝訂順序混亂。有的案件罰沒(méi)款未執(zhí)行或僅部分執(zhí)行，卻未說(shuō)明任何理由也未經(jīng)任何審批程序。有的案件《行政處罰事先告知書(shū)》等法律文書(shū)上未蓋公章，或者未簽署日期。有的執(zhí)法人員用圓珠筆作記錄、簽名或填寫(xiě)取證說(shuō)明。采取扣留措施時(shí)，僅出具《扣留財(cái)物通知書(shū)》，而未同時(shí)出具省工商局統(tǒng)一制發(fā)并編有號(hào)碼的《罰沒(méi)財(cái)物暫扣單》（四聯(lián)單）。1有的案件依法制作《行政處罰決定書(shū)》后，未按照《行政處罰法》的規(guī)定在7日內(nèi)送達(dá)當(dāng)事人。有的案件在局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處罰建議并履行告知程序后，未再報(bào)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)就直接制作下達(dá)了《行政處罰決定書(shū)》。有的案件在行政處罰事先告知書(shū)中，給當(dāng)事人的陳述申辯期不足3天。（四）在辦案程序方面存在的問(wèn)題有的案件未按規(guī)定辦理立案手續(xù)，即先行調(diào)查取證，以至許多證據(jù)的獲取時(shí)間在立案時(shí)間之前，甚至所有的證據(jù)都是在立案之前所調(diào)取的，個(gè)別案件的立案批準(zhǔn)時(shí)間還晚于調(diào)查終結(jié)報(bào)告簽署時(shí)間。1有的案件處罰種類(lèi)和幅度與違法行為的性質(zhì)、后果、手段等違法情節(jié)不相當(dāng)，甚至明顯加重了處罰。有的案件作出了沒(méi)收侵權(quán)物品、不合格商品等非法財(cái)物的處罰決定，但卻未明確所沒(méi)收物品的具體品種和數(shù)量。如，按照《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》第50條的規(guī)定，對(duì)侵害消費(fèi)者權(quán)益行為，《產(chǎn)品質(zhì)量法》等法律法規(guī)對(duì)處罰機(jī)關(guān)和處罰方式有規(guī)定的，要從其規(guī)定，只有其他法律法規(guī)均未作規(guī)定的才可以直接適用《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》實(shí)施行政處罰。有的案件所適用的法律、法規(guī)或規(guī)章的名稱(chēng)是錯(cuò)誤的，如將《城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》寫(xiě)成了《城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶管理暫行條例施行細(xì)則》，將《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例施行細(xì)則》寫(xiě)成了《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》。提取的書(shū)證復(fù)印件未經(jīng)提供人簽字確認(rèn)。（二）在證據(jù)調(diào)取使用方面存在的問(wèn)題很多案件欠缺當(dāng)事人、證人或代理人的身份證明材料及授權(quán)委托書(shū)。３、有的案件認(rèn)定關(guān)鍵事實(shí)不夠準(zhǔn)確，如不合格產(chǎn)品的貨值金額等出現(xiàn)計(jì)算錯(cuò)誤，或者認(rèn)定事實(shí)時(shí)使用了“金額13500余元”等不確切的詞語(yǔ)。如系非法機(jī)構(gòu)，原告起訴自然有問(wèn)題，弄得該 農(nóng)戶上了戰(zhàn)場(chǎng)找不見(jiàn)敵人，無(wú)計(jì)可施。（二）行政機(jī)關(guān)委托其他組織行政執(zhí)法不審慎，權(quán)限不明確。注：本文發(fā)表于《中國(guó)工商管理研究》2010年12期第五篇：當(dāng)前行政處罰案件中存在的常見(jiàn)問(wèn)題當(dāng)前行政處罰案件中存在的常見(jiàn)問(wèn)題一、執(zhí)法主體混亂處罰的主體包括行政機(jī)關(guān)，法律法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組 織以及行政機(jī)關(guān)委托的其他組織。因此只要掌握了主要證據(jù)，就可以認(rèn)定案件事實(shí)。行政強(qiáng)制措施采取行政強(qiáng)制措施，需要具備法定的條件。如果能使一個(gè)正常人相信，便具備“清楚而有說(shuō)服力”。以上10個(gè)環(huán)節(jié)，環(huán)環(huán)相扣，需要注意每個(gè)環(huán)節(jié)的時(shí)限、方式、步驟等。同時(shí)，對(duì)于事實(shí)、情節(jié)、規(guī)模相同或相似的案件，處罰結(jié)果應(yīng)大致相當(dāng)，切忌畸輕畸重、顯失公平。注意一個(gè)行為只能定性一次，以準(zhǔn)確、具體為原則。新法優(yōu)于舊法，一般指違法行為發(fā)生時(shí)在新法頒布實(shí)施前，對(duì)其查處程序適用新法，實(shí)體適用舊法，而對(duì)于發(fā)生在新法之后的違法行為，不管是程序還是實(shí)體都應(yīng)當(dāng)適用新法而不是舊法。以上是對(duì)證據(jù)的“三性”所要把握的，還要注意的是“孤證不立”，僅有當(dāng)事人陳述沒(méi)有其他證據(jù)佐證，案件不能成立；證據(jù)之間不存在矛盾，能夠相互佐證，形成完整的證據(jù)鏈。證據(jù)的形式比較好把握，證據(jù)符合書(shū)證、物證、證人證言、視聽(tīng)資料、當(dāng)事人陳述、鑒定結(jié)論、勘驗(yàn)筆錄和現(xiàn)場(chǎng)筆錄以及計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)等種類(lèi)要求，形式上符合法定要件即可。上述內(nèi)容齊全，方可謂事實(shí)清楚。事實(shí)清楚事實(shí)清楚，是對(duì)所查辦案件的基本要求，即作為行政處罰相對(duì)人的違法事實(shí)是否清楚明確，尤其是決定案件性質(zhì)以及案件能否成立的主要事實(shí)。這就要求在實(shí)務(wù)操作中，認(rèn)定案件事實(shí)必須以客觀事實(shí)為依據(jù)，不可主觀臆斷；所有的事實(shí)都需要有證據(jù)的支持，證據(jù)要符合《行政訴訟證據(jù)規(guī)則》（《最高人民法院關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問(wèn)題的規(guī)定》簡(jiǎn)稱(chēng)）的要求。工商機(jī)關(guān)靠什么作出行政處罰呢？靠的不是事實(shí)本身，因?yàn)檫@一事實(shí)只是在過(guò)去存在的，最后促使工商機(jī)關(guān)作出行政處罰的是工商機(jī)關(guān)通過(guò)證據(jù)對(duì)相對(duì)人過(guò)去曾經(jīng)有過(guò)銷(xiāo)售假貨行為這個(gè)待證對(duì)象形成的確信。當(dāng)這種認(rèn)定在法律上被認(rèn)為是可以接受時(shí)，這種認(rèn)定就可以作為法律上的真實(shí)而成為法律適用的前提（法律事實(shí)）。二、客觀事實(shí)與法律事實(shí)工商部門(mén)實(shí)施行政處罰應(yīng)當(dāng)以事實(shí)為根據(jù)，但大多數(shù)情況下，執(zhí)法人員不是違法事實(shí)的直接感知者，對(duì)于執(zhí)法人員來(lái)說(shuō)，違法事實(shí)（客觀事實(shí)）是永遠(yuǎn)不可能重現(xiàn)的過(guò)去。根據(jù)案件性質(zhì)的不同，對(duì)當(dāng)事人權(quán)益的影響不同，又有著不同的適用標(biāo)準(zhǔn)。所以行政處罰證明標(biāo)準(zhǔn)同時(shí)也是行政復(fù)議、行政訴訟中對(duì)行政處罰進(jìn)行審查的證明標(biāo)準(zhǔn)。證明標(biāo)準(zhǔn)要解決的問(wèn)題是證據(jù)到什么程度時(shí)，才能認(rèn)定待證事實(shí)。證明標(biāo)準(zhǔn)不僅是重要的實(shí)踐問(wèn)題，更是復(fù)雜的理論問(wèn)題。即應(yīng)使自己的案件審核工作處于行政訴訟之中，以法官的眼光來(lái)客觀、公正，不帶著對(duì)本部門(mén)、辦案人員、當(dāng)事人感情色彩的中立立場(chǎng)來(lái)看待案件；以當(dāng)事人的辯護(hù)律師的法律職業(yè)眼光及反方的立場(chǎng)來(lái)審視工商行政處罰案件的缺陷和錯(cuò)誤；以辦案人員顧問(wèn)的身份幫助辦案人員查漏補(bǔ)缺、提高辦案水平、促進(jìn)執(zhí)法辦案的規(guī)范。有時(shí)是兩個(gè)以上不同的材料將案件引向兩個(gè)以上不同的方向。有時(shí)一個(gè)材料可以推導(dǎo)出兩個(gè)以上的不同結(jié)果。而案件審核人員接觸的是辦案人員遞交的案卷材料、辦案人員對(duì)案情的陳述，進(jìn)而形成自己的審核意見(jiàn)。這種情況在無(wú)照經(jīng)營(yíng)案件中表現(xiàn)得尤為突出。一是缺少違法事實(shí)的定性敘述。（八）證據(jù)是否充分。違法案件中存在有部分“代人受過(guò)”的情況，例如：某案中，甲公司委托自然人乙發(fā)布戶外廣告，未經(jīng)戶外廣告登記，乙以妻子的名義開(kāi)設(shè)有一家廣告公司，該公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照處于有效期內(nèi)，但無(wú)足夠的可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)。與案件有關(guān)的