【正文】 ................................................. 93 資金使用計(jì)劃與運(yùn)用表 .......................................................................... 94 第十五章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) .............................................................................. 95 一、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的依據(jù)和范圍 .................................................................. 95 二、費(fèi)用估算與財(cái)務(wù)效益 ...................................................................... 95 （一）銷售收入估算 .............................................................................. 95 產(chǎn)品銷售收入及稅金估算一覽表 ........................................................... 95 （二）綜合總成本估算 .......................................................................... 96 綜合總成本費(fèi)用估算表 .......................................................................... 96 （三）利潤(rùn)總額估算 .............................................................................. 97 （四）所得稅及稅后利潤(rùn) ...................................................................... 97 目錄 6 （五）項(xiàng)目投資收益率測(cè)算 .................................................................. 97 項(xiàng)目綜合損益表 ...................................................................................... 98 三、財(cái)務(wù)分析 .......................................................................................... 98 （一）全部投資財(cái)務(wù)分析 ...................................................................... 98 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） ............................................................... 99 （二）固定資產(chǎn)投資財(cái)務(wù)分析 ..............................................................100 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（固定投資） ..............................................................100 四、盈虧平衡分析 .................................................................................101 盈虧平衡分析表 .....................................................................................101 五、敏感性分析 .....................................................................................102 單因素敏感性分析表 .............................................................................102 第十六章 綜合評(píng)價(jià)及投資建議 ..........................................................103 一、綜合評(píng)價(jià) .........................................................................................103 二、投資建議 .........................................................................................104 第一章 項(xiàng)目總論 1 第一章 項(xiàng)目 總論 一、項(xiàng)目名稱及承辦單位 項(xiàng)目名稱： 年產(chǎn) 600 噸桉葉油素生產(chǎn)項(xiàng)目 項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)： 新建 承辦企業(yè)名稱 ： 重慶摩森投資咨詢有限公司 二、項(xiàng)目擬建地址 項(xiàng)目建設(shè)地址： 云南 省 紅河哈尼族彝族自治州 XX 三、可行性研究的目的 本可行性研究報(bào)告對(duì)該項(xiàng)目所涉及的主要問題 ，例如：資源條件、原輔材料、燃料和動(dòng)力的供應(yīng)、交通運(yùn)輸條件、建 設(shè) 規(guī)模、投資規(guī)模、生產(chǎn)工藝和設(shè)備選型、產(chǎn)品類別、項(xiàng)目節(jié)能技術(shù)和措施、環(huán)境影響評(píng)價(jià)和勞動(dòng)衛(wèi)生保障等，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和環(huán)境保護(hù)等多個(gè)方面進(jìn)行較為詳細(xì)的調(diào)查研究。通過分析比較方案，并對(duì)項(xiàng)目建成后可能取得的技術(shù)經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行預(yù)測(cè)，從而為投資決策提供可靠的依據(jù)，作為該項(xiàng)目進(jìn)行下一步環(huán)境評(píng)價(jià)及工程設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)文件。 環(huán)境影響和勞動(dòng)衛(wèi)生保障上的可行性 。對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)、生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析留有一定的余地。 《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》 。 重慶摩森投資咨詢有限公司 提供的相關(guān)技術(shù)文件和有關(guān)數(shù)據(jù) 。研究、分析和預(yù)測(cè)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供需情況與建設(shè)規(guī)模，并提出主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，對(duì)項(xiàng)目能否實(shí)施做出一個(gè)比較科學(xué)的評(píng)價(jià)，其主要內(nèi)容包括如下十個(gè)方面： 確定項(xiàng)目建設(shè)總平面布置方案。 確定公用工程設(shè)施建設(shè)方案及供水、供電方案。 分析技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、投資估算和資金籌措情況。 本工程項(xiàng)目屬于 桉葉油素 生產(chǎn)項(xiàng)目，因此從項(xiàng)目的開始就必須將“安全第一，預(yù)防為主”的安全生產(chǎn)管理方針貫穿項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的全過程，按照規(guī)范配備相應(yīng)的安全生產(chǎn)設(shè)施，對(duì)新入廠的員工進(jìn)行三級(jí)安全教育。 項(xiàng)目 流動(dòng)資金 ： 萬(wàn)元人民幣。預(yù)計(jì)從項(xiàng)目報(bào)告的編制到工程竣工 驗(yàn)收、投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)共需 9 個(gè) 月的時(shí)間。 本項(xiàng)目原材料、產(chǎn)成品和重要生產(chǎn)工藝的設(shè)備未列入《促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整暫行規(guī)定》和《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》中的禁第一章 項(xiàng)目總論 6 止和限制類之列，因此，本項(xiàng)目 桉葉油素 生產(chǎn)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃。 項(xiàng)目擬建設(shè)在 云南 省 紅河哈尼族彝族自治州 XX，擬建工程選址符合 XX 土地利用總體規(guī)劃，國(guó)土資源部門已經(jīng)出具用地說明文件，可保證項(xiàng)目用地要求，而且項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域交通運(yùn)輸便利，可利用公用工程設(shè)施，水、電、汽等能源供應(yīng)有保障。物料消耗低、投資規(guī)模較小，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)原輔材料的供應(yīng)充裕。 根據(jù)測(cè)算，該項(xiàng)目稅后平均投資利潤(rùn)率為 %，稅后平均投資利稅率為 %，全部投資回報(bào)率為 %，項(xiàng)目全部投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部總收益率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 ，全部投資回收期為 年，固定資產(chǎn)投資回收期為 年，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 %， 因此該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)很安全，說明該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，該項(xiàng)目建設(shè)無論在經(jīng)濟(jì)上還是社會(huì)效益上都是可行的。 【溶解情況】溶于乙醇、乙醚、氯仿、冰醋酸、 動(dòng)植物油 【用途】廣泛用于醫(yī)藥，配制牙膏香精等。到了 1900 年，澳大利亞生產(chǎn)藍(lán)桉油和桉葉油素并進(jìn)入世界市場(chǎng)。自那以后，巴西、哥倫比亞、西班牙、南非、巴拉圭、葡萄牙、中國(guó)和印度進(jìn)入了這一市場(chǎng)，澳大利亞的產(chǎn)量已大大減少。這些產(chǎn)品的下一個(gè)商品化來自源是印度和越南。 桉葉油作為一種日用香精香料 ， 在國(guó)外市場(chǎng)需求旺盛。 第四章 建設(shè)規(guī)模與生產(chǎn)方案 20 第四 章 建設(shè)規(guī)模與生產(chǎn)方案 一、建設(shè)規(guī)模的確定原則 合理確定經(jīng)濟(jì)規(guī)模，即在一定經(jīng)濟(jì)技術(shù)條件下，可使項(xiàng)目投入產(chǎn)出比、資源和資金的利用、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等都有較好的建設(shè)規(guī)模。 二、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模 本項(xiàng)目規(guī)模確定為： 年生產(chǎn) 桉葉油素 600 噸 （ 包括桉葉油粗油、桉葉油素及副產(chǎn)品 ） 。 第五章 項(xiàng)目建設(shè)選址及土建工程 22 第五 章 項(xiàng)目 建設(shè) 選址及土建工程 一、 項(xiàng)目 建設(shè)地 選擇原則 桉葉油素 生產(chǎn)項(xiàng)目屬于 桉葉油素生產(chǎn) 行業(yè) ， 因其 對(duì)其工藝流程、工程設(shè)施都有較為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)化要求， 所以，項(xiàng)目 建設(shè) 地址的 選擇 應(yīng)該 遵循以下原則： 符合城鄉(xiāng)建設(shè)總體規(guī)劃，應(yīng)符合 XX 工業(yè)項(xiàng)目占地使用規(guī)劃的要求，并與大氣污染防治、水資源和自然生態(tài)保護(hù)相一致。 項(xiàng)目建設(shè)地 應(yīng)具備良好的生產(chǎn)基礎(chǔ)條件，水源、電力、運(yùn)輸?shù)壬a(chǎn)要素供應(yīng)充裕，能源供應(yīng)有可靠的保障。 應(yīng)與居民區(qū)及環(huán)境污染敏感點(diǎn)有足夠的防護(hù)距離。 XX 位于云南省東南部，是紅河哈尼族彝族自治州首府，距省會(huì)昆明 289 公里。13′～ 103176。北回歸線從境內(nèi)鳴鷲鎮(zhèn)小壩心、西北勒鄉(xiāng)蘇租、文瀾鎮(zhèn)大臺(tái)子、雨過鋪鎮(zhèn)新光、長(zhǎng)橋海東壩穿過。地處云南低緯高原，屬亞熱帶季風(fēng)氣候類型，年平均氣溫 ℃，極端最高氣溫 ℃，極端最低氣溫 ℃無霜期 337天，年降雨量 毫米，年均日照時(shí)數(shù) 2234 小時(shí)。 2021 年，全縣實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 億元，比“九五”末翻了一番多，年均增長(zhǎng) %；人均 GDP 達(dá) 7506 元，提前五年實(shí)現(xiàn)了人均 GDP 比 2021 年翻一番的目標(biāo)；農(nóng)民人均純收入 2029 元，比上年增長(zhǎng) %；財(cái)政總收入、地方財(cái)政收入分別達(dá) 億元、 億元，年均增長(zhǎng) %、%。城市建城區(qū)達(dá)20 平方公里，居滇南首位?？傊?，項(xiàng)目選址所處位置地理位置優(yōu)越，交通便利，有利于生產(chǎn)所需原輔料和成品的運(yùn)輸；通訊便捷，水資源豐富，能源和第五章 項(xiàng)目建設(shè)選址及土建工程 25 電力供應(yīng)充裕。 三、 項(xiàng)目 建設(shè)選址 方案 該項(xiàng)目 選址在 云南 省 紅河哈尼族彝族自治州 XX，項(xiàng)目選址符合《 XX 土地總體利用規(guī)劃》要求，所選區(qū)域土地資源充裕，地理位置優(yōu)越，交通條件便利，本項(xiàng)目建設(shè)遵循“合理和集約用地”的原則，符合國(guó)家供地政策。 五、項(xiàng)目用地利用指標(biāo) 根據(jù)《工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)》（國(guó)土資發(fā) [2021]24 號(hào)）文件要求，項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域綠地率≤ 20%，建筑容積率控制指標(biāo)≥。 項(xiàng)目占地及建筑工程投資一覽表 單位：萬(wàn)元萬(wàn)元 /公頃 序 號(hào) 工程類別名稱 建設(shè)面積 （平方米） 單位造價(jià) (元 /平方米 ) 投資 金額 備注 一 項(xiàng)目占地 1 項(xiàng)目總占地面積 畝 2 建構(gòu)筑物基底占地面積 二 生產(chǎn)工程 1 生產(chǎn)車間 2 輔助生產(chǎn)車間 三 輔助生產(chǎn)工程 輔助工程 四 公用工程 1 成品倉(cāng)庫(kù) 2 原料倉(cāng)庫(kù) 3 供電系統(tǒng) 4 供水系統(tǒng) 五 總圖工程 1 道路及圍墻 2 警衛(wèi)、傳達(dá)室 六 服務(wù)工程 (辦公及生活 ) 層 1 辦公及職工宿舍 2 食堂、浴池 七 其它工程 1 熱力管網(wǎng) 2 排水工程 第五章 項(xiàng)目建設(shè)選址及土建工程 27 序 號(hào) 工程類別名稱 建設(shè)面積 （平方米） 單位造價(jià) (元 /平方米 ) 投資 金額 備注 3 綠化工程 4 消防 (安全 )設(shè)施 合 計(jì) 用 地 指 標(biāo) 總建筑面積 項(xiàng)目占地綠化率 % 項(xiàng)目建筑系數(shù) 項(xiàng)目建設(shè)建筑容積率 % 服務(wù)工程占地比重 % 服務(wù)工程建筑面積占比例 % 固資投資強(qiáng)度 (萬(wàn)元 /公頃 ) 固資投資強(qiáng)度 (萬(wàn)元 /畝 ) 總投資強(qiáng)度 (萬(wàn)元 /畝 ) 土地銷售產(chǎn)出率（萬(wàn)元 /畝） 土地銷售產(chǎn)出率（萬(wàn)元 /公頃） 土地稅收產(chǎn)出率（萬(wàn)元 /畝） 土地稅收產(chǎn)出率（ 萬(wàn)元 /公頃） 土地利潤(rùn)率（萬(wàn)元 /畝） 土地利潤(rùn)率（萬(wàn)元 /公頃） 六、項(xiàng)目 建筑工程 方案 （一） 建筑工程 概況 建筑 設(shè)計(jì)規(guī)模 根據(jù)項(xiàng)目土建工程設(shè)計(jì)計(jì)劃，土建工程總量約為 平方米。 經(jīng)審查，該項(xiàng)目 用 地指標(biāo)均符合國(guó)土資源部《工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)》中規(guī)定的工業(yè)項(xiàng)目用地控制標(biāo)準(zhǔn)。 四、選址用地權(quán)屬性質(zhì)類別及占地面積 該項(xiàng)目選址用地權(quán)屬類別為工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃區(qū)。