【正文】 項金額、品項金額合計、各品項促銷數(shù)量及金額、獎品數(shù)量及金額；② ③六、核算業(yè)務(wù)員工資和差旅費七、正確保管和使用發(fā)貨專用章：在符合下列條件后才能加蓋發(fā)貨專用章：①發(fā)貨單原則上為電腦機打票（停電等特殊情況除外），四聯(lián)票一次性打印或復(fù)寫；②制單人員和復(fù)核人員必須簽名；③貨款已經(jīng)足額收妥并登記在帳；八、檔案管理：下列文件，妥善保管。二、對下列原始單據(jù)受理與審核：① 裝車數(shù)量證明單：指給裝車工人結(jié)算工資的憑證。⑤ 成品出庫單：指成品倉庫發(fā)貨后回傳給財務(wù)的出庫單，原則上由后臺銷售會計接收該單據(jù)。⑧ 盤點表：每天接受成品倉庫遞送的盤點表，并與軟件數(shù)據(jù)核對。發(fā)現(xiàn)差異，必須請示財務(wù)經(jīng)理。（3）用財務(wù)軟件制作相應(yīng)的憑證。（2）核對產(chǎn)成品出入庫單。（3）結(jié)賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。（7）整理材料的請款書和采購單。（3）注意對異常單據(jù)核對落實，并將結(jié)果向領(lǐng)導(dǎo)報告。（1）表與表之間的勾稽關(guān)系是否相符，相關(guān)負責(zé)人是否簽字并注上日期。（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核參照增值稅專用發(fā)票審核程序進行審核。是否重復(fù)請款。（2）根據(jù)領(lǐng)料單財務(wù)聯(lián)每月與倉庫保管員上報的耗用材料表進行核對領(lǐng)料數(shù)。 賬務(wù)處理月末協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進行成本結(jié)轉(zhuǎn)。 關(guān)聯(lián)崗位業(yè)務(wù)指導(dǎo)（1）經(jīng)常對車間統(tǒng)計員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對統(tǒng)計員提出的問題進行認真解答，并傳授會計知識及工作經(jīng)驗。（3）協(xié)助各部門登記費用臺賬。 注意事項（1）對公司財務(wù)狀況，財務(wù)數(shù)據(jù)進行保密。（5）對發(fā)現(xiàn)材料購入價格明顯高于市價及其他異常情況及時上報相關(guān)負責(zé)人。 財務(wù)會計專業(yè)知識、財務(wù)管理和財務(wù)分析基本知識，《會計法》、《審計法等》。 熟練掌握各種材料的盤點方法。注意：以上所提報表都需在規(guī)定時間內(nèi)上報，報表上需有經(jīng)辦人、主管簽字，并注上上報日期；如需電子文檔都需要用郵箱進行傳送不可在上傳送。 編制材料費用分配，準確計算生產(chǎn)成本。 材料采購管理程序和材料倉儲收發(fā)管理流程。4 崗位應(yīng)知 應(yīng)知會計準則與通則對財務(wù)會計的基本要求與標準。（3）材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應(yīng)、質(zhì)檢部門、車間進行核對，確保入庫真實。（5）注意報表編制正確，上報及時。 會計報表（1）根據(jù)審核無誤的倉庫主要原材料日報表與經(jīng)管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品月報表。（2）對財務(wù)檢查遇到的問題隨時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。 匯總、分配各部門領(lǐng)用材料數(shù)量、金額（1）根據(jù)二方一致的材料耗用領(lǐng)料數(shù)，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進行匯總，計算出各車間、各產(chǎn)品、各部門耗用材料金額。并打出暫估明 細列表。（2）對各種材料價格列表進行比價。（4）發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專用章”或“財務(wù)專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。 材料發(fā)票及價格（材料指公司出錢購買的一切物品）要求：物控每月發(fā)票需同請款書在每月25號前交給財務(wù)且確認，超過25號延期到下個月如因時間問題過期作廢的物控自行負責(zé)。（2）出庫單的審核：主要是看提貨單與出庫單是否一致；相關(guān)人員簽字等。2 工作內(nèi)容 材料入庫單、質(zhì)檢單、領(lǐng)料單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號要一致，計量單位要統(tǒng)一）（1）入庫單、質(zhì)檢單真實性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉儲、供應(yīng)、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（5）催要進出口貨物的合同、發(fā)票等相關(guān)文件并做相應(yīng)的賬務(wù)處理。 月工作要點（1）核對車間、倉庫材料月報表。（5）對產(chǎn)成品的出入庫單進行審核錄入。第五篇：材料會計工作內(nèi)容材料會計 1 周期工作 日工作要點（1）對材料入庫單進行審核錄入。三、記賬憑證制單：在銷售會計業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，根據(jù)收款單制作收款憑證，根據(jù)其他原始單據(jù)制作轉(zhuǎn)賬憑證或付款憑證，并及時傳遞給主管會計。⑥ 客戶訂單匯總表：指每月從前臺銷售會計處（或業(yè)務(wù)部）取得的客戶訂單匯總表，用于計算業(yè)務(wù)員工資。審核單據(jù)數(shù)量與當(dāng)天入庫單數(shù)量是否相符，大中小件是否錯誤③ 成品入庫單：每天審核成品入庫單是否符合財務(wù)要求，把正確數(shù)據(jù)錄入軟件④ 收款單: 指從前臺銷售會計接手的客戶打款收據(jù)。一、對產(chǎn)成品倉庫進行現(xiàn)場管理：① 每天到成品倉庫巡視，催收產(chǎn)成品入庫單、出庫單、日盤點表，指導(dǎo)成品庫保管員填制單據(jù)、記賬、盤點、制表，現(xiàn)場解答保管員疑難問題。四、成品數(shù)量明細賬（指excel帳）管理：每天依據(jù)出、入庫單登記。特別注意，當(dāng)月的打款金額享受當(dāng)月的促銷政策，當(dāng)月的打款金額在以后月份發(fā)貨時仍然享受原來的政策，這包括享受原來的固定搭贈點、促銷搭贈點、獎品。② 訂單和銷售出庫單：審核內(nèi)容后述③ 銷售部送達的文件：包括各月銷售政策（調(diào)整）文件、銷售價格（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員工資制度（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員差旅費報銷制度（調(diào)整）文件、總經(jīng)理簽呈文件，等等所有與業(yè)務(wù)、銷售有關(guān)的文件。銷售會計（前臺）工作內(nèi)容工作重點：對銷售政策的理解把握、對成品出庫單的審核。三、用友軟件材料明細賬帳管理：每天依照材料驗收入庫單和領(lǐng)料單正確登記材料電子帳，保證輸入用友軟件數(shù)據(jù)的正確性四、材料盤點及對賬：月末參與材料倉庫盤點，盤點結(jié)果與材料倉庫數(shù)量帳、材料會計數(shù)量帳三方核對五、催收單據(jù)：每天向材料倉庫催收材料入庫單、材料出庫單，檢查單據(jù)的規(guī)范性，及時糾正制單錯誤六、對保管員績效考核：每天與保管員的賬簿核對，實事求是記錄保管員日常工作的錯誤項目，對其進行考核。十一、檔案管理：負責(zé)保管憑證、賬簿，嚴防遺失。六、供應(yīng)商掛賬流程：接到“驗收入庫單”→請采購主管填寫單價并簽名→計算填寫入庫單金額→與隨貨單核對品種、數(shù)量、金額→入庫單上每種材料按不大于隨貨單的金額制作應(yīng)付款記賬憑證→登記應(yīng)付款明細賬→定期與總賬核對七、供應(yīng)商往來賬付款：付款前，必須認真審核付款單及所附5單是否相符，付款單與明細賬是否相符，付款單與會計掛賬單據(jù)是否相符。一、單據(jù)審核：要求全面掌握公司各種制度和政策，特別是對財務(wù)制度和銷售政策的理解把握，要求對所有單據(jù)的因公性、合理性、合法性、正確性、規(guī)范性審核，對業(yè)務(wù)金額是否超出公司標準把關(guān)。8，根據(jù)報關(guān)部出口報關(guān)清單開具出口商品發(fā)票，月底核對準確后將數(shù)據(jù)導(dǎo)入2006銷售,月底根據(jù)匯總做銷售收入憑證。5，每月8號以前完成上月日常預(yù)申報、TRAS重點稅源數(shù)據(jù)申報工作。月底將認證通過后打印表格，做預(yù)申報和免抵退時用。報稅時納稅人需要攜帶稅控IC卡、增值稅防偽稅控開票系統(tǒng)打印的增值稅銷項發(fā)票統(tǒng)計表和增值稅銷項發(fā)票明細表（29表），抄稅不成功的納稅人還需要攜帶上月已開具發(fā)票的記帳聯(lián)進行存根聯(lián)補錄。凡不能出具《工會經(jīng)費撥繳款專用收