【正文】 人民銀行對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的有關(guān)政策規(guī)定，上級(jí)部門(mén)的工作安排以及相關(guān)文件確定合規(guī)檢查項(xiàng)目。3．項(xiàng)目主檢查人：負(fù)責(zé)檢查組成員分工，組織、收集、分析被檢查對(duì)象的有關(guān)資料，組織起草檢查方案、檢查通知書(shū)；組織各小組進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；檢查定檢查事實(shí)確認(rèn)書(shū)，起草檢查初步意見(jiàn)、檢查結(jié)論和處理決定，編制檢查報(bào)告；組織整理檢查檔案；完成檢查組組長(zhǎng)安排的其他工作。第十二條 檢查準(zhǔn)備（一）發(fā)送檢查通知書(shū) 1．檢查通知書(shū)應(yīng)載明：（1）檢查的依據(jù)、目的、范圍、內(nèi)容、方式、實(shí)施期限；（2）檢查組組長(zhǎng)及主檢查人等；（3）被檢查部門(mén)應(yīng)提供的資料及應(yīng)予配合的其他事項(xiàng)。（2）被檢查部門(mén)準(zhǔn)備相關(guān)的資料，安排必要的工作條件。（三）進(jìn)行檢查分析1．檢查組組根據(jù)檢查方案，確定需調(diào)閱的文件和其他書(shū)面材料、會(huì)議記錄以及原始會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等資料。2．工作底稿應(yīng)附相關(guān)證明材料。如有異議，被檢查部門(mén)可說(shuō)明情況，并附相關(guān)證據(jù)。第十四條 檢查報(bào)告（一）項(xiàng)目主檢查人根據(jù)檢查初步意見(jiàn)和被檢查對(duì)象的反饋意見(jiàn)擬寫(xiě)檢查報(bào)告。（2）主管責(zé)任是檢查對(duì)象由于管理、監(jiān)督、檢查不力，致使直接分管的工作發(fā)生違規(guī)、違紀(jì)并造成后果所應(yīng)負(fù)的責(zé)任。（5）處理建議。若有異議，可在15日內(nèi)向有權(quán)部門(mén)提出申訴，申訴期內(nèi)檢查結(jié)論和處理決定不停止執(zhí)行。第十七條 跟蹤整改 合規(guī)管理部可根據(jù)情況在及時(shí)對(duì)被檢查部門(mén)整改情況進(jìn)行后續(xù)檢查。本制度自發(fā)文之日起執(zhí)行。在小額貸款公司獲得批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)前，由省級(jí)監(jiān)管部門(mén)按照規(guī)定組織的現(xiàn)場(chǎng)檢查。各級(jí)監(jiān)管部門(mén)可根據(jù)監(jiān)管工作需要，在所轄區(qū)內(nèi)開(kāi)展以防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范提升和強(qiáng)化管理為內(nèi)容的定期現(xiàn)場(chǎng)檢查。三、現(xiàn)場(chǎng)檢查重點(diǎn)（一）開(kāi)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查。重點(diǎn)檢查：一是經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、崗位設(shè)置，人員配備、證照記載、高管資格、設(shè)立變更文件等公司基礎(chǔ)管理情況；二是組織架構(gòu)、議事規(guī)則、會(huì)議紀(jì)要、發(fā)展戰(zhàn)略、審批流程、應(yīng)急管理等公司治理和內(nèi)部控制情況；三是經(jīng)營(yíng)范圍、貸款發(fā)放、貸款利率、賬戶(hù)使用、關(guān)聯(lián)交易等依法規(guī)范經(jīng)營(yíng)情況；四是貸款集中度、不良貸款率，貸款損失準(zhǔn)備、三方監(jiān)管協(xié)議等風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、措施的建立和落實(shí)情況；五是業(yè)務(wù)信息報(bào)送、變更事項(xiàng)報(bào)批、重大事項(xiàng)報(bào)告等接受監(jiān)管情況。監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2名，必要時(shí)可從會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所和專(zhuān)業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員提供專(zhuān)業(yè)技術(shù)服務(wù)。（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束后，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)向被檢查單位出具書(shū)面現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)，《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)》的內(nèi)容主要包括：檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及其評(píng)價(jià)和判斷；提出整改意見(jiàn)及整改的時(shí)間要求。附件：、。同時(shí)，將整改情況反映到小額貸款公司監(jiān)管評(píng)價(jià)、行業(yè)年審等內(nèi)容中去，同時(shí)研究確定下一步的監(jiān)管方案，必要時(shí)提出采取進(jìn)一步監(jiān)管措施的建議。（二）監(jiān)管部門(mén)應(yīng)將《現(xiàn)場(chǎng)查檢通知書(shū)》提前以書(shū)面形式通知被檢查單位，檢查組到現(xiàn)場(chǎng)后，向被查單位告知檢查的目的、范圍、內(nèi)容、方式、時(shí)間以及被查單位的權(quán)利和義務(wù)等；聽(tīng)取被查單位相關(guān)匯報(bào)；就檢查準(zhǔn)備階段掌握的重要情況或疑問(wèn)向被查單位進(jìn)行了解和質(zhì)詢(xún)；向被查單位提出配合檢查工作的要求事項(xiàng)。針對(duì)一個(gè)或多個(gè)突出問(wèn)題進(jìn)行檢查，主要有：是否存在向非銀行單位融資、社會(huì)集資或變相吸收公眾存款以及個(gè)人理財(cái)?shù)葐?wèn)題；是否存在虛假注資、抽逃或變相抽逃注冊(cè)資本等問(wèn)題；是否存在以借貸資金、集資資金或受他人委托入股的問(wèn)題；是否存在發(fā)放“高利貸”的問(wèn)題；是否存在違規(guī)跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)、變相大額放貸、超比例大額放貸等行為。三是召開(kāi)高管人員座談會(huì)，從完善法人治理、加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、強(qiáng)化制度建設(shè)，及時(shí)報(bào)送信息、切實(shí)防控風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管提供的小額貸款公司綜合排名、監(jiān)管考核評(píng)價(jià)結(jié)果、行業(yè)年審結(jié)果和歷次現(xiàn)場(chǎng)檢查記錄，以及舉報(bào)暗訪(fǎng)情況，對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患、涉嫌違法違規(guī)的小額貸款公司進(jìn)行的專(zhuān)項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查。（二）定期現(xiàn)場(chǎng)檢查。小額貸款公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查，要堅(jiān)持“非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管相結(jié)合，統(tǒng)籌兼顧、加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)，依法規(guī)范、提高實(shí)效”的原則,促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范運(yùn)營(yíng)，防控風(fēng)險(xiǎn)，健康發(fā)展。第十八條 檢查檔案管理檢查檔案由合規(guī)管理部立卷歸檔保管。第十六條 檢查整改階段（一）根據(jù)檢查報(bào)告反映的問(wèn)題和有關(guān)規(guī)定、要求，向被檢查部門(mén)（人）提出整改意見(jiàn)，明確落實(shí)整改的具體問(wèn)題和時(shí)間要求。（四）檢查結(jié)論和處理決定主送被檢查部門(mén)。（4）總體評(píng)價(jià)。，主要是對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的重要問(wèn)題，確認(rèn)檢查對(duì)象所應(yīng)負(fù)的責(zé)任，包括直接責(zé)任、主管責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。5．檢查初步意見(jiàn)經(jīng)檢查組組長(zhǎng)檢查定后，可召開(kāi)會(huì)議與被檢查部門(mén)人員交換意見(jiàn)。2．檢查事實(shí)確認(rèn)書(shū)可按所檢查內(nèi)容分別擬寫(xiě)，經(jīng)匯總后交被檢查部門(mén)人員確認(rèn)。（四）編制工作底稿1．檢查組成員實(shí)施檢查時(shí)，要如實(shí)、序時(shí)記載檢查工作記錄，并以工作記錄為依據(jù)及時(shí)編寫(xiě)工作底稿。第十三條 檢查