【正文】 ，第一、二、三產(chǎn)業(yè)分別為 億元、 億元、 億元。綿羊毛產(chǎn)量 890 噸， 肉類總產(chǎn)量 5996 噸，牛奶產(chǎn)量 11000 噸。其中新疆伊犁巴口香實(shí)業(yè)公司是根據(jù)歐盟的衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)建立起新的大型肉聯(lián)廠，具有年屠宰羊 50 萬只、牛 10萬頭的生產(chǎn)能力。 再者 近年來，我區(qū)牛羊肉消費(fèi)量激增，價(jià)格大幅上漲，影響到各族群眾正常生活，為此 20xx 年底 自治區(qū)提出在 3 年內(nèi)解決牛羊肉供給相對(duì)偏緊問題，穩(wěn)定牛羊肉市場(chǎng)價(jià)格，啟動(dòng)了 《新疆新增 1000 萬只出欄肉羊綜合生產(chǎn)能力建設(shè)規(guī)劃（ 20xx— 20xx 年）》，力爭(zhēng)到 20xx 年全區(qū)年新增出欄肉羊 1000 萬只，全疆人均新增羊肉占有量 10 千克以上。從種羊生產(chǎn)市場(chǎng)看我區(qū)細(xì)毛羊經(jīng)歷了十余年的滑坡后，高品質(zhì)種羊的生產(chǎn)第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 22 并不能滿足目前市場(chǎng)的需要，特別是 多胎 肉用種公羊更是供不應(yīng)求，其市場(chǎng)情景非常廣闊。 （六）基礎(chǔ)設(shè)施條件：經(jīng)過 十余 年的建設(shè)，已經(jīng)初具備規(guī)模，基地?fù)碛写笮?暖圈、大型飼料庫、飼草料種植基地、灌溉管網(wǎng)及配套管道設(shè)施； 基地每年種植的草料基本能夠滿足種羊群的需要，自給率達(dá) 90%以上。 ， 肉 羊業(yè)的發(fā)展有其極限性和脆弱性，為了抵御自然災(zāi)害，提高繁育基地的生產(chǎn)效益和經(jīng)濟(jì)效益，必須注重各項(xiàng)生產(chǎn)管理工作的加強(qiáng)、飼草飼料的儲(chǔ)備、基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)以及各項(xiàng)技術(shù)措施的落實(shí)。同時(shí)重視科技人才的引進(jìn)、有計(jì)劃的培養(yǎng)和提高技術(shù)隊(duì)伍素質(zhì)。從羊肉市場(chǎng)看，近年內(nèi)羊肉價(jià)格一路飆升，剔骨羊肉單價(jià)最高時(shí)已超過 50 元，就產(chǎn)品質(zhì)量而言至今國(guó)內(nèi)市場(chǎng)尚沒有一家真正符合國(guó)際肉食品標(biāo)準(zhǔn)的羊羔肉供給基地，我國(guó)人均占有羊肉量不足 2 千克，因此故市場(chǎng)價(jià)格與容量潛力均較大。 營(yíng)銷策略、方案、模式和進(jìn)度 銷售方案：所培育的種公羊的銷售立足新疆、面向全國(guó)，生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)羊毛進(jìn)入內(nèi)地市場(chǎng)公開拍賣。項(xiàng)目區(qū)生產(chǎn)的羔羊肉產(chǎn)品已經(jīng)通過國(guó)家綠色食品 A 級(jí)產(chǎn)品論證，以后繁育基地及項(xiàng)目輻射區(qū)的羔羊肉將以綠色、無公害品牌的形象進(jìn)入市場(chǎng)。 銷售隊(duì)伍建設(shè) :項(xiàng)目產(chǎn)品除種羊、細(xì)羊毛、肉羔等大宗產(chǎn)品外，還有許多的系列產(chǎn)品需要采用人員銷售策略進(jìn)行銷售，對(duì)銷售人 員按照推銷目標(biāo)決策的原則制定工作目標(biāo)和銷售定額。加大肉羊產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式的宣傳力度，采取相應(yīng)的技術(shù)扶持措施，激發(fā)項(xiàng)目區(qū)廣大農(nóng)牧民接受新技術(shù)推廣的積極性。 建設(shè)規(guī)劃和布局 基地原規(guī)劃和布局不變。 3. 細(xì)羊毛分等分支規(guī)定 第 六 章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 29 執(zhí)行國(guó)家《綿羊毛》新標(biāo)準(zhǔn)： GB1523— 93 類別 等別 細(xì)度 毛叢自然長(zhǎng)度 油汗占毛叢高度 粗腔毛、干、死毛含量 (占根數(shù) ) 外觀特征 um mm % % 細(xì)羊毛 特等 (70 支 ) (66 支 ) ≥ 75 不允許 全部為自然白色的同質(zhì)細(xì)羊毛。毛叢的細(xì)度、長(zhǎng)度均勻，彎曲正常。 (64 支 ) (60 支 ) ≥ 80 一等 (6670支 ) (6064支 ) ≥ 60 二等 ≤ (60支及以上 ) ≥ 40 有油汗 基地建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 以農(nóng)村“五好”建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)作為基地建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。 4. 采用群選法，選種留種。受孕母羊須加強(qiáng)妊娠期飼養(yǎng)管理，經(jīng)五月孕娠期后于翌年一月開始產(chǎn)羔。采用羊毛拍賣方式面向全國(guó)銷售。 項(xiàng)目承擔(dān)單位的控股單位擁有一支技 術(shù)力量雄厚的專業(yè)技術(shù)人才隊(duì)伍外，還與新疆農(nóng)業(yè)大學(xué)組成了研發(fā)隊(duì)伍，從事細(xì)毛羊的遺傳育種、飼養(yǎng)管理、動(dòng)物營(yíng)養(yǎng)等方面的研究。 工藝流程圖 1. 多胎種畜生產(chǎn)流程圖 湖羊種公羊→采精→驗(yàn)精→凍精→銷售 （聯(lián)牧戶） 留種 ↓ ↑ 輸精 →懷胎→產(chǎn)羔→飼養(yǎng)→選種→出欄銷售（聯(lián)牧戶） 基地留養(yǎng) ↓ 整群←剪毛←鑒定 銷售（聯(lián)牧戶） ↓ 銷售←鑒定 第五章 建設(shè)方案 32 飼養(yǎng)管理 ↓ 羊毛→ 剪毛 →套毛除邊 → 分級(jí) → 打包→ 原毛銷售 ↑ ↓ 羊毛保護(hù) →洗凈→凈毛銷售 物料消耗定額及平衡 本項(xiàng)目使用的原料主要是羊群在冬季舍飼期間的飼草飼料，由基地自行生產(chǎn)。 通過本項(xiàng)目飼草料基地水利設(shè)施的改善，飼草料生產(chǎn)總量在上年的基礎(chǔ)上提高 30%，即可以達(dá)到草料平衡的標(biāo)準(zhǔn)。繁育基地羊群的飼養(yǎng)管理，按照新疆維吾爾自治區(qū)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局 20xx 年 1 月頒布的《新疆細(xì)毛羊標(biāo)準(zhǔn)體系》中細(xì)毛羊飼養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn) DB65/T2018— 20xx、細(xì)毛羊管理規(guī)程 DB65/T2018— 20xx的要求進(jìn)行，羊群采用暖季放牧、冷季舍飼的模式進(jìn)行 管理，為了提高飼草的利用率，收到預(yù)期的飼養(yǎng)效果，舍飼期的牧草均應(yīng)粉碎采用長(zhǎng)草短喂、短草槽喂。 節(jié)能減排措施 本項(xiàng)目為畜牧業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目，主要在生產(chǎn)過程采取各種生產(chǎn)措施，降低能耗，提高單 位產(chǎn)出，提高效能： ，合理灌溉，降低電損和節(jié)約用水。 （ 1）本項(xiàng)目 20xx 年 1月完成科技示范基地可行性研究報(bào)告及審批； （ 2） 20xx 年 5 月至 9月完成科技示范基地 羊圈 施工圖設(shè)計(jì) ； （ 3） 20xx 年 5 月開始實(shí)施，主要 羊圈及配套 設(shè)施建設(shè) ； （ 4） 20xx 年 5 純種公羊的引進(jìn)購(gòu)買生產(chǎn)母羊 200 只， 引進(jìn)優(yōu)質(zhì) 多胎 種公羊 15 只； （ 5） 20xx 年 12 月鑒定驗(yàn)收。保護(hù)天然草原自然環(huán)境不受污染是造福子孫后代的大事，在本擴(kuò)建項(xiàng)目過程中已引起足夠的重視。牲畜糞便發(fā)酵后直接還田。 第七章 項(xiàng)目組織與職能劃分 36 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 ，在伊犁州畜牧部門的的統(tǒng)一安排下，察布查爾縣財(cái)政局等相關(guān)部門和項(xiàng)目承擔(dān)單位成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組。項(xiàng)目實(shí)行工程監(jiān)理制，檢查、監(jiān)督施工質(zhì)量。項(xiàng)目建設(shè)要嚴(yán)格控制資金支出，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象發(fā)生。經(jīng)測(cè)算本項(xiàng)目勞動(dòng)定員 40人，其中管理人員 4 人，各類技術(shù)人員 4 人，生產(chǎn)工人 32 人。由項(xiàng)目承擔(dān)單位完成繁育基地棚圈建設(shè)、建立疫病防疫體系和畜產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，與項(xiàng)目區(qū)農(nóng)牧民簽定畜產(chǎn)品購(gòu)銷合同，按照產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式產(chǎn)供銷一條龍、種養(yǎng)加一體化。定期檢查、嚴(yán)格考核；對(duì)弄虛作假，造成巨大經(jīng)濟(jì)損失的，要依法追究刑事責(zé)任。 工程管理 項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行工程質(zhì)量終身責(zé)任制。在組織體系上，企業(yè)要建立完善的營(yíng)銷決策層、管理層和執(zhí)行層，設(shè)置各級(jí)職能。將示范場(chǎng)建設(shè)與科技新技術(shù)的推廣結(jié)合起來 技術(shù)培訓(xùn) 根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，對(duì)項(xiàng)目單位員工及基地項(xiàng)目輻射區(qū)的廣大農(nóng)牧民開展技術(shù)培訓(xùn)。職工在上崗前應(yīng)進(jìn)行安全生產(chǎn)知識(shí)、消防知識(shí)教育及培訓(xùn)。同時(shí)做好發(fā)生重大疾病、疫情的監(jiān)控和應(yīng)急處理的各種準(zhǔn)備工作。 流動(dòng)資金 采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法計(jì)算本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年流動(dòng)資金需要 萬元，鋪底流動(dòng)資金 萬元，主要用于購(gòu)買原材料、支付正常管理費(fèi)用等。 自籌資金及來源 本項(xiàng)目自籌資金可由項(xiàng)目承擔(dān)單位的控股公司新疆美利奴細(xì)毛 第 九 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 41 羊科技發(fā)展有限責(zé)任 公司協(xié)助解決。 自籌資金使用 本項(xiàng)目由項(xiàng)目單位投入 80 萬元，主要建設(shè)內(nèi)容和投資估算： （ 1）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 萬元 棚圈 及配套設(shè)施（含生產(chǎn)母羊舍、種公羊舍、產(chǎn)羔房、羔羊舍、育成羊舍等） 1600 ㎡ 1000 元 /㎡ = 萬元 第 九 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 42 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）、國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）及財(cái)政部有關(guān)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。 項(xiàng)目貼現(xiàn)率為 8% 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 營(yíng)業(yè)收入 項(xiàng)目建設(shè)后正常年年銷售收入 萬元。 經(jīng)營(yíng)成本估算 經(jīng)營(yíng)成本＝總成本費(fèi)用－折舊費(fèi)－攤銷費(fèi)后為 萬元。詳見財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 不確定性分析 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率來進(jìn)行盈虧平衡分析，盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）的計(jì)算公式為： 年固定成本 BEP= —————————————————————— =% 年銷售收入 年可變成本 年銷售稅金及附加 第 九 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 44 計(jì)算結(jié)果表明，項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，就可以保本，由此可見，該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較小。從敏感性分析來看其中銷售價(jià)格最為敏感，其次為負(fù)荷。 多胎繁育基地建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)不僅給當(dāng)?shù)貛砹司薮蟮慕?jīng)濟(jì)效益，而且能夠產(chǎn)生巨大的社會(huì)效益。 第十章 社會(huì)效益分析 47 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代細(xì)毛羊業(yè) 通過項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，推行以機(jī)械剪毛、套毛除邊、分級(jí)整理、統(tǒng)一包裝為重要內(nèi)容的羊毛現(xiàn)代化管理技術(shù)，通過公司加基地、基地聯(lián)牧戶以品牌為紐帶把項(xiàng)目區(qū)農(nóng)牧民組織起來，形成以品牌為龍頭、以品 種改良、科學(xué)飼養(yǎng)、羊毛現(xiàn)代化管理為一體的細(xì)羊毛產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)、銷售體系。 為了實(shí)現(xiàn)與項(xiàng)目地的廣大農(nóng)牧民形成產(chǎn)品銷售、科技服務(wù)一體化的緊密性產(chǎn)業(yè)聯(lián)系，項(xiàng)目承擔(dān)單位將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上進(jìn)一步加強(qiáng)聯(lián)結(jié)牧戶工作力度。出欄羔羊的平均胴體重由目前的 12 千克提高到 15千克；每只羔羊凈增商品肉 5 千克，按照市價(jià) 25 元計(jì)，每只新增收入 125 元累進(jìn) 1250 萬元。 第十章 社會(huì)效益分析 48 農(nóng)牧民增收、畜牧業(yè)增效評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目直接受益農(nóng)戶 354 戶 1730 人，間接帶動(dòng)農(nóng)戶1150 戶口 7150 人，分別測(cè)算增收效果。 輻射帶動(dòng)能力分析 隨著項(xiàng)目的深入進(jìn)行，將對(duì)項(xiàng)目區(qū)及其輻射區(qū)的科技人員和農(nóng)牧民進(jìn)行進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，形成專業(yè)化教育與普及化推廣的科教模式，培養(yǎng)出一批綿羊人工授精能手、機(jī)械剪毛能手和羊毛分級(jí)員，達(dá)到提高農(nóng)牧民整體素質(zhì)的目的。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)方面 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整 多胎肉羊繁育基地建設(shè)項(xiàng) 目作為發(fā)展大西北少數(shù)民族地區(qū)的畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng) 目，可充分利用察縣 獨(dú)特的水、草、土、光熱和畜種資源；從歷史上看，養(yǎng)羊業(yè)是察縣畜牧業(yè)的重要構(gòu)成部分，也是當(dāng)?shù)厣贁?shù)民族地區(qū)脫貧致富的支柱產(chǎn)業(yè)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 經(jīng)對(duì)項(xiàng)目投資、成本費(fèi)用、銷售收入的預(yù)測(cè)分析，計(jì)算得全部投資稅后內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元（ ic=8%）， 10% 5% 0% 5% 10% 銷售價(jià)格 原材料價(jià)格 負(fù)荷 基準(zhǔn)折現(xiàn)率 8 8 8 8 8 第 九 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 45 大于基準(zhǔn)收益率，稅后 靜態(tài)投資回收期為 年 (含建設(shè)期 )，在貸款償還期內(nèi)沒有發(fā)生資金短缺，項(xiàng)目財(cái)務(wù)的結(jié)果是可以接受的，通過不確定性分析指標(biāo)表明，項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，且具有較好的償債能力，因此，財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)認(rèn)為，本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。敏感性分析見表 9圖 92。全部投資稅前內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元（ ic=8%），稅前靜態(tài)投資回收期為 年 (含建設(shè)期 )。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項(xiàng)目主要經(jīng)營(yíng)種羊的生產(chǎn)，其單位生產(chǎn)成本估算見附表。經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期共計(jì) 10 年。 資金使用和管理 項(xiàng)目建設(shè)資金實(shí)行專戶儲(chǔ)存、專帳管理，工程建設(shè)實(shí)行招標(biāo)制，組建工程實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)察等組織機(jī)構(gòu)。 資金來源 本項(xiàng)目財(cái)政資金均為無償資金。 建設(shè)投資 項(xiàng)目 總投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，流動(dòng)資金 萬元。 繁育基地在建設(shè)和運(yùn)行期間要始終不渝地樹立“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，牢固樹立“責(zé)任重于泰山”的思想，加強(qiáng)基地全體職工的安全生產(chǎn)、防火和防疫情的教育，提高全體員工的安全生產(chǎn)意識(shí)，增強(qiáng)安全責(zé)任感。人員培訓(xùn)以新疆農(nóng)業(yè)大學(xué)為主要依托，從綿羊養(yǎng)殖、疫病防治、種畜營(yíng)養(yǎng)等方面綜合提高。 技術(shù)管理 認(rèn)真做好多胎肉羊種羊的選種選育，重點(diǎn)抓好 鑒定和選配工作。 營(yíng)銷體系管理： 市場(chǎng)營(yíng)銷是企業(yè)把產(chǎn)品推向市場(chǎng) ,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。做好項(xiàng)目資金月、季、年度審計(jì)工作，及時(shí)上報(bào)工程進(jìn)度、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、和財(cái)務(wù)執(zhí)行情況等資料。 經(jīng)營(yíng)管理措施 建設(shè)管理 項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制。 根據(jù)公司董事會(huì)安排的年度計(jì)劃和工作部署開展各項(xiàng)生產(chǎn)管理、科研技術(shù)工作。以提高工作效率和勞動(dòng)生產(chǎn)率