【正文】 更 好 。茶叢劉去技干后 , 要 及 時(shí) 清 理 樹(shù)樁 , 扒開(kāi)四周泥土 , 通過(guò)曝曬或用火燒 , 進(jìn)行消毒滅蟲(chóng) , 有利于健壯新梢 , 并開(kāi) 溝 增 施 有 機(jī)肥 , 促 進(jìn) 茶 樹(shù) 生 長(zhǎng) 。 三耕 就 是 春 耕 、 伏 耕、 秋 耕 。 “ 四削 ” 就是削 春 草 、 梅 草 、 伏草 和 秋 草 。這 樣 既 保 證 茶 園 管 理質(zhì) 量 , 又省 工 , 并能降低成本 , 龍井茶區(qū)部分坡地茶園的土壤管理 , 結(jié) 合耕 鋤 , 還采用 了茶園鋪草措施 , 即 利用作物秸軒、山草等有機(jī)物料鋪入茶行土表 , 這不僅可以 起到水土保持、穩(wěn)定土溫的作用 , 又可提高土壤生物活性 ,增加 土 壤 有 機(jī) 質(zhì) , 這是一條簡(jiǎn) 單易行、效果良好的茶園土壤 管理措施。 第 2 次在 “ 立夏 ” 后施 , 稱(chēng)接力肥 。 例 如 , 看 茶 樹(shù) 的 生 長(zhǎng) 情 況和土壤肥瘦及吸肥能力來(lái)決定施肥 量和次數(shù) , 遇雨天不施肥 , 在 雨 前 雨 后 巧 施 肥 , 干 旱 天 氣 摻 水 施 薄 肥 。據(jù)試驗(yàn) , 冬季 和 早 春 搭 蓋 塑 料棚 的 茶 園 與 不 搭 棚的對(duì)照茶園相比 , 最 高氣 溫 提 高 712 度 , 最低氣溫提高 2~4 度 , 有效積溫增加 30 度 , 空氣相對(duì)濕度提高 8%12% 。 (1) 塑料大棚園地選擇。 (2) 塑 料 大 棚 建 造。 水 泥 鋼 筋 構(gòu) 架大棚 : 這種大棚跨度一般為 8~12m, 高度為 ~ 。 (3) 塑 料 大 棚 茶 園 管 理 技 術(shù) 。 塑 料大 棚 茶 園 每 隔 2~3 年要進(jìn)行 1 次 深 修 剪 , 每 年 秋 季 結(jié) 束 后 結(jié) 合 封 園進(jìn) 行 一 次 掉 剪 與 邊 緣 修 剪 , 整 理 樹(shù) 冠 。當(dāng) 大棚 內(nèi) 氣 溫 冬 季上升到 25 度、 春 季 上 升 到 30 。 ④ 雙 行 條 栽 , 雙 行 距 離 60cm, 單 株 定 植 , 每畝 4000 株。 (4) 集葉過(guò)程中 , 專(zhuān) 人 驗(yàn) 收與 采 工 自 驗(yàn) 相 結(jié) 合 , 貯運(yùn) 過(guò)程中輕放 , 避免擠壓、減少機(jī)械損傷 , 避免日曬、雨淋 , 不與異味和有毒物品混裝。項(xiàng)目建設(shè)投資估算 ( 一 ) 固定資產(chǎn)投資 1 、基地建設(shè)投資 (1) 種苗 20xx 畝 x4000 株 / 畝 元 / 株 =224 萬(wàn)元。 建設(shè)期資金占用費(fèi) :205 萬(wàn)元 % 247。其 中 有 償 資 金 69 萬(wàn)元 , 無(wú)償資金 30 萬(wàn)元 ,( 省級(jí)配套有償資金 55 萬(wàn)元 , 無(wú)償資金 24 萬(wàn)元 , 縣級(jí)配套有償資金 14 萬(wàn)元 , 無(wú)償資金 6 萬(wàn)元 )。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中 ,落 實(shí)報(bào) 帳 制 , 按照項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量逐步撥付 , 并且嚴(yán)格帳務(wù) , 對(duì) 不 合 理 的支 出 不 予 報(bào) 帳 , 并停止撥款 , 責(zé) 令實(shí) 施 單 位 整 改 。 3 、根據(jù)單位各類(lèi)專(zhuān)業(yè)提供的設(shè)計(jì)資料。 11=286 萬(wàn)元 3 、經(jīng)營(yíng)成本 經(jīng)營(yíng)成本 = 總成本 折舊費(fèi) 攤銷(xiāo)費(fèi) 財(cái)務(wù)費(fèi)用 =250 萬(wàn)元 4 、利潤(rùn)預(yù)測(cè) 利潤(rùn)總額 = 銷(xiāo)售收入 總成本費(fèi)用 銷(xiāo)售 稅 金 及 附 加 年均利潤(rùn)總額 =2 年利潤(rùn)總額 /11=3918/114% 萬(wàn)元 年均稅后利潤(rùn) =2 年稅后利潤(rùn) /11=2515/11=267 萬(wàn)元 5 、財(cái)務(wù)分析 (1) 財(cái) 務(wù)盈利性分析 投資利潤(rùn)率 = 年 均 利 潤(rùn) 總 額 247。 510 萬(wàn)元 xl00% =% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值及內(nèi)部收益率 在不考慮項(xiàng)目興建所需資金來(lái)源及構(gòu)成的情況下 , 從項(xiàng) 目 本 身 的 角 度 來(lái)計(jì) 算 和 評(píng) 價(jià)全部投資所獲得的經(jīng)濟(jì)效益。 (2) 清償能力分析 投資回收期 投資回收期刊累計(jì)凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份 1)+( 出 現(xiàn)正值年份上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值247。 ( 單位銷(xiāo)售收入 單 位可變成本 單位銷(xiāo)售稅金 ) = 萬(wàn)元247。 二、環(huán)境保護(hù)與治理措施 嚴(yán)格按照造林的技術(shù)要求 , 建設(shè)環(huán)保高效茶園。同時(shí)又 能促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 項(xiàng)目的實(shí)施 , 可促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)向 合同、訂單 農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化 ,以市場(chǎng)指導(dǎo)生產(chǎn)、組織生產(chǎn) , 逐步提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的運(yùn)行機(jī)制。 管理人員要求大專(zhuān)以上學(xué)歷 , 五年以上工作經(jīng)驗(yàn) , 技術(shù)人 員中專(zhuān)以上學(xué)歷 ,3 年以上工作經(jīng)驗(yàn) , 專(zhuān)業(yè)崗位工人職業(yè)學(xué)校 或高中以上學(xué)歷。 縣御 園綠色產(chǎn)業(yè) 有限公司 ↓ 基地 ↓ 班組 二、經(jīng)營(yíng)管理模式 按照外資企業(yè)管理模式 進(jìn)行管理 , 編制并貫徹質(zhì)量責(zé)任制 度 , 推行質(zhì)量控制體系。 第十二章 可行性研究結(jié)論 項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分、 準(zhǔn)確 , 從項(xiàng)目區(qū)內(nèi)氣候、地理、水 土資源等多方條件看 , 二仙巖是優(yōu)質(zhì)龍井茶種植的極佳地區(qū) , 我縣已通過(guò)多年的品種選育和引進(jìn) , 具備優(yōu)良品種的生物技 術(shù)選育和種植技術(shù)。 項(xiàng)目資金的落實(shí)符合 實(shí)際 , 符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際。項(xiàng)目區(qū)域具有發(fā)展優(yōu)質(zhì)富碩有機(jī)龍井茶 得天獨(dú)厚的自然條件 , 技術(shù)可行 , 產(chǎn)品市場(chǎng)可靠 , 項(xiàng)目各項(xiàng) 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均能達(dá)到投資部門(mén)的要求 , 項(xiàng)目完全可行 , 本項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)資金的依賴(lài)性較大 , 建設(shè)單位自身資金投入遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足項(xiàng)目發(fā)展的需求 , 如無(wú)足夠的資金投入 , 該項(xiàng)目極難形成規(guī)?；? , 從而喪失壯大龍頭企業(yè)的市場(chǎng)機(jī)遇 。 5 第三章建設(shè)條件 一、項(xiàng)目區(qū)概況 7 第四章市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案 一、市場(chǎng)預(yù)測(cè) 19 第一章總論 一、概論 項(xiàng)目概況 (1)項(xiàng)目名稱(chēng) :廣東省南雄市嶺南萬(wàn)畝高山有機(jī)茶種植墓地 建設(shè)項(xiàng)目 (2)項(xiàng)目建設(shè)單位 :嶺南高山茶開(kāi)發(fā)有限公司 (3)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 :劉發(fā)富 (4)項(xiàng)目建設(shè)地址 :廣東省南雄市帽子峰鎮(zhèn)新躍林場(chǎng) 項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi) 容與規(guī)模 (1)建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 : 項(xiàng)目分二期進(jìn)行建設(shè) . 第一期，按照國(guó)家農(nóng)業(yè)部有機(jī)茶園建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，新建高山有 機(jī)茶園 8500 畝 .興建一個(gè)現(xiàn)代化茶葉加工廠、一座冷庫(kù)貯藏室 和三條包裝生產(chǎn)線 . 第二期，種植 1000 畝名貴中藥材和 500 畝銀杏觀賞林 . (2)產(chǎn)品方案 : 500g 裝精制茶 :68000 斤 \年 。 國(guó)家質(zhì)檢總局、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)局《有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) ))。 國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) ))。 5,《國(guó)家有機(jī)食品生產(chǎn)墓地考核管理規(guī)定 (試行 )})。 50g 裝精制茶 :85000 斤 \年 . 項(xiàng)目總投資和資金籌措 : 項(xiàng)目總投資 1. 2 億元 .其中 :土建費(fèi)用 510 萬(wàn)元，設(shè)備及 安裝工程費(fèi)用 464. 5 萬(wàn)元，田間工程及種植管理 8282. 5 萬(wàn)元， 流動(dòng)資金 2743 萬(wàn)元 . 資金來(lái)源 :自籌 . 項(xiàng)目實(shí)施期限 :三年半 . 二、可行性研究報(bào)告的依據(jù) 農(nóng)業(yè)部《全國(guó)主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展規(guī)劃 ))。 19 二、項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響分析 15 二、建設(shè)規(guī)劃及布局 12 三、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 4 二、項(xiàng)目建設(shè)背景為此 , 項(xiàng)目業(yè)主以本項(xiàng)目申報(bào)為契機(jī) , 爭(zhēng)取上級(jí)部門(mén)資金和政策的扶 持和傾斜 , 確保項(xiàng)目的成功實(shí)施 , 從而進(jìn)一步推動(dòng)我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。 進(jìn)而對(duì) 全縣的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展起到示范和促進(jìn)作用。以龍頭企業(yè)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 , 是加入 WTO 之后中國(guó)農(nóng)業(yè)的必由之路 , 由此達(dá)成雙贏局面。 四、措施 加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo) , 縣委政府成立農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目管理辦公室 , 負(fù)責(zé)項(xiàng)目組織措施的落實(shí) , 由業(yè)主單位具體實(shí)施。 組織管理機(jī)構(gòu)采取三級(jí)管理 , 從公司一一基地一一班組 , 公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制 , 基地由公司直接管理 , 基地由基地負(fù)責(zé)人統(tǒng)一對(duì)公司負(fù)責(zé) , 基地按照公司要求組織 班組進(jìn)行生產(chǎn)。 三、其他社會(huì)影晌 項(xiàng)目的實(shí)施 , 對(duì)該地區(qū)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善等方面產(chǎn)生積極作用 , 同時(shí)又可促進(jìn)相關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 , 為繁榮農(nóng)村 經(jīng)濟(jì)作貢獻(xiàn)。 3 、 輻射帶動(dòng)作用 : 項(xiàng)目的建設(shè)離不開(kāi)項(xiàng)目區(qū)豐富的勞動(dòng) 力資源 , 而勞動(dòng)力資源通過(guò)參與項(xiàng)目的建設(shè) , 可轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì) 效益 , 達(dá)到農(nóng)民就業(yè)增加 , 收入增長(zhǎng)的良好局面。 一、 環(huán)境部門(mén)意見(jiàn) 項(xiàng)目在種植過(guò)程和生產(chǎn)管理過(guò)程中不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生破壞 作用 , 同時(shí)對(duì)避免水土流失、凈化空 氣、維護(hù)生態(tài)平衡都有 良好的作用 , 是建設(shè)秀美山川的理想工程項(xiàng)目。 第九章環(huán)境影晌評(píng)價(jià) 一、環(huán)境影晌 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)周?chē)h(huán)境產(chǎn)生的影響和后果 , 茶樹(shù)為多年生木 本植物 , 在本項(xiàng)目中為一年栽植 , 多年收益 , 基本上不存在 水土流失的問(wèn)題。 366= 年 借款償還期 借款償還期 = 借款償還后出現(xiàn)盈余年份 開(kāi)始借款的年份 + 盈余年份應(yīng)還借款額247。在選擇基準(zhǔn)貼現(xiàn)率 i=8% 條件下 , 項(xiàng) 目 在經(jīng) 濟(jì) 壽 命 期 11 年內(nèi) NPV= 萬(wàn)元 ( 稅后 ),IRR= 68%( 稅后 ) 。 510 萬(wàn)元 x100%=% 投資利稅率 = 年 均 利 稅 總 額 247。 二、銷(xiāo)售 收 入 估 算 1 、銷(xiāo)售收入 大眾茶鮮葉收入 =20xx 畝 x240 斤 / 畝 元 / 斤 =180 萬(wàn) 禮品茶鮮葉收入 =20xx 畝 x80 斤 / 畝 x30 元 / 斤 =480 萬(wàn)元 三 、 總 成 本 及 經(jīng) 營(yíng) 成 本 估 算 1 、總成本預(yù)測(cè) (1) 肥料 : 萬(wàn)百 x150 元 / 畝 =30 萬(wàn)元 (2) 農(nóng)藥 : 萬(wàn)畝 x10 元 / 畝 =2 萬(wàn)元 (3) 工資及福利 161 萬(wàn)元 a 、管理人員工資 :30 人 萬(wàn)元 /人 x（ 1+14%） =41 萬(wàn)元 b 、采摘工資 :20xx 畝 x600 元 / 畝 =120 萬(wàn)元 (4) 折舊費(fèi) :38 萬(wàn)元 (5) 攤銷(xiāo)費(fèi) :10 萬(wàn)元 (6) 土地租費(fèi) :20xx 畝 x60 元 / 畝 =12 萬(wàn)元 (7) 管理費(fèi)用 :26 萬(wàn)元 (8) 財(cái) 政 有 償 資 金 占 用 費(fèi) :205 萬(wàn)元 %=5 萬(wàn)元 項(xiàng)目年均總成本 =3144 萬(wàn)元247。 第 八 章 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 一 、 評(píng) 價(jià) 與 測(cè) 算 依 據(jù) 1 、 《 國(guó)家 農(nóng) 業(yè) 綜 合 開(kāi) 發(fā) 項(xiàng)目 和 資 金 管 理 辦 法》 及 《 國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)分類(lèi)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告提綱》 。 四 、 資 金 使 用 和 管 理 該項(xiàng)目在資金的使用上按照隨項(xiàng)目進(jìn)度投入的原則。 ( 祥見(jiàn)流動(dòng)資金測(cè)算表 ) （ 三 ） 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資 =固定資產(chǎn)投資 +流動(dòng)資金 =488萬(wàn)元 +22 萬(wàn)元 =510 萬(wàn)元 三 、 資 金 來(lái) 源 與 籌 措 項(xiàng)目總投資 510 萬(wàn)元 , 資金來(lái)源 : 1 、申 請(qǐng) 中 央 財(cái) 政 資 金 194 萬(wàn)元 , 其中有償資金 136 萬(wàn)元 ,無(wú)償資 金 58 萬(wàn)元。 b 、農(nóng)家肥 :20xx 畝 x20 擔(dān) / 畝 x2 元 / 擔(dān) =8 萬(wàn)元 (3) 生根粉、消毒劑 :20xx 畝 x10 元 / 畝 =2萬(wàn)元 (4) 工資 :22 萬(wàn)元 a 、整地工資 :20xx 畝 x60 元 / 畝 =12 萬(wàn)元 b 、移栽工資 :20xx 畝 x50 元 / 畝 =10 萬(wàn)元 (5) 基地公路 :22 萬(wàn)元 2 、基地建設(shè)期管理 (1 年 ) (1) 基地管理工資 :20xx 畝 x150 元 / 畝 =30 萬(wàn)元。 2 、編制的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表 序 工程建設(shè)期 時(shí) 項(xiàng) 目 2004年 2005年 期 號(hào) 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 可研報(bào)告