【正文】 謝謝你 們 ! 。一年多來(lái)，導(dǎo)師不僅在學(xué)業(yè)上給我以精心指導(dǎo)，同時(shí)還在思想、生活上給我以無(wú)微不至的關(guān)懷，在此謹(jǐn)向我的導(dǎo)師致以誠(chéng)摯的謝意和崇高的敬意。 廣東省信用證欺詐例外原則探析畢業(yè)論文 23 參考文獻(xiàn) [1]李金澤 .信用證與國(guó)際貿(mào)易融資法律問題 [M].中國(guó)金融出版社 ,～216 [2]徐冬根 .信用證法律與實(shí)物研究 [M].北京大學(xué)出版社 ,～ 175 [3] 伏軍 .英美信用證案例選評(píng) [M].對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社 ,～ 54 [4]陳巖 ,劉玲 ,劉超 ,信用證典型案例評(píng)析 [M].中國(guó)商務(wù)出版社 ,～ 95 [5]岳榮 .信用證欺詐例外原則若干問題研究 [D].上海海事大學(xué) ,～ 6 [6]周宵 .信用證欺詐例外原則及其實(shí)施 [D].四川大學(xué) , ～ 15 [7]李玉紅 .信用證欺詐例外原則的法律研究 [D].哈爾濱工程大學(xué) ,～ 7 [8]韓超 .信用證欺詐例外原則研究 [D].山東大學(xué) ,～ 13 [9]鐘金 .信用證欺詐及其防范對(duì)策 .南昌航空工業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版） ,20xx第 4 期 [10]張哲 .信用證交易中存在的法律問題 .山西財(cái)政稅務(wù)專科學(xué)校學(xué)報(bào) ,20xx 年第 5 期 [11] 金賽波 .倒簽提單是否構(gòu)成欺詐 . [12] 辛晴 .國(guó)際貿(mào)易中的信用證欺詐及其防范 [J].集團(tuán)經(jīng)濟(jì)研究 ,20xx,11 [13] and Materials On International Trade Law[M]London:Sweetamp。通過(guò)對(duì)信用證欺詐例外原則實(shí)施的完善，廣東省司法部門就能夠在涉及信用證欺詐例外的案件中進(jìn)行更恰當(dāng)?shù)奶幚?，廣東省外貿(mào)企業(yè)也就可以從中獲益，挽回或減少信用證欺詐的損失。再如對(duì)于受益廣東省信用證欺詐例外原則探析畢業(yè)論文 21 人和申請(qǐng)人地址 之處理， UCP600 規(guī)定：“當(dāng)受益人和申請(qǐng)人的地址顯示在任何規(guī)定的單據(jù)上時(shí)，不必與信用證或其它規(guī)定單據(jù)中顯示的地址相同，但必須與信用證中述及的各自地址處于同一國(guó)家內(nèi)。因此國(guó)際業(yè)務(wù)人員對(duì) UCP600 的新變化和新規(guī)則要有實(shí)際的認(rèn)識(shí)。因此外貿(mào)企業(yè)要在內(nèi)部制定一系列的制度來(lái)規(guī)范外貿(mào)業(yè)務(wù)人員的操作，使外貿(mào)業(yè)務(wù)人員能夠嚴(yán)格按流程操作，明確各個(gè)崗位的責(zé)任分工，可以適當(dāng)追究責(zé)任，以促使各個(gè)職位的員工都有高度的責(zé)任感，這樣大家都能各司其職各負(fù)其責(zé)共同為企業(yè)的發(fā)展努力。 企業(yè)內(nèi)部要制定嚴(yán)格的外貿(mào)業(yè)務(wù)操作制度 廣東省外貿(mào)企業(yè)除了占少數(shù)部分的一些大企業(yè)的外貿(mào)業(yè)務(wù)操作制度比較規(guī)范外，其他占多數(shù)的相對(duì)較小的外 貿(mào)企業(yè)中，大部分企業(yè)內(nèi)部的外貿(mào)業(yè)務(wù)操作制度都不是很完善。信用規(guī)定：“貨物只能待收到申請(qǐng)人指定船名的裝運(yùn)通知后裝運(yùn)，而該裝運(yùn)通知將由開證行隨后經(jīng)信用證修改書方式發(fā)出 ” “(SHIPMENT CANONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF APPLIANT`S SHIPPING INSTRUCTIONS THROUGH L/ C OPENING BANK NOMINTING THE NAMEOF CARRYING VESSEL BY MEANS OF SUBSEQUENT CREDIT AMENDMENT)。因此，在今后的交易中，無(wú)論條件怎樣變化，只要發(fā)現(xiàn)進(jìn)口商有要掌握信用證主動(dòng)權(quán)的要求，就應(yīng)該警惕起來(lái)。信用證是依據(jù)合同廣東省信用證欺詐例外原則探析畢業(yè)論文 19 條款開出的，多數(shù)證軟條款就是利用合同的漏洞來(lái)制造的。貨運(yùn)期已過(guò)，但深圳進(jìn)出口公司一直未收到該正本提單項(xiàng)下的貨物。深圳進(jìn)出口公司依約于 5 月 7 日通過(guò)中國(guó)銀行深圳支行開出受益人為美國(guó) BSI 公司金額為 142400 美元的 L/C8545621 不可撤消信用證。其實(shí)對(duì)于船只的跟蹤也是十分關(guān)鍵的一步，通過(guò)跟蹤調(diào)查所載貨物的船只的航程，外貿(mào)企業(yè)不但可以及時(shí)了解貨物的到達(dá)情況，更關(guān)鍵的是可以通過(guò)這種跟蹤及時(shí)發(fā)現(xiàn)對(duì)方所提供的單據(jù)上的 陳述是否屬實(shí)，從而判斷出對(duì)方是否在進(jìn)行欺詐。 此案例中，佛肯公司提供的提單為偽造提單，而蘭州三毛公司卻未及時(shí)發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)識(shí)別出來(lái)，可見該公司對(duì)假單據(jù)的防范意識(shí)薄弱；從它對(duì)深圳分行的起訴也可以看出，他們對(duì)銀行的責(zé)任認(rèn)識(shí)很不全面，將防范假單據(jù)的責(zé)任歸于銀行，沒有考慮到信用證的獨(dú)立抽象性。工商銀行等單位經(jīng)經(jīng)調(diào)查，認(rèn)定在信用證項(xiàng)下無(wú)實(shí)質(zhì)進(jìn)出口交易這一事實(shí)。 三毛公司認(rèn)為，佛肯公司以采購(gòu)貿(mào)易為由，取得三毛公司開出并承兌信用證及 821 萬(wàn)余美元，卻未能提供信用證項(xiàng)下的貨物，明顯存在惡意欺詐。 從 20xx 年 8 月 25 日起至 20xx 年 11 月 29 日，蘭州三毛共申請(qǐng)開出 15 張120 天遠(yuǎn)期信用證，總金額達(dá) 821 萬(wàn)美元，共支付了開證申請(qǐng)等費(fèi)用 萬(wàn)元人民幣，受益人皆為佛肯公司。 銀行方面出于這項(xiàng)業(yè)務(wù)能給銀行帶來(lái)外匯結(jié)算大增、銀行中間業(yè)務(wù)收入增加、可觀的信用證保證金存款等諸多好處，初步同意針對(duì)此項(xiàng)業(yè)務(wù)給予三毛公司外匯授信后，張晨打電話給三毛公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，指示為了做大三毛公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及增加三毛公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)，決定 將上海開開業(yè)已成熟運(yùn)作的轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)分一塊給三毛公司。在交易之初我們并不清楚對(duì)方是否是誠(chéng)心合作，可能剛開始也無(wú)法辨別，但是為了保險(xiǎn)起見，外貿(mào)企業(yè)最好還是要留個(gè)心眼，在交易之前就要想到為以后的取證工作做好鋪墊。”可以看出，信用證是具有獨(dú)立性的，銀行只負(fù)責(zé)審核交單，并僅基于單據(jù)本身確定其是否在表面上構(gòu)成相符交單，并無(wú)義務(wù)承擔(dān)防范工作。廣東省外貿(mào)企業(yè)必須認(rèn)識(shí)到，作為銀行是沒有義務(wù)為客戶承擔(dān)防范工作的。因此，廣東省外貿(mào)企業(yè)對(duì)于如何做好防范措施是很有必要掌握的。 4 金賽波《關(guān)于信用證法律性質(zhì)的初步比較》 5 莊寧 《 信用證欺詐及其司法救濟(jì) 》 廣東省信用證欺詐例外原則探析畢業(yè)論文 15 第三章 廣東省外貿(mào)企業(yè)對(duì)于信用證欺詐的應(yīng)對(duì)策略 針對(duì)信用證欺詐例外原則實(shí)施的一些問題，作為外貿(mào)企業(yè)，最 根本的解決方法還是要避免信用證欺詐的發(fā)生。一般情況下法院不會(huì)給予信用證以禁令，只有 在嚴(yán)格符合以下兩個(gè)條件的特別的情況下，作為非常重要的例外才會(huì)簽發(fā)禁令給予救濟(jì)：①有信用證欺詐行為存在。 3在瑞士法下，跟單信用證就是商業(yè)信用證，在瑞士商法典和民法典中沒有具體的規(guī)定，主要根據(jù)其民法典中對(duì)于指令合同和授權(quán) 3 曲田 《 信用證欺詐及欺詐例 外原則 》 廣東省信用證欺詐例外原則探析畢業(yè)論文 14 付款合同的規(guī)定結(jié)合起來(lái)適用于信用證案件。規(guī)定如下： “ ，但其中某項(xiàng)必要單據(jù)屬于偽造或帶有實(shí)質(zhì)上的欺詐性，或者兌付此項(xiàng)提示將為受益人對(duì)開證人或申請(qǐng)人進(jìn)行實(shí)質(zhì)欺詐提供便利時(shí)： ①開證人應(yīng)兌付提示，如果提出兌付要求的是（Ⅰ）已善意給付對(duì)價(jià)且未得到偽造或?qū)?質(zhì)欺詐通知的被指定人；（Ⅱ）已善意履行保兌責(zé)任的保兌人；（Ⅲ）信用證項(xiàng)下已被開證人或被指定人承兌的匯票的正當(dāng)持票人；（Ⅳ）開證人或被指定人的延期付款義務(wù)的承受人，只要承受人已給付對(duì)價(jià)又未得到關(guān)于偽造或?qū)嵸|(zhì)欺詐的通知，而且承受行為又是在開證人或被指定人承擔(dān)延期付款義務(wù)后作出的； ②在任何其他情況下，開證人只要善意行事，即可兌付或拒付提示。 2 于 1972 年正式公布的《美國(guó)統(tǒng)一商法典》 是所有成文法規(guī)中對(duì)信用證欺詐例外作了詳盡規(guī)定的唯一一部成文法規(guī)。 （ 2）海事強(qiáng)制令 海事強(qiáng)制令是海商海事案件中的一項(xiàng)特殊法律手段，根據(jù)《中華人民共和國(guó)海事訴訟特別程序法》的規(guī)定，海事強(qiáng)制令是指海事法院根據(jù)海事請(qǐng)求人的申請(qǐng)，在請(qǐng)求人有具體的 海事請(qǐng)求，需要糾正被請(qǐng)求人違反法律規(guī)定或者合同約定的行為，且情況緊急，不立即作出海事強(qiáng)制令將造成損害或者使損害擴(kuò)大的情況下，為使 申請(qǐng)人合法權(quán)益免受侵害，責(zé)令被請(qǐng)求人作為或者不作為的強(qiáng)制措施?！? 廣東省信用證欺詐例外原則探析畢業(yè)論文 12 我國(guó)法院針對(duì)信用證欺詐所實(shí)施過(guò)的具體做法 在處理信用證欺詐方面的問題時(shí)，我們還可以參考我國(guó)法院針對(duì)信用證欺詐實(shí)施救濟(jì)的以往做法，借鑒一些有益的做法，但同時(shí)也要避免相類似的不當(dāng)?shù)奶幚?。其中明確而細(xì)致的規(guī)定了信用證欺詐及其法院的司法救濟(jì)的發(fā)式和相關(guān)法定程序。但如果信用證已經(jīng)承兌并轉(zhuǎn)讓或者信用證已經(jīng)議付，仍不得裁定止付。信用證是獨(dú)立于基礎(chǔ)交易的單據(jù)交易，只要受益人所提交的單據(jù)表面上符合信用證的要求，開證行就負(fù)有在規(guī)定的期限內(nèi) 1陳競(jìng) 《 信 用證欺詐情況下法院發(fā)布止付令的合法性問題研究 》 廣東省信用證欺詐例外原則探析畢業(yè)論文 11 付款的義務(wù)。 （ 2）最高人民法院《關(guān)于慎重