【正文】 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 攀鋼集團(tuán)鋼城企業(yè)軋鋼廠 25 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 河北天擇重型 機(jī)械有限公司 29 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 重慶鋼鐵股份有限公司 20 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 天工愛(ài)和特鋼有限公司 43 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 湖南株洲鋼鐵有限公司 19 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 唐山新鑫鋼鐵有限公司 14 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 常熟市旋力軸承有限公司 11 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 云南匯溪鋼鐵有限公司 21 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 山東泰山鋼鐵有限公司 29 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 撫順特殊鋼股份有限公司 59 1% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 婁底市工業(yè)機(jī)電設(shè)備成套 13 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 福建德盛鎳業(yè)有限公司 10 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 天津中重 17 0% 1－ 2 年 貨款，無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 其他 42 0% 1－ 2 年 合 計(jì) 9,110 100% / / 按帳齡 金額單位：萬(wàn)元 帳齡 年初余額 所占比例 年末余額 所占比例 一年以內(nèi) 8,204 86% 8,494 93% 一年以 上 1,356 14% 616 7% 合計(jì) 9,560 100% 9,110 100% 分析：該公司應(yīng)收賬款的欠款客戶均為大型鋼廠，總額為 9110 萬(wàn)元，其中一年內(nèi)的為 8494 萬(wàn)元，比年初增加 290 萬(wàn)元，占總應(yīng)收賬款的 93%，一年以上的為 616 萬(wàn)元，比年初降低 741 萬(wàn)元。 233 應(yīng)付帳款 520 萬(wàn)元。資產(chǎn)負(fù)債率為 32 %（加上向外個(gè)人融資 2200 萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為 36%）。比照 20xx 年度凈利潤(rùn)率 14﹪，預(yù)計(jì)今年能實(shí)現(xiàn)凈利 5488 萬(wàn)元，僅靠公司產(chǎn)生的利潤(rùn)不能覆蓋 10580 萬(wàn)元的銀行負(fù)債本息，到時(shí)需繼續(xù)融資或抽調(diào)其他資金還款，按此增長(zhǎng)率至少需兩年時(shí)間才有能力還款。 企業(yè)財(cái)務(wù)管理不夠規(guī)范。 六、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況分析 低端軋輥市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈 軋輥?zhàn)鳛檐堜撛O(shè)備的最主要消耗部件，隨著目前產(chǎn)鋼量的增加，軋輥消耗量迅速增加。這類企業(yè)，幾乎無(wú)一例外，都只停留在低端軋輥市場(chǎng)內(nèi)。這部分先進(jìn)生產(chǎn)線占據(jù)國(guó)內(nèi)鋼材總量的 60%，按照板材量 4億噸計(jì)算，平均輥耗按 /噸計(jì)算，需求寬板材類軋輥約 60萬(wàn)噸，其中高端高附加值大型特種重型軋輥約占40萬(wàn)噸。這些板材軋機(jī)使用的高端高附加值大型特種重型軋輥價(jià)格雖受 金融危機(jī)的影響，價(jià)格卻一直維持在 36萬(wàn)元 /噸之間，其中大型鉻系列支承輥目前市場(chǎng)價(jià)格不低于 4萬(wàn)元 /噸。這也是根據(jù)楊子公司本身的屬性決定的，楊子公司已成為國(guó)內(nèi)知名的大型裝備制造企業(yè)。 熱處理手段先進(jìn) 公司熱處理廠擁有 30立方米熱處理爐 6座，大、中型噴淬差溫?zé)崽幚碓O(shè)備 10余座， 80立方米熱處理爐 3座， 18立方米加熱爐 2座， 18立方米淬火、回火兩用爐2座以及配套的淬火水池、油槽等大型熱處理設(shè)備，適用于各種實(shí)心、空心大型軸類及異型件類產(chǎn)品進(jìn)行調(diào)質(zhì)處理，最大可處理單件重 120噸、長(zhǎng) 20米的鑄鍛件。 檢測(cè)手段完備 公司技術(shù)中心設(shè)置中心實(shí)驗(yàn)室， 配備了一整套完備的檢測(cè)設(shè)備，擁有在軋輥生產(chǎn)全過(guò)程中所必需的各種檢測(cè)儀器和一支熟練的檢測(cè)隊(duì)伍。 技術(shù)開(kāi)發(fā)能力雄厚 高端高附加值大型特種重型軋輥制造技術(shù)工藝復(fù)雜，是一項(xiàng)集材料、冶金、成型（鑄造、鍛造、堆焊等）、加工制造、熱處理、表面處理、自動(dòng)控制、檢驗(yàn)和無(wú)損檢測(cè)技術(shù)等各門學(xué) 科于一體的產(chǎn)品，并且是上述各門學(xué)科先進(jìn)技術(shù)的綜合體現(xiàn)，是促進(jìn)鋼鐵工業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵技術(shù)之一，是衡量一個(gè)國(guó)家上述各項(xiàng)技術(shù)先進(jìn)性程度和制造技術(shù)水平的標(biāo)志之一。技術(shù)中心本著推動(dòng)行業(yè)技術(shù)進(jìn)步，為企業(yè)發(fā)展提供技術(shù)支持和保障，企業(yè)科研水平和新品開(kāi)發(fā)能力不斷提高。特別是合金元素的合理配比，既滿足了軋機(jī)的使用要求，又降低了合金元素的浪費(fèi)。爐前采用智能快速鋼水測(cè)溫儀實(shí)時(shí)測(cè)溫；采用直讀光譜儀快速檢測(cè)化學(xué)成分。 目前，公司已成功制造出單重 80噸的大型支承輥，并成功投放市場(chǎng)，楊子公司已經(jīng)成為國(guó)內(nèi)高端高附加值大型特種重型軋輥制造企業(yè)，更是大型支承輥?zhàn)罹呋盍透?jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)。三、建議完善手續(xù)，督促 王子艷、楊楚君盡快在董事會(huì)決議上簽字。建議：一、為更好的提供服務(wù)，關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，派駐一名業(yè)務(wù)員駐廠跟蹤服務(wù)。通過(guò)采用國(guó)際先進(jìn)的電渣重熔方法和立式?jīng)_芯澆注技術(shù)，保證了軋輥各部位的順序凝固，得到更加優(yōu)良的金相組織和機(jī)械性能。 楊子公司大型支承輥現(xiàn)已完全可以替代進(jìn)口軋輥，公司從 20xx年開(kāi)始，就前瞻性的著手研制高端高附加值大型特種重型支承輥。 近三年來(lái)，公司先后自主研發(fā)多項(xiàng)新產(chǎn)品，申報(bào) 4項(xiàng)實(shí)用新型專利（著作權(quán)），2項(xiàng)發(fā)明專利，并及時(shí)適應(yīng)市場(chǎng)需求，進(jìn)行科技成果轉(zhuǎn)化 1項(xiàng)。 20xx年公司技術(shù)中心被評(píng)為長(zhǎng)沙市 “市級(jí)技術(shù)中心 ”。全公司在 ISO9001—20xx質(zhì)量管理體系的嚴(yán)格控制下，規(guī)范著每個(gè)職工的行為，規(guī)范著每件產(chǎn)品的制造。 機(jī)加工能力超強(qiáng) 公司機(jī)械制造廠擁有各種性能優(yōu)良機(jī)床 300 臺(tái)套，最大可加工單重 120噸、長(zhǎng) 20米的鑄鍛件，公司還多次承擔(dān)冶金企業(yè)大型成臺(tái)成套設(shè)備制造以及各種形狀零件機(jī)械的加工任務(wù)。 公司擁有 30噸以上電弧爐 4座，電弧爐最適合冶煉高級(jí)合金鋼，是高端高附加值重型軋輥制造的最關(guān)鍵設(shè)施，而中頻爐是無(wú)法保證超大噸位鋼水純凈的。 七：楊子公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) 楊子公司致力打造中國(guó)大型支承輥制造基地，正是瞄準(zhǔn)了國(guó)內(nèi)高端高附加值大型特種重型軋輥市場(chǎng)。我國(guó)加入 WTO，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)已經(jīng)成為世界市場(chǎng)的一部分，在國(guó)內(nèi)軋輥滿足不了先進(jìn)軋機(jī)需要的前提下，只能依賴進(jìn)口。隨著 20xx年金融海嘯的到來(lái)，低附加值軋輥價(jià)格有的甚至低于 9000元 /噸，已經(jīng)無(wú)利可圖。據(jù)統(tǒng)計(jì)我國(guó)自行研制的冶金軋輥軋制鋼材平均消耗軋輥 ，按年產(chǎn) （ 20xx年數(shù)據(jù)）測(cè)算，鋼鐵企業(yè) 20xx年需消耗軋輥約為170萬(wàn)噸。 反擔(dān)保條件約束力一般，不易監(jiān)管 楊吉松個(gè)人融資無(wú)法掌控。 目前該公司正在對(duì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，由中、低端逐步向高端發(fā)展，高端軋輥由于在目前鋼鐵企業(yè)絕大部分依賴進(jìn)口，國(guó)內(nèi)高端軋輥基本需要試用，加上高端軋輥 生產(chǎn)周期相對(duì)較長(zhǎng)，因此占用資金較為明顯。 34 資金需求分析及本次申請(qǐng)資金用途 該公司貸款用途為補(bǔ)充流動(dòng)資金。 236 其他應(yīng)關(guān)注的事項(xiàng)：無(wú)。 （ 1）湖南楊子冶金實(shí)業(yè)有限公司開(kāi)具。 221 貨幣資金 ： 2684 萬(wàn)元。 金額單位：萬(wàn)元 客戶名稱 銷售產(chǎn)品 年銷售 額 銷售額占比 結(jié)算方式 其他 衡陽(yáng)華凌連軋管有限公司 熱軋軋管機(jī)軋輥 1,236 31% 驗(yàn)收合格付清 承兌匯票 武鋼軋輥有限公司 冷型軋輥 51 1% 貨到驗(yàn)收合格付款，留 10%為質(zhì)保金，期限半年 交貨日期20xx0630 山東富倫鋼鐵有限公司 支撐輥 239 6% 預(yù)付 30%，發(fā)貨前付 60%， 10%為質(zhì)保金，半年后付清 承兌匯票 河北中金冶金有限公