【正文】 （ 1）擴(kuò)建 項(xiàng)目定員 40 人， 工人 工資平均按每 年 14400元計(jì)算， 技術(shù)員 、管理人員按照每年 15000 元計(jì)算， 福利及附加按 14%另計(jì)。 增值稅金及附加 增值稅率為 17%。 財(cái)務(wù)效益分析 財(cái)務(wù)分析依 1993 年 4 月 7 日國家計(jì)委及建設(shè)部發(fā)行的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》為據(jù)，采用動(dòng)態(tài)分析，財(cái)務(wù)分析期 12 年，基準(zhǔn)點(diǎn)均取在項(xiàng)目實(shí)施第一年的年初，目標(biāo)收益率采用 13%。進(jìn)行這種分析時(shí)，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時(shí)臨界點(diǎn)所對應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。 (二 )社會效益分析 盈虧平衡分析圖00 固定成本銷售收入總成本費(fèi)用05101520250 20 40 60 80 100 120生產(chǎn)能力利用率（% ）金額：（千萬元） 2020年宿州市資源綜合利用專項(xiàng)資金申請報(bào)告 項(xiàng)目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 32 （二）社會效益分析 項(xiàng)目的影響 通過本項(xiàng)目的建設(shè)，提升企業(yè)的產(chǎn)品檔次，優(yōu)化企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的產(chǎn)品更新?lián)Q代。 年資源綜合利用量 5025 噸。一是促進(jìn)了當(dāng)?shù)毓I(yè)的發(fā)展，二是帶動(dòng)了第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 本項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。 2020年宿州市資源綜合利用專項(xiàng)資金申請報(bào)告 項(xiàng)目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 35 附表： 財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總表 資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 項(xiàng)目還本付息計(jì)劃表 建設(shè)投資表 流動(dòng)資金估算表 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算表 總成本費(fèi) 用估算表 1營業(yè)收入、營業(yè)附加和增值稅估算表 1利潤和利潤估算表 1項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 1項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 1投資各方財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 。 項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生廢氣、廢水、廢渣， 項(xiàng)目建成投產(chǎn) 后不僅 增加企業(yè)效益 ，而且能 把產(chǎn)品生產(chǎn)剩余物綜合利用， 有利于促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展 2020年宿州市資源綜合利用專項(xiàng)資金申請報(bào)告 項(xiàng)目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 34 經(jīng)過綜合分析論證可見，本項(xiàng)目的 建設(shè)對壯大當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及帶動(dòng)當(dāng)?shù)睾椭苓吔鉀Q居民就業(yè)問題、增加居民收入具有重要意義。 科技是第一生產(chǎn)力，國家 強(qiáng)化能源節(jié)約和資源綜合高效利用的政策導(dǎo)向，加大節(jié)能力度。全面實(shí)現(xiàn)發(fā)展當(dāng)?shù)毓I(yè)經(jīng)濟(jì)、增加財(cái)政收入、全面小康社會建設(shè)的目標(biāo)。同時(shí)，也可帶動(dòng)當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的高度發(fā)展，如交通、運(yùn)輸、餐飲、娛樂等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加財(cái)政收入，對改善當(dāng)?shù)鼐用竦纳a(chǎn)、生活條件具有重要推動(dòng)作用。本項(xiàng)目采用生產(chǎn)能力利用率 來表示，經(jīng)使用測算公式盈虧平衡率為： %。即 ?? ???? nt tct iCOCIF N P V 1 )1()(＝ 萬元 （稅前）， 萬元（稅后） （ 2） 財(cái)務(wù)內(nèi)部 收益 率（ FIRR） 指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，即 ?? ? ???nt tt F IR RCOCI1 0)1()( 將財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表中數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)試算得： FIRR＝ %（稅前）， %（稅后） （ 3） 投資利潤率 %100?投資總額年均利潤總額投資利潤率＝ ＝ % （ 4） 投資回收期 投 資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要 2020年宿州市資源綜合利用專項(xiàng)資金申請報(bào)告 項(xiàng)目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 31 的時(shí)間，其是財(cái)務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。 所得稅 加工項(xiàng)目所得稅率取 25%，按照泗縣招商引資優(yōu)惠政策， 2020年宿州市資源綜合利用專項(xiàng)資金申請報(bào)告 項(xiàng)目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 30 項(xiàng)目可享受 2免 3 減半的優(yōu)惠政策。 （ 3） 固定資產(chǎn)折舊和無形攤銷 房屋 建筑物折舊 30 年，設(shè)備折舊 10 年。項(xiàng)目 于 2020 年 8 月立項(xiàng)，進(jìn)入前期工作，項(xiàng)目總體進(jìn)度安排為： 項(xiàng)目完成勘察設(shè)計(jì)后隨即開始建設(shè)， 2020 年 8 月 完成項(xiàng)目立項(xiàng)、 9 月底開始土建施工， 10 月份完成 設(shè)備訂購； 2020年 1月份完成全部基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生產(chǎn)設(shè)備采購、安裝調(diào)試，試生產(chǎn) 。詳見附表 7“投資計(jì)劃與資金籌措表” 。 工程建設(shè)其他費(fèi)用執(zhí)行國家建筑材料工業(yè)局頒發(fā)的《建材工業(yè)工程建設(shè)其他費(fèi)用定額》。 流動(dòng)資金按按經(jīng)營成本比例估算，正常年份需流動(dòng)資金 。 2020年宿州市資源綜合利用專項(xiàng)資金申請報(bào)告 項(xiàng)目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 25 六、 項(xiàng)目總投資、資金來源及構(gòu)成 （一）估算結(jié)果 擴(kuò)建項(xiàng)目 注冊資本總 投資 ，其中建設(shè)投資 。 復(fù)方蟾酥注射液：規(guī)格 10ml，批準(zhǔn)文號：皖獸藥字[2020]Z006263 號，執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)《地方標(biāo)準(zhǔn)》，企業(yè)年產(chǎn)該產(chǎn)品 5000 件，用中藥蟾酥 20kg，動(dòng)物膽汁 1000kg，提取膽汁過程中產(chǎn)出膽皮囊等下角料 175 噸。原輔材料主要從以下幾方面取得： 柴胡注射液：規(guī)格 10ml，批準(zhǔn)文號皖獸藥字[2020]Z006287，執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：《獸藥規(guī)范》企業(yè)年生產(chǎn) 5000件，用中藥柴胡 1500 噸，細(xì)率 200 噸， 鵝不食草 175 噸，提取后可產(chǎn)藥糟干物質(zhì) 1500 噸。 經(jīng)測算，項(xiàng)目年消耗 板蘭根藥糟 1500 噸， 柴胡藥糟 950噸， 穿心蓮藥糟 950 噸， 動(dòng)物膽汁提取后殘留物 175 噸，玉米、紅薯等植物秸稈 1450 噸。 （ 3）通信 廠區(qū)內(nèi)的主要通信線路由電訊、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)以及數(shù)字電視三部份組成，通信網(wǎng)絡(luò)采用光纜從通信部門網(wǎng)絡(luò)系 統(tǒng)接入，由通信部門負(fù)責(zé)按規(guī)定接入廠內(nèi)，廠區(qū)內(nèi)各部門根據(jù)使用需要配置通信系統(tǒng)。 本項(xiàng)目采用一個(gè)回路為 10KV 的出線與開發(fā)區(qū)供電系統(tǒng)聯(lián)接。 排水 廠區(qū)排水主要是生活污水和地面水（雨水）。 附屬建筑設(shè)施 項(xiàng)目 辦公樓及其他附屬設(shè)施利用原有設(shè)施，完全滿足項(xiàng)目需求。承重結(jié)構(gòu)以鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)為主，屋架采用鋼結(jié)構(gòu)。主要建設(shè)內(nèi)容為廠房、庫房和辦公樓、宿 舍樓等附屬設(shè)施。 （四） 設(shè)備方案 設(shè)備選型及來源 本項(xiàng)目設(shè)備方案選擇依據(jù)產(chǎn)品和技術(shù)方案確定。 建設(shè)內(nèi)容： 項(xiàng)目利用公司預(yù)留廠地，占地 5000 平方米，總建筑面積 4400 平方米，其中中草藥藥糟預(yù)處理超細(xì)微粉制劑 車間、 動(dòng)物型的顆粒制造車間 2400 平方米，倉庫及其他設(shè)施 2020 平方米，主要設(shè)備 65 臺（套），檢測儀器 10 臺（件） （二） 產(chǎn)品方案 實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)三種中草藥和植物秸稈藥糟飼料添加劑3500 噸；動(dòng)物蛋白質(zhì)顆粒 1500 噸。對于所有企 業(yè)來說幸與不幸都是共同的，重要的是思維和行動(dòng)的方法，也就是誰有好的營銷策略，誰就能用強(qiáng)有力的營銷手段突出重圍，在未來的行業(yè)競爭和整合中占有一席之地。由于養(yǎng)殖條件的差異造，在這類疾病在短時(shí)間內(nèi)難以解決。 （ 2） 市場現(xiàn)狀。從紫杉醇提取抗腫瘤藥物，已經(jīng)成為治療癌癥的新藥，瑞士從天然中草藥常山提出抗球蟲新藥常山酮，荷蘭從植物牛至提取牛至油防治大腸桿菌病、慢性呼吸道疾病，已在中國大陸注冊和大量銷售。 中草藥屬于純天然物質(zhì)，具有化學(xué)合成藥物、抗生素等無可比擬的特點(diǎn)和優(yōu)勢，越來越受到人們的關(guān)注。我國雖然是禽肉生產(chǎn)大國，但出口數(shù)不到產(chǎn)量 %，出口潛力巨大。隨著人民生活水平的提高，農(nóng)民也都用上液化氣，不再使用植物秸稈燒火做飯，同時(shí)隨著農(nóng)民機(jī)械化程度的提高，農(nóng)民的養(yǎng)殖業(yè)大大減少，因此 秸稈也都作為肥料返田，不能充分利用，甚至污染當(dāng)?shù)丨h(huán)境。 （ 2）《動(dòng)物蛋白利用開發(fā)》是一項(xiàng)成熟的科技成果。同時(shí)該產(chǎn)品已辦理國家農(nóng)業(yè)部頒發(fā)的添加劑預(yù)混合飼料的生產(chǎn)許可證。循環(huán)經(jīng)濟(jì)為我國從實(shí)施工業(yè)化以來的傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)向可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)提供了理論范式，從根本上消解了長期以來環(huán)境、資源與發(fā)展之間的尖銳沖突和矛盾。它要求把經(jīng)濟(jì)活動(dòng)按照自然生態(tài)系統(tǒng)的模式組織成一個(gè)“資源 產(chǎn)品 再生資源”的物質(zhì) 2020年宿州市資源綜合利用專項(xiàng)資金申請報(bào)告 項(xiàng)目編制單位：泗縣中小企業(yè)服務(wù)中心 ： 693307011 電話： 15178299669 11 反復(fù)循環(huán)流動(dòng)的過程，使整個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)及生產(chǎn)、消費(fèi)過程中基本不產(chǎn)生或很少產(chǎn)生廢棄物，它要求以廢舊物資“減量化、無害化、資源化、再使用、再循環(huán)”為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則。 基本國策的需要 溫家寶總理提出：要把發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、建立節(jié)約型社會作為我們的基本國策。