關于公司報銷費用管理制度（精選7篇）(文件)
【正文】 用在 300 元以下的，經部門經理審批后，財務可予以先行報銷； 費用在 300 元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或書面（傳真、 Email）指示財務人員先行處理。不得 “ 先斬后奏 ” 。情節(jié)嚴重的，必須立即報至其部門經理及總經理。 借款： 當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。 、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。 客服部在每月 5 日前，將上月各部門員工的 “ 考勤情況 ” 、 “ 門票領取情況 “ 上報財務。 一次的金額應控制在人均 50 元以內，如發(fā)生額在 500 元以上的，必須有證明人簽字。 費用報銷的有關規(guī)定： 每次報銷費用，必須在事項結束起 3 日內，特殊情況一周內完成，過期財務可不予報銷。 如遇有 票據丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關的損失由票據丟失人承擔。 所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領用物品時填寫領用表。 發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即 “__ 有限公司 ” ，不得多字、少字或錯字。 發(fā)票所開具貨物或者勞務名稱應與銷貨單位的經營范圍一致，且貨物或者勞務名稱一般應為具體商品名稱或者勞務，不能開具概括性的商品或者勞務名稱，如宣傳用品、辦公用品等。 所取得的發(fā)票上的印章應為 “ 財務專用章 ” 和 “ 發(fā)票專用章 ” ，用票單位、收款單位、供應商單位三者應保持一致，并與相關附件的單位名稱相符。 不符合以上要求的票據， 公司財務部有權退回當事人，并要求其重新提供合法有效的票據。 報銷單與付款單應一律用黑色或藍色鋼筆或者簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。 費用報銷所附票據 (面積小于報銷單 )應從右到左粘貼在粘貼單 (白紙也可 )上，不得直接粘貼到費用報銷單上，不得以印制的未報廢報銷單據作為粘貼單。票據過大時應按費用報銷單大 小折疊好，個票據不得突出于粘貼單和費用報銷單之外。 三、報銷費用時間規(guī)定 一般性的費用報銷，原則上在業(yè)務發(fā)生后 1 個月內到公司財務報賬。 四、費用報銷所需附件 辦公費用 (1)費用報銷單 (2)正規(guī)普通發(fā)票 (3)申購單 (4)如果匯總開具辦公用品發(fā)票，必須附詳細清單 (5)大額采購需要附采購合同，定點采購可簽訂期間合同，合同應交公司財務部備案 (6)驗收單或入庫單 通訊費 (1)費用報銷單 (2)通訊發(fā)票 差旅費 (1)差旅 費報銷單 (2)出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費發(fā)票等 (3)出差申請單 車輛費用 (1)費用報銷單 (2)正規(guī)的油費、維修費、過路過橋費、停車費、保險費、車船稅等于車輛有關的發(fā)票。 五、本規(guī)定自發(fā)行之日起執(zhí)行，由公司財務部負責解釋和修訂。 業(yè)務招待費 (1)費用報銷單 (2)正規(guī)的餐飲業(yè)或者服務業(yè)普通發(fā)票。所有費用用在年度終了 (12 月 31 日 )前報銷完畢，一般不得留待在第二個年度結算。 小型發(fā)票不得粘貼在票據的左上角 (左上角 2 厘米范圍內不得粘貼有實質內容的票據 )，一方便裝訂后查閱。票據四邊不能超過粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據重疊粘貼。報銷金額必須保持大小寫一致，填寫大寫金額時應在最高位的上 一位封頂 (符號為 “?”), 其余位置 (包括角、分位 )陸沒有數字必須填寫 “ 零 ” 。 二、憑證填寫及票據粘貼要求 各部門應根據經濟業(yè)務類型選擇使用公司財務部統(tǒng)一訂制的差旅費報銷單、費用報銷單、付款單、代墊費用單等。若需要其他備注的可以再其它單據上注明。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如 “ 材料一批 ” 、 “ 辦公用品一批 ” ，但應付 “ 明細清單 ” ，詳細羅列具體的商品名稱、數量、單價、金額并加蓋 發(fā)票專用章或財務專用章，并不得出現 “ 衣服 ” 、 “ 皮包 ” 、 “ 手表 ” 、 “ 禮品 ” 等個人生活用品。 發(fā)票日期與費用報銷日期應大體一致，一般不得跨年度報銷。 其它 5． 1 本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理； 5． 2 本規(guī)定將會根據公司實際情況隨時修訂； 5． 3 本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。 關于辦公用品的采購及維修： 各部門所需辦公用品必須于每月 3 日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經理審批。 所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫 ： 填報日期按填寫當日的日期填寫： 附件張數按所附單據數量填寫： 大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改： 發(fā)票、收據必須分開填寫有關 “ 費用報銷憑證 ” ； 凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名； 如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。 市內交通費： （ 1）因公事外出的車費可實報實銷；但必 須注明起止地和事由。 交際應酬費： 一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發(fā)生金額在 100 元以下，事先須經部門經理同意。 重點費用有關規(guī)定： 工資： 每月 15 日為職員薪資發(fā)放日。借款金額超過 300 元時，除完成以上程序外，還須上報至總經理報準后方可支付。 財務在收到經獲總經理批核的單據時，應在一天內，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。 、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。 具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽 批。 職責 客服部負責制度的制定； 各部門負責按照制度執(zhí)行。 如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試 劑）產生的費用，動用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務部門費用 核算。 快遞公司選擇參照表 序 號 1 2 寄 件 類 選擇快遞公司 型 A B 發(fā)順豐快遞 發(fā) EMS 或順豐快 遞 3 4 C D 發(fā)一般的快遞公司 郵政（發(fā)平信） 普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞 公司（非順豐快遞） ，若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐 快遞等郵寄方式。能以普通郵寄處理的不選擇快 遞
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