5人社局制度機制風險(文件)
【正文】 層主導(dǎo)、公司法律部牽頭、公司法律顧問提供業(yè)務(wù)保障、全體員工 共同參與的法律風險責任體系。對內(nèi)控所涉及的 重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責，相互制約 。 第六章風險管理的監(jiān)督與改進 第二十七條公司建立貫穿于整個風險管理基本流程，連接各上下級、各部 門和業(yè)務(wù)單位的風險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確、完整，為 風險管理監(jiān)督與改進奠定基矗 第二十八條公司各有關(guān) 部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)定期對風險管理工作進行自查 和檢驗，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進，其檢查、檢驗報告應(yīng)及時報送公司風險管理職能 第 14 頁 共 14 頁 部門。 第三十一條本制度自董事會通過之日起執(zhí)行。此項工作也可結(jié)合年度審計、任期 審計、離任審計或?qū)ｍ棇徲嫻ぷ饕徊㈤_展。將該崗位作為內(nèi)部審計的重點等。 建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責的分 第 13 頁 共 14 頁 離。對重大風險進行持續(xù)不斷的監(jiān)測，及時發(fā)布預(yù) 警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施 。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標準與流程，明確規(guī)定審計檢查的對象、內(nèi)容、方式和負責審計檢查的部門等 。對內(nèi)控所涉及的重要事項，明確規(guī)定批準的程序、條 第 12 頁 共 14 頁 件、范圍和額度、必備文件以 及有權(quán)批準的部門和人員及其相應(yīng)責任 。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、 條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權(quán)作出風險性決定 。方案一般應(yīng)包括風險解決的具體目標，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉 第 11 頁 共 14 頁 及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風險事件發(fā)生前、中、后所采 取的具體應(yīng)對措施以及風險管理工具。 對方案的成本與收益比較。常見的 方法包括購買保險產(chǎn)品、實施期貨的套期保值交易或?qū)⒛骋换顒油獍Ｒ?guī)避風險的例子可能有退出使用 一條生產(chǎn)線、停止向一個新的地理區(qū)域市場擴大業(yè)務(wù)，或者出售公司的一個分支。公司在進行風險分析后，應(yīng)該根 據(jù)風險分析結(jié)果，結(jié)合 風險發(fā)生的原因選擇風險應(yīng)對方案。 如果風險發(fā)生的可能性屬于 “ 極小可能發(fā)生 ” 的該風險就可不被關(guān)注。 第二十一條分析主要從風險發(fā)生的可能性和對公司目標的影響程度兩個 角度來分析。公司目標包括戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、合規(guī)性目標和財務(wù) 報告目標四個方面。公司從 定性角度考慮風險接受程度，整體上講，公司把風險接受程度確定為 “ 低 ” 類， 即公司在經(jīng)營管理過程中，采取謹慎的風險管理態(tài)度，可以接受較低程度的風險 發(fā)生。公司實行穩(wěn)健的風險 管
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