4內控工作下一步計劃(文件)
【正文】 定資產購買及驗收環(huán)節(jié)的控制 由申請部門提出申請，填寫請購單。 出納審核原始憑 證及固定資產驗收單，根據原始憑證上的金額支付款項。 如固定資產有損壞需修理，應及時通知學校領導或總務主任和財產管理員，以保證資產的正常使用。（具體可詢問財產管理員） 財產管理員根據審批后的報廢清單調整 ete 軟件中的賬面數，并將報廢單送交會計結算中心會計進行帳務處理。 （五）低值易耗品的管理 由部門提出購買，填寫請購單。 使用人保管好需歸還的低值易耗品（如錄音機等）。 學校的所有票據不得出借，并由專人開具。 四、各部門年初應制定相應的經費預算，然后根據實際情況，由分管校長會同財會人員 統(tǒng)籌安排，下達各部門年度經費指標，計劃用款。 七、在財務活動中，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴格把好質量關，不得進行有損于學校利益的活動，一經查出將嚴肅處置，直至開除公職。 十、本制度對學校進行的所有財務活動有效。㈡、做好成立大會準備工作 統(tǒng)一思想，保證大會順利進行； 確定會議時間，準備會議材料，上報上級黨委； 布置會場，擬定議程 。適時組織開展合理化建議活動，推動公司的建設和發(fā)展； 為召開職工代表大會審議企業(yè)重大規(guī)章制度，作好調研準備工作； 做好女工和計生工作，維護女職工的合法權益； 繼續(xù)做好困難職工的慰撫工作； 組織職工開展各種類型的文化娛樂活動，豐富職工業(yè)余文化生活，提高職工素質。 九、在資金管理中，差旅費報銷、零星采購報銷等各項支出均按學校經費報銷審核制度辦理，原則上在財務活動發(fā)生后一周內結付完畢。在資金管理上嚴格按規(guī)定使用各項專用基金，不得任意擴大開支 第 11 頁 共 12 頁 范圍和提高標準。 二、財會人員必須具備相應的財務專業(yè)知識，持證上崗，并自覺接受上級財務部門的指導與監(jiān)督，嚴格按照上級規(guī)定設置的會計核算，制定會計報表，建立財務檔案。 （五）、票據的控制計劃 學校行政的所有票據由會計結算中心統(tǒng)一購買，并由會計結算中心的會計做好登記，出納向會計結算中心會計領用，并做好領用手續(xù)，結算中心會計根據出納開出并已入賬的收據進行銷號，出納應及時地將已開完的整本收據送交至結 算中心會計處，由結算中心會計作進一步的核銷工作，在年度終了，結算中心會計將全年已銷號的所有收據隨會計資料移交給學校。 將請購單附在發(fā)票后面，連同物品一同交給財產管理員驗收 ，財產管理員根據情況登記低值易耗品明細賬。 每學期終了，由學校財產管理員、固定資產實際保管人、學?？倓罩魅喂餐M行固定資產的盤點，并形成書面記錄。 （三）固定資產報廢 固定資產報廢應由財產管理員填寫固定資產報廢單。 領用的固定資產應做到有專
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