怎樣構(gòu)建風(fēng)險管理(文件)
【正文】 總行一級設(shè)一個風(fēng)險控制委員會，全行的首席風(fēng)險控制官擔(dān)任這個委員會的主席。 18 如何構(gòu)建風(fēng)險管理體系的分析 ? ３．建立相應(yīng)的風(fēng)險控制指標(biāo)體系 ? ? 完善商業(yè)銀行風(fēng)險控制的各項指標(biāo)體系，建立一套專門的信貸資產(chǎn)法律。對于借款不還，逃廢銀行債務(wù)的行為，要嚴(yán)格繩之以法。 21 如何構(gòu)建風(fēng)險管理體系的分析 ? ５．建立合適的風(fēng)險控制的獎懲制度 ? ? 考核風(fēng)險控制官業(yè)績好壞的主要指標(biāo)當(dāng)然是銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，而資產(chǎn)質(zhì)量是由分散的單筆資產(chǎn)業(yè)務(wù)組成的，因而對全行總體資產(chǎn)質(zhì)量狀況、單筆貸款的質(zhì)量狀況應(yīng)當(dāng)清清楚楚記錄下來。 我們所說的企業(yè)文化 ， 它是一種能支配企業(yè)行為的思想性 、 靈魂性的東西 ， 而風(fēng)險文化是一個成熟商業(yè)銀行文化的重要內(nèi)涵 ， 這個內(nèi)涵就是風(fēng)險威脅生存 。合理有效的崗位分工是實(shí)施內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)。如會計手工扎賬單與計算機(jī)產(chǎn)生的扎賬單核對，金庫管理員的雙進(jìn)雙出，定時與不定時進(jìn)行庫存現(xiàn)金和重要空白憑證檢查核對等等，都是內(nèi)部控制的重點(diǎn)。事中、事后監(jiān)督不能面面俱到，要有選擇有重點(diǎn)對重點(diǎn)崗位進(jìn)行補(bǔ)償性控制，以保證內(nèi)部控制機(jī)制的高效性和可靠性。 30 內(nèi)控制度建設(shè) ? 2．建立內(nèi)控監(jiān)督機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)控隊伍建設(shè)。 ? —— 稽核工作要制定科學(xué)、合理、統(tǒng)一的監(jiān)督審計程序，要有一定的稽核覆蓋率和稽核頻率，涵蓋主要業(yè)務(wù)和重要風(fēng)險點(diǎn)。 。 31 內(nèi)控制度建設(shè) ? 3．建立違規(guī)必究的處罰機(jī)制 ? 建立對事不對人的處罰標(biāo)準(zhǔn)，在同一支行內(nèi)實(shí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。 ? —— 內(nèi)控監(jiān)督機(jī)構(gòu)必須在形式上和實(shí)質(zhì)上保持獨(dú)立。其主要內(nèi)容有： ? （ 1）建立全員崗位說明書，對每個崗位都應(yīng)有相應(yīng)的書面材料，其內(nèi)容包括：崗位內(nèi)容、崗位職責(zé)、崗位上下關(guān)系和崗位任職條件等等； ? （ 2）業(yè)務(wù)操作規(guī)程手冊。其中包括： ? （ 1）權(quán)授批準(zhǔn)的范圍，即經(jīng)營活動范圍； ? （ 2）授權(quán)批準(zhǔn)的層次，應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)活動的重要性和金額大小確定不同的授權(quán)批準(zhǔn)層次，從而保證個管理層有權(quán)又有責(zé)； ? （ 3）授權(quán)批準(zhǔn)的責(zé)任，應(yīng)當(dāng)明確被授權(quán)者在履行權(quán)力時應(yīng)對哪些方面負(fù)責(zé)，應(yīng)避免權(quán)授責(zé)任不清，一旦出現(xiàn)問題又難究其責(zé)的情況發(fā)生； ? （ 4）授權(quán)批準(zhǔn)的程序，應(yīng)規(guī)定每一類業(yè)務(wù)的審批程序，以便按程序辦理審批，以避免越級或違規(guī)審批的情況發(fā)生。崗位責(zé)任制就是明確每個崗位工作人員的工作范圍、職責(zé)和權(quán)限，實(shí)現(xiàn)定崗、定人、定責(zé)，使他們各司其責(zé)，各負(fù)其責(zé)，分工協(xié)作，互相監(jiān)督。 因此 ， 要更
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1