【正文】 3．有償使用、利益共享 中心按高于外部銀行存款的利率，為成員單位歸集的資金計(jì)息；對(duì)于下屬成員單位向中心申請(qǐng)內(nèi)部借款，中心提供優(yōu)惠利率 。 3. 成員單位接收內(nèi)部借款的總額受到集團(tuán)的內(nèi)部授信額度控制。 ? 實(shí)現(xiàn)對(duì)資金下?lián)艿男畔⒒芾恚鶕?jù)周資金計(jì)劃或日計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)每日資金按預(yù)算下?lián)埽瑫r(shí)當(dāng)日可針對(duì)緊急用款進(jìn)行臨時(shí)下?lián)堋Ｓ?jì)算方式和銀行計(jì)息方式相同。S A P E R P 系 統(tǒng)1 1自 動(dòng) 記 賬一 級(jí) 中 心記 賬 憑 證二 級(jí) 成 員單 位 記 賬憑 證打 印內(nèi) 部 借 款 單1 2內(nèi) 部 借款 單一 級(jí) 中 心 和 二 級(jí) 成 員 單 位 分 別 將內(nèi) 部 借 款 單 作 為 記 賬 憑 證 附 件2 ： 是 否 經(jīng) 過(guò)否是與集團(tuán)溝通，確定融資方式 所有融資需求都需經(jīng)此環(huán)節(jié) 創(chuàng)建時(shí) ,自動(dòng)檢查借款是否超過(guò)內(nèi)部信貸額度 自動(dòng)記賬 借款單位總經(jīng)理確認(rèn) 一級(jí)中心對(duì)下級(jí)成員單位的借款業(yè)務(wù)需集團(tuán)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批 融資信貸 流程演示 銀行貸款 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 1 6流 程 編 號(hào) ：流 程 描 述 ： 二 級(jí) 成 員 單 位 銀 行 貸 款 借 款 流 程T R . 1 . 4 . 1 . 1 . 3二 級(jí) 成 員 單 位 /籌 融 資 管 理 崗二 級(jí) 成 員 單 位 /財(cái) 務(wù) 部 門(mén) 負(fù) 責(zé) 人二 級(jí) 成 員 單 位 /單 位 財(cái) 務(wù) 負(fù) 責(zé) 人二 級(jí) 成 員 單 位 /總 經(jīng) 理一 級(jí) 中 心 /籌 融 資 管 理 崗一 級(jí) 中 心 /一 級(jí) 資 金 中 心負(fù) 責(zé) 人集 團(tuán) /財(cái) 務(wù) 部 門(mén) 負(fù) 責(zé) 人二 級(jí) 成 員 單 位 /會(huì) 計(jì) 核 算 崗開(kāi) 始創(chuàng) 建銀 行 貸 款 單31生 成融 資 申 請(qǐng)融 資計(jì) 劃審 核銀 行 貸 款 單4是 否 通 過(guò)審 核銀 行 貸 款 單5是 否 通 過(guò)審 核銀 行 貸 款 單6是 否 通 過(guò)審 核銀 行 貸 款 單7是 否 通 過(guò)審 核銀 行 貸 款 單81 : 是 否 通 過(guò)審 核銀 行 貸 款 單9是 否 通 過(guò)二 級(jí) 成 員 單 位 /籌 融 資 管 理 崗1 0辦 理 銀 行貸 款 手 續(xù)確 認(rèn)銀 行 貸 款 單1 1銀 行 貸 款合 同銀 行 回 單結(jié) 束通 過(guò)退 回退 回① 系 統(tǒng) 檢 查 貸 款 金 額 是 否 超 過(guò) 信 用 額度 ， 如 果 超 過(guò) ， 則 提 示 系 統(tǒng) 提 示 創(chuàng) 建銀 行 貸 款 單 失 敗② 系 統(tǒng) 檢 查 貸 款 金 額 是 否 超 過(guò) 審 批 額度 , 如 果 超 過(guò) , 則 提 示 需 要 向 一 級(jí) 中 心申 請(qǐng) 追 加 額 度通 過(guò)通 過(guò)通 過(guò)通 過(guò)通 過(guò)退 回退 回退 回退 回二 級(jí) 成 員 單 位 /銀 行 對(duì) 賬 崗二 級(jí) 成 員 單位 手 工 記 賬1 2二 級(jí) 成 員 單位 記 賬 憑 證確 認(rèn)已 記 賬1 32確 認(rèn)融 資 方 式與 集 團(tuán) 公 司 溝 通 ， 確 定 融 資 方 式 ， 方 式 主 要 有 以 下 三 種 ：1 . 在 集 團(tuán) 公 司 安 排 下 ， 由 二 級(jí) 成 員 單 位 自 行 向 銀 行 貸 款 ；2 . 通 過(guò) 銀 行 ， 集 團(tuán) 公 司 將 閑 置 資 金 以 委 托 貸 款 形 式 ， 借 給 二級(jí) 成 員 單 位 供 其 有 償 使 用 ；3 . 由 二 級(jí) 成 員 單 位 向 一 級(jí) 中 心 進(jìn) 行 內(nèi) 部 借 款 ， 增 加 二 級(jí) 成 員單 位 在 一 級(jí) 中 心 的 內(nèi) 部 存 款 和 內(nèi) 部 借 款 。 ? 對(duì)大額支付流程，則系統(tǒng)控制必須和日資金計(jì)劃進(jìn)行關(guān)聯(lián)，嚴(yán)格控制結(jié)算對(duì)方單位。 ? 內(nèi)部結(jié)算流程可以通過(guò)收方發(fā)起，也可通過(guò)付方發(fā)起。 3．票據(jù)管理 國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)類(lèi)型 收款單位 國(guó)內(nèi)結(jié)算 :16個(gè)子流程 內(nèi)部結(jié)算 對(duì)外結(jié)算 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付票據(jù) ? 應(yīng)收票據(jù)收票流程 ? 應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)流程 ? 應(yīng)收票據(jù)背書(shū)流程 ? 有限公司票據(jù)流程 付款單位 ? 付款方發(fā)起 內(nèi)部結(jié)算流程 ? 付款方發(fā)起 跨中心內(nèi)部結(jié)算 ? 收款方發(fā)起 內(nèi)部結(jié)算流程 ? 收款方發(fā)起 跨中心內(nèi)部結(jié)算 ? 集團(tuán)公司 對(duì)外結(jié)算流程 ? 有限公司 對(duì)外結(jié)算流程 ? 陸地公司 對(duì)外結(jié)算流程 ? 本部代成員單位 對(duì)外結(jié)算流程 ? 集團(tuán)公司 應(yīng)付票據(jù)開(kāi)票流程 ? 有限公司 應(yīng)付票據(jù)開(kāi)票流程 ? 陸地公司 應(yīng)付票據(jù)開(kāi)票流程 ? 應(yīng)付票據(jù)到期付匯流程 開(kāi) 始對(duì) 外 支 付申 請(qǐng)1對(duì) 外 支 付審 核2對(duì) 外 支 付審 核3是 否 通 過(guò) ？是 否 經(jīng)過(guò) ？付 款 申請(qǐng) 單是 否 通 過(guò) ？是 否 經(jīng) 過(guò) ？Y對(duì) 外 支 付審 核5是 否 通 過(guò) ？Y業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理財(cái) 務(wù) 部 門(mén)負(fù) 責(zé) 人總 經(jīng) 理N對(duì) 外 支 付審 批6是 否 通過(guò) ？YY出 納 崗N對(duì) 外 付 款 單7付 款 單是 否 通 過(guò) ？支 付 復(fù) 核8銀 行 對(duì) 賬 崗銀 行 轉(zhuǎn) 賬9銀 行 系 統(tǒng) 作 業(yè)會(huì) 計(jì) 核 算 崗說(shuō) 明 ： 1 、 白 色 標(biāo) 示 系 統(tǒng) 內(nèi) 處 理 2 、 灰 色 標(biāo) 示 系 統(tǒng) 外 處 理 3 、 1 、 2 … … 標(biāo) 示 步 驟版 本 : 1 . 2最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 2 4流 程 編 號(hào) ：流 程 描 述 ：對(duì) 外 支 付 業(yè) 務(wù) 流 程 － 集 團(tuán)J S . 1 . 4 . 1YN是 否 通 過(guò) ？失 敗業(yè) 務(wù) 員單 位 財(cái) 務(wù)負(fù) 責(zé) 人對(duì) 外 支 付審 核4是 否 通 過(guò) ？是 否 經(jīng) 過(guò) ？YYNN分 管 領(lǐng) 導(dǎo)如 果 是 選 擇 有 價(jià)票 據(jù) 結(jié) 算 ， 則 關(guān)聯(lián) 庫(kù) 存 票 據(jù) 模 塊資 金 復(fù) 核 崗 /印 簽 管 理 崗確 認(rèn) 記 賬1 1S A P 手 工 記賬1 0銀 行 付 款憑 證結(jié) 束銀 行 回單成 功記 賬 憑 證（ 憑 證 號(hào) 、 金 額 、 摘 要 ）查 詢(xún) 支 付 成 功的 明 細(xì) 信 息B A NK會(huì) 計(jì) 資料 歸 檔NNY事 權(quán) 審批 流 程業(yè) 務(wù) 合同事 權(quán) 審 批 /合 同 附 件發(fā) 票資金結(jié)算業(yè)務(wù) 流程演示－對(duì)外支付流程 事權(quán)審批的結(jié)果作為支付申請(qǐng)的附件 支付申請(qǐng)由業(yè)務(wù)人員（報(bào)銷(xiāo)人員）在系統(tǒng)發(fā)起； 支付審批過(guò)程（即原報(bào)銷(xiāo)審批）納入系統(tǒng) 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 對(duì)外支付業(yè)務(wù)手工記賬 根據(jù)各公司的內(nèi)控制度 事權(quán)與支付審批的授權(quán)管理制度，確定此環(huán)節(jié)的選擇 系統(tǒng)提供可選節(jié)點(diǎn)的審批流，實(shí)現(xiàn)支付審批的在線控制 系統(tǒng)提供憑證號(hào)補(bǔ)填功能，督促支付業(yè)務(wù)及時(shí)入賬 版 本 : 1 . 2最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 2 4流 程 編 號(hào) ：流 程 描 述 ：內(nèi) 部 結(jié) 算 （ 付 款 方 發(fā) 起 ）J S . 1 . 3 . 1開(kāi) 始內(nèi) 部 結(jié) 算申 請(qǐng)1內(nèi) 部 結(jié) 算審 核2內(nèi) 部 結(jié) 算審 核3付 款 方成 員 單 位是 否 通過(guò) ？YN是 否 經(jīng)過(guò) ？?jī)?nèi) 部 結(jié)算 單接 收 內(nèi) 部 結(jié) 算單7是 否 通 過(guò) ？YY內(nèi) 部 結(jié)算 單收 款 方成 員 單 位業(yè) 務(wù) 員是 否 通 過(guò) ？是 否 經(jīng) 過(guò) ？YN內(nèi) 部 結(jié) 算審 核5是 否 通 過(guò) ？Y業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理財(cái) 務(wù) 部 門(mén) 負(fù)責(zé) 人單 位 財(cái) 務(wù)負(fù) 責(zé) 人總 經(jīng) 理N內(nèi) 部 結(jié) 算審 批6是 否 通過(guò) ？YYN資 金 結(jié) 算 崗業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理NYN接 收 內(nèi) 部 結(jié) 算單8內(nèi) 部 結(jié)算 單是 否 通 過(guò) ？N資 金 中 心內(nèi) 部 結(jié) 算 確 認(rèn)9內(nèi) 部 結(jié) 算單資 金 結(jié) 算 崗會(huì) 計(jì) 核 算 崗執(zhí) 行 下 發(fā)1 0內(nèi) 部 結(jié) 算通 知 單M P C 系 統(tǒng) 下 發(fā) 通知 單 / 后 臺(tái) 作 業(yè)付 款 方成 員 單 位收 款 方成 員 單 位會(huì) 計(jì) 核 算 崗會(huì) 計(jì) 核 算 崗說(shuō) 明 ： 1 、 白 色 標(biāo) 示 系 統(tǒng) 內(nèi) 處 理 2 、 灰 色 標(biāo) 示 系 統(tǒng) 外 處 理 3 、 1 、 2 … … 標(biāo) 示 步 驟結(jié) 束S A P 自 動(dòng) 記 賬1 1內(nèi) 部 結(jié) 算憑 證打 印內(nèi) 部 結(jié) 算 單1 21 3歸 檔會(huì) 計(jì) 資 料內(nèi) 部 結(jié) 算單內(nèi) 部 結(jié) 算單① 同 一 資 金 中 心 內(nèi) 部 結(jié) 算 自動(dòng) 生 成 一 張 中 心 憑 證 和 兩 張成 員 單 位 憑 證 。若在非協(xié)作銀行貼現(xiàn)，應(yīng)在到賬當(dāng)天轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)作銀行賬戶(hù)。 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)思路 詳細(xì)業(yè)務(wù)框架 －業(yè)務(wù)框架 周資金計(jì)劃 月度資金預(yù)算 年度資金預(yù)算 資金預(yù)算管理 資金池管理 國(guó)內(nèi)結(jié)算 融資管理 日常管理 資金綜合分析 日計(jì)劃 內(nèi)部定期存款 內(nèi)部借還款 資金劃撥 資金結(jié)算 票據(jù)管理 貸款管理 擔(dān)保管理 授信管理 資金預(yù)算分析 融資分析 資金流量分析 業(yè)務(wù)內(nèi)容 具體內(nèi)容 緊急用款計(jì)劃 內(nèi)部賬戶(hù)劃轉(zhuǎn) 內(nèi)部授信 國(guó)際結(jié)算 TT業(yè)務(wù) 信用證 貿(mào)易融資 保函業(yè)務(wù) 空白支票 賬戶(hù)管理 日結(jié)處理 定期存款 日常管理－系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)思路 ? 通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)成員單位和中心的銀行賬戶(hù)從賬戶(hù)開(kāi)立、變更、銷(xiāo)戶(hù)全生命周期管理，實(shí)現(xiàn)和 SAP系統(tǒng)中科目主數(shù)據(jù)的對(duì)應(yīng)管理。 ? 通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)重要票據(jù)（主要是支票）的庫(kù)存管理。 4. 明確銀行帳戶(hù)的用途，收入戶(hù)與支出戶(hù)分離，專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)用。 :包括一級(jí)中心、二級(jí)中心、各級(jí)成員單位。分析維度有： 資金綜合分析－查詢(xún)賬表 編制單位序號(hào) 單位 賬號(hào) 融資類(lèi)型 開(kāi)始日期 到期日期 賬戶(hù)余額 保證金金額 融資金額 應(yīng)付利息 實(shí)付利息12334567合計(jì)單位：萬(wàn)元融資統(tǒng)計(jì)分析表編制單位：資金管理中心1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 311234567編制人員： 編制日期：年月日 內(nèi)部成員單位 行次合 計(jì)資金上劃日?qǐng)?bào)表單位：元年月日本月合計(jì)上 劃 日編制單位：資金管理中心上日余額 當(dāng)日余額 上日余額 當(dāng)日余額 上日余額 當(dāng)日余額 上日。 :如預(yù)算執(zhí)行率、計(jì)劃達(dá)成率，包括：資金盈余，資金缺口，銷(xiāo)售資金收入，其它資金收入，采購(gòu)支出，日常經(jīng)營(yíng)性支出，其它支出，籌資金額，還款金額等。 6. 非協(xié)作銀行收入第一時(shí)間轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)作銀行帳戶(hù)中。 2. 選擇工商銀行、建設(shè)銀行為集團(tuán)公司資金集中管理的協(xié)作銀行，嚴(yán)格限制非協(xié)作銀行賬戶(hù)。 ? 在賬戶(hù)管理流程上，嚴(yán)格按照總體設(shè)計(jì)思路，加強(qiáng)了各級(jí)成員單位對(duì)賬戶(hù)的審批環(huán)節(jié)的嚴(yán)謹(jǐn)性，突出集團(tuán)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)賬戶(hù)的集中管理權(quán)。 實(shí)現(xiàn)資金集中管理后，票據(jù)管理業(yè)務(wù)要求包括： 國(guó)內(nèi)結(jié)算－審批權(quán)限和節(jié)點(diǎn)設(shè)計(jì) 崗位 集團(tuán) 有限 陸地 資金中心 籌融資管理崗 ★ （票據(jù)） ★ （票據(jù)） ★ （票據(jù)） 成員單位 總經(jīng)理 ☆ ☆ ☆ 單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 ☆ ☆ ☆ 分管領(lǐng)導(dǎo) ☆ ☆ ☆ 財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人 ★ ★ ★ 應(yīng)付會(huì)計(jì) ★ 業(yè)務(wù)經(jīng)理 ★ ★ ★ ★－必經(jīng)節(jié)點(diǎn) ☆－可選節(jié)點(diǎn) 詳細(xì)業(yè)務(wù)框架 －業(yè)務(wù)框架 周資金計(jì)劃 月度資金預(yù)算 年度資金預(yù)算 資金預(yù)算管理 資金池管理 國(guó)內(nèi)結(jié)算 融資管理 日常管理 資金綜合分析 日計(jì)劃 內(nèi)部定期存款 內(nèi)部借還款 資金劃撥 資金結(jié)算 票據(jù)管理 貸款管理 擔(dān)保管理 授信管理 資金預(yù)算分析 融資分析 資金流量分析 業(yè)務(wù)內(nèi)容 具體內(nèi)容 緊急用款計(jì)劃 內(nèi)部賬戶(hù)劃轉(zhuǎn) 內(nèi)部授信 國(guó)際結(jié)算 TT業(yè)務(wù) 信用證 貿(mào)易融資 保函業(yè)務(wù) 空白支票 賬戶(hù)管理 日結(jié)處理 定期存款