我國(guó)公司治理現(xiàn)況及問(wèn)題（ppt54頁(yè)）(文件)
【正文】 檢討改進(jìn)，並落實(shí)推動(dòng)各項(xiàng)公司治理機(jī)制 50 補(bǔ)充事項(xiàng) 51 上市櫃公司集保領(lǐng)回處理原則 舊規(guī)定 * （與新規(guī)定僅能二擇一） 新規(guī)定 * * ( ) (含 )以前掛牌上市櫃者 可選擇 保股票二分之一 回 95年度掛牌上市櫃者 可選擇 保股票二分之一 回 ～ 掛牌上市櫃者 可選擇 掛牌滿 6個(gè)月時(shí)得領(lǐng)回其集保股票二分之一 掛牌滿 1年時(shí)全數(shù)領(lǐng)回 (含 ) 以后掛牌上市櫃者 不可選擇 掛牌滿 6個(gè)月時(shí)得領(lǐng)回其集保股票二分之一 掛牌滿 1年時(shí)全數(shù)領(lǐng)回 上櫃掛牌時(shí)點(diǎn) 集保股票領(lǐng)回方式 *與新規(guī)定僅能擇一適用 * *新規(guī)定無(wú)身分變更之規(guī)定 52 上櫃公司「設(shè)置具獨(dú)立職能監(jiān)察人」之免除 依據(jù)櫃買中心新修正之「證券商營(yíng)業(yè)處所買賣有價(jià)證券審查準(zhǔn)則第十條第一項(xiàng)各款不宜上櫃規(guī)定之具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)」第 8款（二）： ? 申請(qǐng)公司之監(jiān)察人應(yīng)至少三席，且其中具獨(dú)立職能監(jiān)察人席次不得低於一席。 ?指標(biāo)可分為四大部份： ? 董事會(huì)結(jié)構(gòu) ? 獨(dú)立董事制度 ? 審計(jì)委員會(huì)及其他功能性委員會(huì) ? 董事會(huì)議事規(guī)則及決策程序 23 董事會(huì)職能 ?董事會(huì)結(jié)構(gòu) ? 公司是否設(shè)置至少 5人以上之適當(dāng)董事會(huì)席次 ? ? 公司董事間超過(guò)半數(shù)之席次，是否不具有配偶或二親等以內(nèi)之親屬關(guān)係 ? ? 公司董事長(zhǎng)及總經(jīng)理是否非由同一人擔(dān)任？如董事長(zhǎng)及總經(jīng)理由同一人或互為配偶或一等親屬擔(dān)任，是否增加獨(dú)立董事席次 ? ? 董事會(huì)成員是否於新任時(shí)或任期中持續(xù)參加上市上櫃公司董事、監(jiān)察人進(jìn)修推行要點(diǎn)所指定機(jī)構(gòu)舉辦涵蓋公司治理主題相關(guān)之財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、商務(wù)、會(huì)計(jì)或法律等進(jìn)修課程？ 24 董事會(huì)職能 ?獨(dú)立董事制度 ? 公司是否設(shè)置二人以上，並不少於董事席次五分之一之獨(dú)立董事？ ? 公司如有設(shè)置常務(wù)董事者，常務(wù)董事是否包括一人以上且不少於常務(wù)董事席次五分之一獨(dú)立董事？ ? 公司獨(dú)立董事選舉是否依公司法第一百九十二條之一規(guī)定採(cǎi)候選人提名制？ ? 公司是否明定獨(dú)立董事之職責(zé)範(fàn)疇及賦予行使職權(quán)之有關(guān)人力物力 ? 25 董事會(huì)職能 ?審計(jì)委員會(huì)及其他功能性委員會(huì) ? 公司是否有設(shè)置審計(jì)委員會(huì) ? 審計(jì)委員會(huì)是否由全體獨(dú)立董事組成，其中一人為召集人，且至少一人應(yīng)具備會(huì)計(jì)或財(cái)務(wù)專長(zhǎng) ? ? 公司是否已依相關(guān)法令訂定審計(jì)委員會(huì)組織規(guī)程？ ? 就證券交易法第 14條之 5第 1項(xiàng)各款所列事項(xiàng)，是否經(jīng)審計(jì)委員會(huì)全體成員二分之一以上同意，並提董事會(huì)決議？ ? 公司是否負(fù)擔(dān)審計(jì)委員會(huì)或其獨(dú)立董事成員代表公司委任律師、會(huì)計(jì)師或其他專業(yè)人員就行使職權(quán)有關(guān)之事項(xiàng)為必要之查核或提供諮詢之費(fèi)用？ 26 董事會(huì)職能 ?董事會(huì)議事規(guī)則及決策程序 ? 公司是否已依公開發(fā)行公司董事會(huì)議事辦法訂定董事會(huì)議事規(guī)範(fàn)？ ? 公司是否已依公開發(fā)行公司董事會(huì)議事辦法規(guī)定，明定在董事會(huì)休會(huì)期間授權(quán)行使董事會(huì)職權(quán)之授權(quán)層級(jí)、內(nèi)容或事項(xiàng)，不得概括授權(quán)？ ? 公司是否於董事會(huì)議事規(guī)範(fàn)明訂董事自行迴避事項(xiàng)？ ? 公司是否至少每季召開一次董事會(huì) ?獨(dú)立董事是否經(jīng)常出席董事會(huì) ? ? 公司董事會(huì)之召集是否載明召集事由於 7日前通知各董事及監(jiān)察人，並提供足夠之會(huì)議資料，於召集通知時(shí)一併寄送 ? 27 董事會(huì)職能 ?董事會(huì)議事規(guī)則及決策程序 ? 獨(dú)立董事就證券交易法第 14條之 3所列事項(xiàng)，如有反對(duì)意見(jiàn)或保留意見(jiàn)，是否已於董事會(huì)議事錄載明，並於董事會(huì)之日起 2日內(nèi)於主管機(jī)關(guān)指定之資訊申報(bào)網(wǎng)站辦理公告申報(bào)？ ? 董事會(huì)之開會(huì)過(guò)程是否全程錄音或錄影，並至少保存 5年 ?另以視訊會(huì)議召開董事會(huì)者，其會(huì)議錄音、錄影資料是否永久保存 ?
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