中國公司治理自評報告(文件)
【正文】 ，並落實推動各項公司治理機制 50 補充事項 51 上市櫃公司集保領回處理原則 舊規(guī)定 * （與新規(guī)定僅能二擇一） 新規(guī)定 * * ( ) (含 )以前掛牌上市櫃者 可選擇 保股票二分之一 回 95年度掛牌上市櫃者 可選擇 保股票二分之一 回 ～ 掛牌上市櫃者 可選擇 掛牌滿 6個月時得領回其集保股票二分之一 掛牌滿 1年時全數(shù)領回 (含 ) 以后掛牌上市櫃者 不可選擇 掛牌滿 6個月時得領回其集保股票二分之一 掛牌滿 1年時全數(shù)領回 上櫃掛牌時點 集保股票領回方式 *與新規(guī)定僅能擇一適用 * *新規(guī)定無身分變更之規(guī)定 52 上櫃公司「設置具獨立職能監(jiān)察人」之免除 依據(jù)櫃買中心新修正之「證券商營業(yè)處所買賣有價證券審查準則第十條第一項各款不宜上櫃規(guī)定之具體認定標準」第 8款（二）： ? 申請公司之監(jiān)察人應至少三席，且其中具獨立職能監(jiān)察人席次不得低於一席。 ?指標可分為四大部份： ? 董事會結構 ? 獨立董事制度 ? 審計委員會及其他功能性委員會 ? 董事會議事規(guī)則及決策程序 23 董事會職能 ?董事會結構 ? 公司是否設置至少 5人以上之適當董事會席次 ? ? 公司董事間超過半數(shù)之席次，是否不具有配偶或二親等以內之親屬關係 ? ? 公司董事長及總經(jīng)理是否非由同一人擔任？如董事長及總經(jīng)理由同一人或互為配偶或一等親屬擔任，是否增加獨立董事席次 ? ? 董事會成員是否於新任時或任期中持續(xù)參加上市上櫃公司董事、監(jiān)察人進修推行要點所指定機構舉辦涵蓋公司治理主題相關之財務、業(yè)務、商務、會計或法律等進修課程？ 24 董事會職能 ?獨立董事制度 ? 公司是否設置二人以上，並不少於董事席次五分之一之獨立董事？ ? 公司如有設置常務董事者，常務董事是否包括一人以上且不少於常務董事席次五分之一獨立董事？ ? 公司獨立董事選舉是否依公司法第一百九十二條之一規(guī)定採候選人提名制？ ? 公司是否明定獨立董事之職責範疇及賦予行使職權之有關人力物力 ? 25 董事會職能 ?審計委員會及其他功能性委員會 ? 公司是否有設置審計委員會 ? 審計委員會是否由全體獨立董事組成，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長 ? ? 公司是否已依相關法令訂定審計委員會組織規(guī)程？ ? 就證券交易法第 14條之 5第 1項各款所列事項，是否經(jīng)審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議？ ? 公司是否負擔審計委員會或其獨立董事成員代表公司委任律師、會計師或其他專業(yè)人員就行使職權有關之事項為必要之查核或提供諮詢之費用？ 26 董事會職能 ?董事會議事規(guī)則及決策程序 ? 公司是否已依公開發(fā)行公司董事會議事辦法訂定董事會議事規(guī)範？ ? 公司是否已依公開發(fā)行公司董事會議事辦法規(guī)定，明定在董事會休會期間授權行使董事會職權之授權層級、內容或事項，不得概括授權？ ? 公司是否於董事會議事規(guī)範明訂董事自行迴避事項？ ? 公司是否至少每季召開一次董事會 ?獨立董事是否經(jīng)常出席董事會 ? ? 公司董事會之召集是否載明召集事由於 7日前通知各董事及監(jiān)察人，並提供足夠之會議資料，於召集通知時一併寄送 ? 27 董事會職能 ?董事會議事規(guī)則及決策程序 ? 獨立董事就證券交易法第 14條之 3所列事項，如有反對意見或保留意見，是否已於董事會議事錄載明，並於董事會之日起 2日內於主管機關指定之資訊申報網(wǎng)站辦理公告申報？ ? 董事會之開會過程是否全程錄音或錄影，並至少保存 5年 ?另以視訊會議召開董事會者，其會議錄音、錄影資料是否永久保存 ? 28
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