商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)之貸款業(yè)務(wù)(文件)
【正文】 樓花樓花現(xiàn)樓現(xiàn)樓 為什么在高校貧困生群體日益龐大的情況下，助學(xué)貸款卻一直疲軟？是 ——哪里有需求哪里就有市場(chǎng)嫌貧愛富？商業(yè)銀行 還是 ——助學(xué)貸款 先天不足？四、貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理１、貸款風(fēng)險(xiǎn)因素的種類和成因２、貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與防范３、貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制風(fēng)險(xiǎn)種類與成因風(fēng)險(xiǎn)種類與成因Ａ、信用風(fēng)險(xiǎn)Ｂ、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)Ｃ、操作風(fēng)險(xiǎn)１）產(chǎn)業(yè)分析落后導(dǎo)致不恰當(dāng)貸款支持２）對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況分析粗糙３）對(duì)環(huán)境、條件判斷失誤４）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加?。担┖鲆暤赖嘛L(fēng)險(xiǎn)的危害６）內(nèi)部管理制度的缺失或不完善７）一些不可抗力因素影響８）不科學(xué)的操作流程或工作程序９）缺少科學(xué)、成文的信貸政策１０）價(jià)格的劇烈波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范信用分析信用分析要素要素貸款五級(jí)分貸款五級(jí)分類類信用分析技信用分析技術(shù)術(shù)貸款五級(jí)分貸款五級(jí)分類類正常類關(guān)注類次級(jí)類可疑類損失類正常還本付息無任何不利因素正常還本付息有一些不利因素缺陷很明顯不能正常還本付息肯定要發(fā)生一定損失貸款注定損失無保留價(jià)值分析對(duì)象：借款人分析目的：以確定貸與不貸？如何貸？分析內(nèi)容：品格、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境條件分析方法：靜態(tài)與動(dòng)態(tài)相結(jié)合、定性與定量相結(jié)合信用分析信用分析要素要素財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)比率財(cái)務(wù)比率現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量靜態(tài)分析靜態(tài)分析動(dòng)態(tài)分析動(dòng)態(tài)分析信用分析技信用分析技術(shù)術(shù)現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量分析 現(xiàn)金流量分析的內(nèi)容—— 現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物—— 現(xiàn)金流入量—— 現(xiàn)金流出量—— 現(xiàn)金凈流量＝現(xiàn)金流入量 現(xiàn)金流出量之差計(jì)算方法為： 現(xiàn)金凈流量＝經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量＋投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量 ＋融資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流入量 即現(xiàn)金來源：任何負(fù)債的增加或非現(xiàn)金資產(chǎn)的減少—— 負(fù)債的增加（如應(yīng)付賬款）—— 非現(xiàn)金資產(chǎn)的減少（如應(yīng)收賬款）—— 發(fā)行新股—— 追加盈余（公積金）—— 營業(yè)收入—— 非現(xiàn)金費(fèi)用（折舊、攤銷）現(xiàn)金流出量現(xiàn)金流出量 即現(xiàn)金運(yùn)用：任何負(fù)債的減少或非現(xiàn)金資產(chǎn)的增加—— 負(fù)債的減少（如應(yīng)付賬款）—— 非現(xiàn)金資產(chǎn)的增加（如應(yīng)收賬款）—— 股利分配—— 盈余的減少—— 營業(yè)費(fèi)用—— 納稅凈流量的計(jì)算依據(jù)與方法凈流量的
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