xx污水廠評估報告(文件)
【正文】 為%(稅后 )，高于基準收益率 8%，全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值為6816 萬元 (稅后 ,ic=8%)，所以項目從財務(wù)上看是可行的。 具體情況見下表： 2020 年 2020 年 XX 自來水公司供水量預(yù)測表 單位：萬噸 用水結(jié)構(gòu) 2002 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 生活用水 925 工業(yè)用水 823 商業(yè)用水 94 賓館用水 96 轉(zhuǎn)供水 314 合計 2252 平均日供水量 污水處理費價格分析 根據(jù) XXX 物價局 X價 [2000]176 號《市物價局關(guān)于調(diào)整污水處理費和供水價格的通知》、 XXX 物價局 X 價 [2020]16號《關(guān)于調(diào)整城市污水處理費的通知》、 XX 省污水處理辦法 ，XXX的污水處理費也將逐年遞增。 因此第一還款來源充足。以上因素對于項目的所得稅后全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期的敏感性程度分析，詳見下表： 財務(wù)敏感性分析表 單位：萬元 項目 基本 方案 固定資產(chǎn) 投資 主要原材料 收費標準 +10％ 10％ +10％ 10％ +10％ 內(nèi)部收 益率 % ％ ％ ％ ％ ％ 財務(wù)凈 現(xiàn)值 6816 5733 7051 6581 4827 8804 投資回 收期 8 年 年 年 年 年 從上表可看出 ,固定資產(chǎn)投資額、主要原材料價格對項目收益影響幅度均不大，增減幅度在 10 個百分比內(nèi)，項目內(nèi)部收益率和投資回收期都無大變化。 擔保人財務(wù)狀況 該公司近三年財務(wù)狀況詳見下表： 單位：萬元 項目 2020 年 2020 年 2020 年 總資產(chǎn) 流動資產(chǎn) 其中：應(yīng)收賬款 其他應(yīng)收賬款 預(yù)付賬款 存貨 長期投資 固定資產(chǎn) 總負債 流動負債 其中：銀行借款 長期負債 所有者權(quán)益 銷售收入 利潤總額 資產(chǎn)負債率 流動比率 銷售利潤率 現(xiàn)金凈流量 經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量 投資性現(xiàn)金凈流量 籌資性現(xiàn)金凈流量 從上表可以看出，該公司資產(chǎn)負債率較低，長期償債能力較強；資產(chǎn)的流動性較弱，截止 2020年 12月末，賬面流動資產(chǎn) 2566 萬元，僅占總資產(chǎn)的 22%，且流動比率偏低，僅；盈利能力一般，主要是該公司為公益性單位，水價由政府調(diào)控，只能保持在微利狀態(tài)。因此財政撥款是否能夠按時、足額到位，是還貸關(guān)鍵。 風險防范 XX 行應(yīng)加強與政府計劃、財政等職能部門的聯(lián) 系、溝通和協(xié)調(diào)，一是督促財政部門及早在我行開設(shè)污水處理費歸集專戶，并加強資金使用的監(jiān)督，確保專款專用；二是督促財政部門及時將污水處理費及時下?lián)艿轿鬯幚韽S用于項目的建設(shè)和貸款本息的歸還；三是督促計委加強與上級部門的溝通和公關(guān)，確保 2020 年國債資金的及時到位；四是要堅持項目自有資金與銀行貸款同比例到位的原則。 項目貸款主體資格合法。 項目還款來源確定，還款有保證 項目以污水處理費收入為還款來源，在政府、財政承諾污水處理費財政專戶開在我行，并且確保?？顚Ｓ玫那疤嵯?，還款有來源。 建設(shè)資本金占總投資比例 ％，符合項目貸款資本金比例。 項目經(jīng) XX 市計委予以批復(fù)，其他審批手續(xù)按規(guī)定程序辦理。 建設(shè)風險 該項目部分資本金來源于國家預(yù)算內(nèi)專項資金。 風險因素分析 管理風險 該項目貸款的歸還的主要來源是收取的污水處理費。 擔保評價 擔保人基本情況 XXX 自來水公司是 XXX 區(qū)唯一的供水服務(wù)企業(yè)，隸屬于XXX建設(shè)局，注冊資本 3800 萬元，負責 XXX 區(qū)及周邊四鎮(zhèn)的生產(chǎn)及生活供水，具有一定的壟斷優(yōu)勢，收入穩(wěn)定可靠，是各大金融機構(gòu)競相爭取的對象。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）為： 固定成本 BEP(%)= = % 銷售收入 可變成本 銷售稅金及附加 計算結(jié)果表明，該項目達到設(shè)計能力的 %可
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