【正文】 借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對貸款發(fā)放條件進行審核并確認，在借款人能夠提交支付項下的交易合同等再對支付事項進行審核；此處所稱 “ 借款人交易對手 ” 屬于廣義概念，不僅限于商品或勞務(wù)合同項下的交易對手，只要是合法合規(guī)且符合合同約定的用途，皆可向合同約定的支付對象支付。 【釋義】單筆資金支付超過 “ 項目總投資 5%” 或超過“500 萬元人民幣 ” 時采取貸款人受托支付，只是最低標準。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應(yīng)做好有關(guān)細節(jié)的認定記錄。需要強調(diào)的是，貸款人在貸款發(fā)放前必須確認該筆支付已經(jīng)過審核同意，不同意支付則意味著不能發(fā)放。 【釋義】本條是對借款人自主支付方式下貸款人事后檢查的要求。 第二十八條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。因此，要求一定的資本金比例、監(jiān)督資本金按期按比例到位、確保資本金不被抽逃而真正用到項目中去始終是固定資產(chǎn)貸款管理的重要內(nèi)容 。本條提出的理念是：貸款人在整個貸款的發(fā)放和支付過程中，應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人的信用狀況、守約情況和項目的實際進展情況，使貸款發(fā)放和支付審核工作對借款人具有實際的監(jiān)督意義。 有的銀行提出如何執(zhí)行《辦法》的新老劃段問題？216。216。 （二）引導和鼓勵商業(yè)銀行從分散風險的角度出發(fā)，通過為項目設(shè)計融資方案，拓寬資金來源渠道，并通過銀團貸款加強合作；216。942. 《指引》的重點內(nèi)容216。 （ 1）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；952. 《指引》的重點內(nèi)容216。 按照現(xiàn)有的貸款管理有關(guān)規(guī)定，主要是分析評價企業(yè)前三年和現(xiàn)在的經(jīng)營效益和財務(wù)狀況作為是否發(fā)放貸款的主要依據(jù)，而《項目融資業(yè)務(wù)指引》截然不同，至少重點關(guān)注以下三個方面：1. 分析評價經(jīng)濟周期對流動性的影響。 《指引》與《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的關(guān)系。 二是明確識別、評估融資項目中存在的建設(shè)期風險和經(jīng)營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產(chǎn)品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)保風險和其他相關(guān)風險。 為保證貸款人在項目貸款擔保、所投保商業(yè)保險等方面的權(quán)益，《指引》明確規(guī)定貸款人應(yīng)當要求將符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)和 /或項目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔保，并根據(jù)需要，將項目發(fā)起人持有的項目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔保。 除要求按照《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定進行 “ 貸款人受托支付 ” 外，進一步提出了根據(jù)貸款人、獨立中介機構(gòu)和承包商出具的、符合約定條件的共同簽證單進行貸款支付。 1022. 《指引》的重點內(nèi)容216。1032. 《指引》的重點內(nèi)容? 有的銀行提出銀團貸款中的發(fā)放與支付如何操作 ?我們認為，由于在銀團貸款模式下，貸款的發(fā)放與支付均由代理行完成，因此貸款支付條件的審核由代理行負責，各參加行均委托代理行負責支付審核的做法比較合理。 【釋義】合理測算借款人的流動資金需求，進而確定流動資金貸款的額度和期限，防止超額授信。216。一般流動資金貸款期限應(yīng)主要根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定程度、資金周轉(zhuǎn)特點等因素審慎確定，一般不超過一年，最長一般不超過三年。 216。（三）流動資金貸款用于歸還銀行借款的，原借款應(yīng)為非不良貸款，出于資產(chǎn)保全目的而發(fā)放的流動資金貸款除外。 216。 111（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 113（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》【釋義】對重大交叉違約事件可以借鑒歐洲銀行的作法：216。216。 貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。但無論哪一種支付方式都必須遵循實貸實付的原則，通俗的講 “即貸即付 ”的原則。 【釋義】具有以下情形之一的，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：216。216。 【釋義】貸款支付過程中，出現(xiàn)以上三種情況，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放與支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。 貸款人可根據(jù)需要與借款人協(xié)商簽訂資金回籠賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理，具體管理措施由貸款人根據(jù)借款人信用狀況、行業(yè)特點、貸款擔保情況、貸種特點等因素確定。 【釋義】對有兼并、合并、分立、合資（合作）、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、股份制改造意向的信貸客戶，貸款人應(yīng)加大跟蹤和檢測力度，主動介入改制工作，積極參與改制方案制定、產(chǎn)權(quán)界定、清產(chǎn)核資和債務(wù)清償工作。 （三）限制借款人的資產(chǎn)出售價格、對象等；216。 124（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 要點集中在以下幾個方面：一是強化貸款的全流程管理，推動商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升商業(yè)銀行個貸資產(chǎn)管理的精細化水平；二是倡導貸款支付管理理念，強化貸款用途管理 ,提升商業(yè)銀行風險防范與控制能力，同時，防范借款人資金被挪用；三是強調(diào)合同的有效管理，強化貸款風險要點的控制，營造良好的信用環(huán)境；四是強調(diào)加強貸后管理，提升信貸管理質(zhì)量；五是明確貸款人的法律責任，強化貸款責任的針對性，構(gòu)建健康的信貸文化。同時，貸款人應(yīng)就借款人的借款用途進行盡職調(diào)查，有效防范個人貸款業(yè)務(wù)風險。 《個貸辦法》要求執(zhí)行貸款面談面簽制度。 強調(diào)面談面簽，主要是為了核實個人貸款的真實性，防止出現(xiàn)個人被不法分子冒名套取銀行貸款，或借款人的信貸資金被他人冒領(lǐng)挪用，以切實保護借款人的合法權(quán)益。并要求貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件，在支付后做好有關(guān)細節(jié)的認定記錄。133貸后管理216。 （四）《個人貸款管理暫行辦法》134 附則 （ 1）以存單、國債或者中國銀監(jiān)會認可的其他金融產(chǎn)品作質(zhì)押發(fā)放的個人貸款，參照本辦法執(zhí)行。但是，在執(zhí)行過程中也存在一些問題：一是對 “三個辦法一個指引 ”理解不夠深透，出現(xiàn)偏差，有的行偏面理解僅僅是貸款支付方式的變革；二是在貸款支付管理方面提出受托支付和自主支付兩種方式，由各行根據(jù)風險偏好來確定支付方式，但在實際執(zhí)行中絕大部分行都采用自主支付方式走款，存在審核不嚴、轉(zhuǎn)移貸款用途、沒有履行自主支付的審核職責的情況；三是，重視不夠，執(zhí)行不夠規(guī)范，操作不夠到位，培訓覆蓋面不廣，有的行還沒有培訓到基層一線人員，普及推廣工作任重道遠。 （四）《個人貸款管理暫行辦法》135結(jié)束語216。216。 有以下情形之一的個人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取自主方式支付：（ 1）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣；（ 2）借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式；（ 3）貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過 50萬元人民幣；（ 4）法律規(guī)定的其他情形。（四）《個人貸款管理暫行辦法》130支付管理216。同時，除電子銀行渠道辦理的貸款，貸款人應(yīng)要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件。 借款人收入償債比例控制機制 《個貸辦法》明確規(guī)定，應(yīng)建立借款人合理的收入償債比例控制機制，結(jié)合借款人收入、負債、支出、貸款用途、擔保情況等因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款能力。 貸款用途限制 《個貸辦法》明確規(guī)定，個人貸款用途應(yīng)符合法律、法規(guī)規(guī)定和國家有關(guān)政策，貸款人不得發(fā)放無指定用途的個人貸款。一筆流動資金貸款只能展期一次，展期期限應(yīng)合理確定，且短期貸款不得超過原貸款期限，中期貸款不得超過原貸款期限的一半，貸款人應(yīng)加強對展期貸款的后續(xù)管理。123（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 （一）借款人進行上述活動時應(yīng)經(jīng)貸款人書面同意；216。 第三十四條 貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護貸款人債權(quán)。 【釋義】 貸款人應(yīng)要求借款人在借款合同中指定專門資金回籠賬戶，歸集借款人的生產(chǎn)經(jīng)營回款，保證流動資金貸款還款來源可靠，并要求借款人及時提供該賬戶資金進出情況。 第三十一條 貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。 118（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 （二）授信額度項下單筆貸款（包括承諾性可循環(huán)額度項下單筆用款）具有用途單一、支付對象明確特征，且單筆支付金額超過 xxxx萬元人民幣的；216。 第二十六條 具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式： （一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般； （二）支付對象明確且單筆支付金額較大； （三）貸款人認定的其他情形。 115（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》【釋義】 流動資金貸款支付分為受托支付和自主支付兩種方式。 114（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。216。 　　112（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。110（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。109（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 108（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。107（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。流動資金貸款種類可以按行業(yè)劃分或按資金結(jié)算產(chǎn)品劃分（如法人賬戶透支、循環(huán)額度貸款、集合式委托貸款等）106（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 105（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 104（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。216。五是加強項目收入賬戶管理。 1002. 《指引》的重點內(nèi)容216。992. 《指引》的重點內(nèi)容216。但項目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項目的風險特征，如貸款償還主要依賴項目未來的現(xiàn)金流或者項目自身資產(chǎn)價值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風險較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機構(gòu)參與 。3. 分析未來的預(yù)期受益和財務(wù)狀況，如未來的現(xiàn)金流量、未來的資產(chǎn)價值等。 （ 3）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。 216。 （四）要求貸款資金嚴格按照項目進度撥付，資本金必須提前或同時同比例到位；216。216。92（二）《項目融資業(yè)務(wù)指引》216。 有的銀行提出，集團客戶統(tǒng)借統(tǒng)還的貸款如何支付?對于集團客戶的 “ 統(tǒng)貸統(tǒng)還 ” 、 “ 統(tǒng)貸分用 ” 、“ 分貸統(tǒng)用 ” 的問題，應(yīng)堅決杜絕，堅持 “ 誰借款、誰用款、誰還款 ” 的基本貸款信條。 有的銀行提出，為方便借款人使用貸款資金，能否一次提款多次支付？（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》90第二十九條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付： （一）信用狀況下降； （二）不按合同約定支付貸款資金； （三）項目進度落后于資金使用進度； （四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。 【釋義】本條是對貸款發(fā)放和支付過程中資本金的要求。貸款人應(yīng)在事后對借款人的支付情況進行定期檢查或不定期抽查，要求借款人提交實際支付的相關(guān)憑證（交易合同、發(fā)票、支付憑證等），以分析借款人是否按約定的金額和用途實施了支付，檢查的手段和內(nèi)容由貸款人根據(jù)需要確定。 第二十七條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途