【正文】 靠性。 本項(xiàng)目投產(chǎn)后第 2 年度的盈虧平衡點(diǎn)為： 84% 投產(chǎn)后第 11 年的盈虧平衡點(diǎn)為： 79% 生產(chǎn)期 20 年平均盈虧平衡點(diǎn)為： 80% 敏感性分析 敏感性分析是通過分析、預(yù)測項(xiàng)目主要因素（如產(chǎn)品售價(jià)、項(xiàng)目投資、產(chǎn)品成本）發(fā)生變化時(shí)對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)的影響，從中找出敏感因素，并確定其影響程度。 （四）社會(huì)效益評價(jià) 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，將年均新增銷售收入 2961 萬元，年均利潤583 萬元，年均上繳稅金 162 萬元，年均工資總額 60 萬元。 九、結(jié)論 中國最大管理資源中心 第 22 頁 共 22 頁 本項(xiàng)目屬于勞動(dòng)密集型工業(yè)產(chǎn)業(yè)，項(xiàng)目投產(chǎn)，不產(chǎn)生工業(yè)“三廢”，機(jī)械設(shè)備噪音小，能實(shí)行清潔生產(chǎn)，整個(gè)生產(chǎn)過程完全符合環(huán)保要求，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，也是地方政府鼓勵(lì)投資和扶持的項(xiàng)目。項(xiàng)目建成投產(chǎn)，將為其出口產(chǎn)品提供配套，這有助于降低企業(yè)生產(chǎn)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，提高企業(yè)出口創(chuàng)匯能力、提升國際市場競爭力。懇請上級領(lǐng)導(dǎo)盡快立項(xiàng)扶持！ 太湖縣東方旭日服飾 有限公司 二 00 七年十月 。項(xiàng)目投資小、見效快，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，市場前景廣闊，有著明顯的經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益。 本項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安排合理，投資規(guī)模適中，項(xiàng)目技術(shù)成熟，投資利潤 率高，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。項(xiàng)目的建設(shè)，提供了工作崗位，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)，促進(jìn)了第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)和促進(jìn)和諧社會(huì)發(fā)展，都具有十分重要的意義。所以，項(xiàng)目建設(shè)單位要狠抓生產(chǎn) ，確保產(chǎn)量，積極拓展銷售渠道，千方百計(jì)擴(kuò)大銷售收入。盈虧平衡點(diǎn)越低。全部貸款償還后，每年實(shí)現(xiàn)的 利潤可按投資者意愿進(jìn)行分配。上述指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益水平。 銷售費(fèi)用 銷售費(fèi)用包括產(chǎn)品包裝、廣告費(fèi)用、與銷售相關(guān)的其他費(fèi)用。按年 45 萬元計(jì)。以上各種人員將達(dá)到用工總量的 90%。計(jì)算如下（不含稅）： 種類 材料名稱 消耗量（噸 /年） 金額（萬元） 主要原材料 優(yōu)質(zhì)滌綸短纖 1000 900 中空三維 卷 曲 950 870 小計(jì) 1770 輔助材料 粘合劑 250 125 其它 30 小計(jì) 155 燃料動(dòng)力 煤 1600 96 電力 100 萬千瓦 /年 70 小計(jì) 166 包裝物 包裝物 48 合計(jì) 直接材料費(fèi)： 2139 萬元 /年 注：①主要原材料價(jià)格，按近 3年市場的平均價(jià)格計(jì)算； ②粘合劑用量，一般占產(chǎn)量的 10%15%，取 %計(jì)，市價(jià) 萬元 /噸； ③煤，按同類生產(chǎn)規(guī)模用煤消耗水平， 噸煤 /噸產(chǎn)量，單價(jià) 600 元 /噸計(jì)； ④電，按同類生產(chǎn)規(guī)模用電消 耗水平， 500 度 /噸產(chǎn)量，單價(jià) 元 /度計(jì)； ⑤包裝物，按 240 元 /噸產(chǎn)量計(jì)。 固定資產(chǎn)貸款：申請銀行貸款 1000 萬元，年利率 %，建設(shè)期貸款利息為 31 萬元。本項(xiàng)目資本金 741 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %。 流動(dòng)資金：經(jīng)測算，正常年份流動(dòng)資金需求 600 萬元，其中鋪底流動(dòng)資金 180 萬元。 （ 3） 基本預(yù)備費(fèi)：按國內(nèi)費(fèi)用的 4%計(jì)。（ 2）設(shè)備購置：國產(chǎn)設(shè)備按現(xiàn)行出廠價(jià)估算，進(jìn)口設(shè)備參照國外公司的最新報(bào)價(jià)，并按規(guī)定計(jì)取海運(yùn)費(fèi)、海運(yùn)保險(xiǎn)費(fèi)、銀行財(cái)務(wù)費(fèi)、外貿(mào)手續(xù)費(fèi)、關(guān)稅、增殖稅及國內(nèi)運(yùn)雜 費(fèi)。 這也為與服裝、家居密切相連的等相關(guān)產(chǎn)業(yè)帶來了良好的發(fā)展機(jī)遇。 可以預(yù)見， 今后若干年內(nèi)我國經(jīng)濟(jì)仍將會(huì)保持較快速度增長。三大貿(mào)易圈是：歐盟及其周邊國家組成的歐洲貿(mào)易圈；美、加、 中國最大管理資源中心 第 12 頁 共 22 頁 墨及中南美國家組成的美洲貿(mào)易圈；中、印、巴及 東南亞國家與日本、歐盟、美加組成的亞洲 歐盟 北美貿(mào)易圈。隨著人均 GDP 增長，由于資源和成本的因素，沿海城市發(fā)展勞動(dòng)密集型的產(chǎn)業(yè)已經(jīng)受到了很大限制，結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)移在所難免，在一些交 通便利、有較強(qiáng)的加工基礎(chǔ)，同時(shí)又具有較高信譽(yù)度的一些中西部地區(qū)，將會(huì)成為產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移的首站。在消費(fèi)當(dāng)中，又以城鄉(xiāng)居民消費(fèi)為 主要拉動(dòng)力。從內(nèi)銷情況看，去年全國服裝消費(fèi)額達(dá) 6820 億人民幣。由于服裝行業(yè)的飛速發(fā)展，相應(yīng)帶動(dòng)了上游原材料廠家的生產(chǎn)銷售，市場呈現(xiàn)一種不飽和的需求態(tài)勢。 六、產(chǎn)品市場分析 由于噴膠棉主要用于工藝被、 防寒服、床罩、席夢思床墊、太空棉 中國最大管理資源中心 第 10 頁 共 22 頁 等 ，它是服裝行業(yè)基本的輔助材料 ,與服裝行業(yè)發(fā)展緊密相關(guān)。輔助生產(chǎn)設(shè)備如噴膠機(jī)、烘干機(jī)、鍋爐等擬從常熟、無錫等地購進(jìn)。項(xiàng)目建設(shè)所需建筑材料市場均有銷售：水泥有安慶市白暨豚和安徽懷寧海螺水泥有限 中國最大管理資源中心 第 9 頁 共 22 頁 公司生產(chǎn)的高標(biāo)號水泥；鋼材采用合鋼和馬鋼生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)鋼材。 原材料：噴膠棉 主要原料為滌綸短纖維，市場供應(yīng)充足。 （三）項(xiàng)目建設(shè)條件分析 交通： 太湖縣位于安徽省西南部，大別山南麓，長江北岸。 此外，為彌補(bǔ)棉花產(chǎn)量的不足，每年國家花大量外匯從國外進(jìn)口。 （二）項(xiàng)目建設(shè)的必要性 我國發(fā)展噴膠棉生產(chǎn)的前景十分廣闊，經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益也很顯著。 隨著噴膠棉使用范圍的擴(kuò)大，防火的總是引起人們的普遍重視，特別是用作床褥、沙發(fā)坐墊、絮棉及消防、戰(zhàn)士、采礦工人、煉鋼工人穿用的棉衣等對防火提出了更高的要求，目前國內(nèi)已研制成功噴膠棉的阻燃整理劑。粘合劑用量（干重）一般占產(chǎn)品重的 10%~15%，要求產(chǎn)品二面的噴膠量接近。在常規(guī)的滌綸中混入 3070%的仿羽絨纖維，可生產(chǎn)仿羽絨的噴膠棉。常用的中空螺旋卷曲的滌