【正文】 做到每班工作后清洗和進行歸位。編制依據(jù)如下 : 各專業(yè)設(shè)計提供的有關(guān)單項工程量 ,新 (改 )建規(guī)模、基礎(chǔ)設(shè)施、設(shè)備及安裝工程 。 第二節(jié) 投資估算 本項目由汽車展廳、維修車間、備件倉庫、綜合辦公室、車庫等建筑組成 ,還包括各生產(chǎn)車間設(shè)備、運輸工具、辦公用具、消防設(shè)備及流動資金等內(nèi)容。 三、流動資金估算 按照分項估算法估算流動資金。 兩項合計 1632 萬元 ,見附表 3。 建設(shè)前期發(fā)生的費用 ,列入當年的投入中。 第十一章 財務(wù)評價 該項目經(jīng)濟評價依據(jù)國家計委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》規(guī)定的原則與方法進行。 一、價格預測 考慮到將來市場發(fā)展趨勢 ,該項目的投入、產(chǎn)出物之間的相對價格變化不會太大 ,故財務(wù)評價中的所有投入、產(chǎn)出物價格皆采用當年市場價。 直接生產(chǎn)成本 直接生產(chǎn)成本指原材料、燃料動力和工資等方面的支出。計算時殘值取原值的 5%。 經(jīng)營成本由成本要素中的外購原材料費、外購燃料動力費、工資費、修理費、其它費用構(gòu)成 ,估算價值 14312 萬元 ,見附表 4。 項目按 7%和 3%征收城建稅和教育費附加 ,銷售稅金及附加估算價值為 22 萬元 ,見附表 5。 全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量表表明項目的稅后投資回收期 (含建設(shè)期 )年。 自有資金財務(wù)現(xiàn)金流量表表明 ,當折現(xiàn)率 i12%時 ,FNPV1259 萬元。 自有資金財務(wù)現(xiàn)金流量表表明 :自有資金的內(nèi)部收益率 %。 負債合計 資產(chǎn)負債率資產(chǎn) 合計 項目計算期各年年末的資產(chǎn)負債率詳列于資產(chǎn)負債表 ,其中以第 2 年的 35%為最高。 敏感性分析 敏感性分析是通過分析、預測項目主要因素 (敏感性因子 ),發(fā)生變化時對經(jīng)濟評價指標的影響 ,從中找出敏感因素 ,并比較其影響程度。 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析通過確定項目的盈虧平衡點 (BEP),分析項目成本與收益的平衡關(guān)系。 二、新型經(jīng)營模式 ,促進經(jīng)濟全面發(fā)展 項目采用汽車銷售標準 4S 店的新型經(jīng)營模式 ,實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)服務(wù)和一條龍的經(jīng)營模式 ,提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū) 。通過 4S 店的優(yōu)質(zhì)服務(wù) ,能夠讓用戶對品牌產(chǎn)生信賴感和 忠誠度 ,從而擴大汽車的銷售量 ,提高企業(yè)經(jīng)濟效益和市場占有率。 四、經(jīng)濟效益與社會效益顯著 本項目建成后 ,企業(yè)經(jīng)濟效益明顯 ,對增加地方財政收入 ,加快當?shù)仄嚠a(chǎn)業(yè)消費 ,促進包頭市社會和經(jīng)濟效益的發(fā)展 ,都具有深遠的意義。 二、本項目流動資金需求量較大 ,需有關(guān)金融機構(gòu)和企業(yè)在項目建設(shè)初期就做出有序的安排。 第十三章 基本財務(wù)報表與輔助財務(wù)報表 總投資估算表 (附表 1) 流動資金估算表 (附表 2) 投資使用計劃與資金籌措表 (附表 3) 總成本費用估算表 (附表 4) 銷售收入、銷售稅金及附加估算表 (附表 5) 損益表 (附表 6) 財務(wù)現(xiàn)金流量表 (全部投資 )(附表 7) 財務(wù)現(xiàn)金流量表 (自有資金 )(附表 8) 資金來源與運用表 (附表 9) 資產(chǎn)負債表 (附表 10) 。 四、盡快完成本項目的環(huán)境影響評價報告。 第二節(jié) 建議 本項目屬汽車銷售和售后服務(wù)項目 ,其經(jīng)濟和社會效益顯著 ,為使本項目順利建設(shè)和運營 ,可研階段建議如下 : 一、項目建設(shè)涉及部門較多 ,需要有關(guān)單位積極支持。 三、建設(shè)規(guī)模合理 ,工藝設(shè)計適用 本項目設(shè)計年銷售 350 輛 ,建設(shè)規(guī)模合理。充足的零配件供應(yīng) 。 不確定性分析結(jié)論 通過敏感性分析和盈虧平衡分析 ,說明項目的 抗風險能力較強 ,財務(wù)效益比較可靠。 分析表明 ,影響項目財務(wù)效益的最敏感因素是產(chǎn)品銷售價格和原材料價格。 三、不確定分析 項目的財務(wù)評價所采用的數(shù)據(jù) ,大部分來自現(xiàn)行市場價格 ,有一定程度的不確定性。說明項目能夠取得較好的效益。見附表 8 2 財務(wù)內(nèi)部收 益率 (FIRR) 財務(wù)內(nèi)部收益率反映項目所占用資金的盈利率。 全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量表表明 :當折現(xiàn)率 i12%時 ,所得稅前的 FNPV2176萬元 。 年平均稅后利潤為 386 萬元 ,見附表 6。 本項目增值稅率為 17%,估算價值為 222 萬元 ,見附表 5。 總成本估算 總成本由外購原材料、外購燃料動力費、工資費、修理費、折舊費、攤銷費、其它費用及利息支出構(gòu)成。 修理費 修理費包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修理 ,以固定資產(chǎn)原值作為計費依據(jù) ,提取率為 %。 三、總成本估算 成本估算的依據(jù)是成本各構(gòu)成要素的現(xiàn) 行價格及稅費標準。本可研報告對項目的盈利能力、清償能力及不確定性進行如下財務(wù)分析。 三、投資規(guī)模 國家控制投資規(guī)模是項目的固定資產(chǎn)投資總額、 建設(shè)期利息、鋪底流動資金之和 ,估算價值 1632 萬元。 二、資金使用計劃 固定資產(chǎn)投資在建設(shè)初投入 ,項目當年完成。 第四節(jié) 資金籌措和投資使用計劃 一、資金來源 自有資金 (1)用于固定資產(chǎn) 1204 萬元。見主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)及評價指標表 (1)固定資產(chǎn)投資 1204 萬元 其中 :土建投資 360 萬元設(shè)備購置費 343 萬元建設(shè)工程預備費 89 萬元建設(shè)工程其他費 412 萬元 (其中包括土地、配電、管理費、前期費等 )(2)流動資金 1427萬元 ,鋪底流動資金 427 萬元。 近期建筑材料及設(shè)備的市場價格 。 員工要求儀表整潔、大方 ,穿著統(tǒng)一的工作制服。 在不同區(qū)域內(nèi)配置消防器材。 車間設(shè)置排水設(shè)施和通風裝置 ,車間內(nèi)地面排水通暢 ,便于清洗 ,保持空氣新鮮。 第三節(jié) 勞動防護措施 從業(yè)人員應(yīng)當接受安全生產(chǎn)教育和培訓 ,掌握本職工作所需的安全生產(chǎn)知識 ,提高安全生產(chǎn)技能 ,增強事故預防和應(yīng)急處理能力。組織制定并實施本單位的生產(chǎn)安全事故 應(yīng)急救援預案 。安全生產(chǎn)和勞動保護 ,會影響到公司的 服務(wù)與信譽 ,為此重視勞動保護與安全生產(chǎn)管理 ,是企業(yè)發(fā)展的重要保障。 四、工廠噪聲處理 廠區(qū)內(nèi)各類噪聲控制標準采用《控制工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 (GB1234890) 本項目噪聲主要來機修 ,其設(shè)備功率相對較小 ,采取綜合控制措施后 ,噪聲降低 ,不會對周邊環(huán)境造成污染。項目建設(shè)中要求做到環(huán)保與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投產(chǎn)的原則。 管理人員要求具有大專以上學歷。財務(wù)部設(shè)會計 2 人、出納員 1 人 。公司內(nèi)部管理為總經(jīng)理負責制 ,下設(shè)機構(gòu)有 :綜合部、財務(wù)部、銷售部、售后服務(wù)部四個部門。 廠內(nèi)道路呈環(huán)形布局 ,這樣不僅滿足了車輛出入的要求 ,同時也滿足了廠內(nèi)消防通道的要求。 汽車庫、修車庫 ,停車場的防火設(shè)計應(yīng)符合《汽車庫、修車庫 ,停車場設(shè)計防火規(guī)范》 (GB5006797) 按照《建筑設(shè)計防火規(guī)范》的要求設(shè)消防泵 ,發(fā)生火災時 ,開啟消防泵 ,加壓供水滅火。主車間以維修車輛為主 ,其生產(chǎn)工藝是人工維修加工 ,有少量易燃物 ,無易爆物品 ,可能產(chǎn)生火災 ,車間的火災危險性分類為丙類。照明燈具的光澤不應(yīng)改變被加工物的本 色 ,亮度應(yīng)能滿足檢驗人員和生產(chǎn)操作人員的工作需要。用電負荷的電壓等級為 380V/220V,設(shè)置一臺箱式變壓器向車間和辦公區(qū)供電。 車間內(nèi)應(yīng)有良好的通風裝置 ,及時排除污染的空氣經(jīng)環(huán)保處理。消防用水 20 噸 /日?？傆?18 噸 /日。 整個廠區(qū)充分利用自然環(huán)境 ,強調(diào)豐富的空間關(guān)系 ,力求創(chuàng)造新穎、優(yōu)美的現(xiàn)代 化工廠形象。 三、建筑設(shè)計 廠區(qū)的建構(gòu)筑物滿足工藝要求 ,符合國標設(shè)計規(guī)范。 ? 維修車間是售后服務(wù)的最主要環(huán)節(jié) ,這里設(shè)