【正文】 表以上合計(jì)，2013年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 萬元。6．5 修理費(fèi)估算本項(xiàng)目年均按工程費(fèi)用的2%計(jì)提計(jì)提修理費(fèi)，年修理費(fèi)為 萬元。6．8 總成本費(fèi)用根據(jù)以上成本費(fèi)用計(jì)算，本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)運(yùn)營能力年份總成本費(fèi)用為 萬元，其中經(jīng)營成本為 萬元。（4）投資回收期 本項(xiàng)目投資回收期（建設(shè)期按1年）為稅前 年、稅后 年，小于行業(yè)平均水平，表明投資回報(bào)可觀。7．3 敏感性分析本項(xiàng)目的敏感性分析以建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格、采購價(jià)格作為不確定因素采取單因素敏感性分析方法，對上述不確定因素分別按+5%的變化范圍觀察財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期三個(gè)評價(jià)指標(biāo)的變動情況，如下表所示：敏感性分析表 評價(jià)指標(biāo) 不確定因素財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(0)內(nèi)部收益率 (12%)投資回收期 (8年)基本方案萬元%年建設(shè)投資%萬元%年 銷售價(jià)格%萬元%年采購價(jià)格%萬元%年根據(jù)上述敏感性分析數(shù)據(jù)計(jì)算，本項(xiàng)目敏感度系數(shù)計(jì)算數(shù)據(jù)如下表所示：不確定因素變化率（%）內(nèi) 部 收益率敏感度 系 數(shù)臨界點(diǎn)（%）基本方案　%建設(shè)投資%%% 銷售價(jià)格%%%采購價(jià)格%%%根據(jù)上述敏感性分析表和分析圖，本項(xiàng)目敏感性因素按敏感度大小排列為采購價(jià)格、銷售價(jià)格和建設(shè)投資，敏感度系數(shù)絕對值均遠(yuǎn)大于1，表明項(xiàng)目對價(jià)格因素的單方面變動較為敏感，其中尤以銷售價(jià)格和采購價(jià)格的單因素變動對項(xiàng)目效益影響非常大。根據(jù)不確定性分析數(shù)據(jù)，項(xiàng)目盈虧平衡分析表明本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 %，表明具有較強(qiáng)的抗運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)能力；敏感性分析表明，項(xiàng)目對價(jià)格因素的單因素變動非常敏感，應(yīng)加強(qiáng)對采購價(jià)格與銷售價(jià)格的把控能力，確保價(jià)差在合理范圍內(nèi)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目投資規(guī)模適度合理，經(jīng)濟(jì)效益顯著、社會效益良好。第九章 可行性研究與建議根據(jù)項(xiàng)目提出理由和建設(shè)意圖，從市場預(yù)測、建設(shè)條件、建設(shè)規(guī)模、規(guī)劃設(shè)計(jì)方案等調(diào)查研究和評估論證，本報(bào)告認(rèn)為該項(xiàng)目的建設(shè)，具有廣闊的市場空間和良好的政策環(huán)境，各項(xiàng)建設(shè)條件能夠完全滿足項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營需要。因此，我們會采取相應(yīng)措施努力提高市場供需信息和價(jià)格變化趨勢的分析把握能力，同時(shí)加強(qiáng)與供應(yīng)商之間的關(guān)系，掌握好產(chǎn)品價(jià)格的浮動范圍和時(shí)機(jī)，根據(jù)采購成本費(fèi)用和市場供需狀況確定合理的價(jià)格體系，以避免因價(jià)格因素的變得對經(jīng)營效益產(chǎn)生重大影響。7．2 盈虧平衡分析項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率測算：BEP(%) = 年固定總成本 247。（2）資本金收益率 以投資資金作為資本金測算，本項(xiàng)目稅后資本金收益率為 %，高于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，表明資本收益性良好。項(xiàng)目無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷率為10%，年均攤銷費(fèi)用為 萬元。6．3工資及福利費(fèi)估算本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年份需要 名工作人員，根據(jù)當(dāng)?shù)赝袠I(yè)工資水平和福利標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目正常運(yùn)營年份工資及福利費(fèi)為 萬元。營業(yè)收入估算5．1 2013年?duì)I業(yè)收入估算本項(xiàng)目營業(yè)收入主要由整車銷售收入和零配件及維修收入構(gòu)成。其他計(jì)算參數(shù)（1）折舊參數(shù)：建筑物取20年，設(shè)備取10年，殘值率均取5%，采用直線法折舊；攤銷參數(shù)：無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)攤銷年限按10年計(jì)算。第八章 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)財(cái)務(wù)價(jià)格 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)價(jià)格采用固定價(jià)格，即項(xiàng)目運(yùn)營期內(nèi)不考慮價(jià)格相對變動和通貨膨脹影響的不變價(jià)格，并按不含稅價(jià)格計(jì)算。總投資估算根據(jù)上述各項(xiàng)估算費(fèi)用，本項(xiàng)目總投資估算為1500萬元，其中建設(shè)投資為 萬元、流動資金投資為 萬元。 工程費(fèi)用 萬元，占建設(shè)投資的 %；216。（3）安裝工程費(fèi)：本項(xiàng)目按照工程主要涉及到設(shè)備安裝費(fèi)用及室外管線安裝工程費(fèi)，根據(jù)不同設(shè)備類型和安裝費(fèi)比例計(jì)算，本項(xiàng)目估算安裝工程為 萬元，占建設(shè)投資的 %。本項(xiàng)目建筑工程費(fèi)估算主要以相關(guān)定額標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，根據(jù)當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r(jià)指標(biāo)參考類似工程造價(jià)指標(biāo)并根據(jù)近期價(jià)格信息進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，采用單位面積估算指標(biāo)法估算。按照國家工程建設(shè)程序，該項(xiàng)目應(yīng)按以下幾個(gè)階段進(jìn)行實(shí)施：（1） 項(xiàng)目準(zhǔn)備階段：項(xiàng)目建議書、批準(zhǔn)立項(xiàng)、初步設(shè)計(jì)、資金籌措；（2） 項(xiàng)目實(shí)施階段：勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、工程招投標(biāo)、設(shè)備采購和工程施工；（3） 項(xiàng)目完成階段：竣工驗(yàn)收。在國外等一些發(fā)達(dá)國家，銷售、售后、增值服務(wù)的比例大約為3：3：4，也就是說賣出一臺車的利潤與緊跟的增值服務(wù)是同樣的利潤，國內(nèi)大多數(shù)的汽車4s店只關(guān)心汽車銷售及汽車維修的部分，并不關(guān)心汽車裝飾這個(gè)增值的服務(wù)。因此流程化、規(guī)范化和制度化是我集團(tuán)管理中的重中之重，圍繞日常運(yùn)營管理，制定出各部門、各崗位標(biāo)準(zhǔn)化操作、實(shí)施手冊，并根據(jù)PDCA原則，每年不斷優(yōu)化。自貢樹德汽車服務(wù)有限公司的員工平均年齡為26歲左右，大都為本地人員，公司看到這一點(diǎn)，在員工的事業(yè)和薪水方面設(shè)計(jì)了一套成熟的體系。在這項(xiàng)人力資源管理戰(zhàn)略規(guī)劃中，除了要考慮自身的經(jīng)營戰(zhàn)略規(guī)劃，還要通盤考慮公司其它各店及整個(gè)公司的經(jīng)營戰(zhàn)略，以保證及時(shí)保質(zhì)保量的培育出合格的人才。無縫連接：正是由于以上原因，自貢樹德汽車服務(wù)有限公司銷售部、服務(wù)部、客戶部、其他部門之間實(shí)現(xiàn)了無縫的連接和協(xié)調(diào)配合，實(shí)現(xiàn)了客戶的滿意和感動。各部門經(jīng)理組成公司經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)，實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)分工與協(xié)調(diào)，總經(jīng)理授權(quán)、放權(quán)，即使總經(jīng)理不在，公司也可照常良好運(yùn)營。良好、扎實(shí)的“ 客戶關(guān)系維系能力”已成為自貢樹德汽車服務(wù)有限公司占領(lǐng)各區(qū)域汽車市場的核心能力。自貢樹德汽車服務(wù)有限公司始終“以客戶滿意度第一”為目標(biāo)，推行全面客戶滿意的服務(wù)營銷戰(zhàn)略，全員、全過程、全方位讓全體客戶得到全面滿意，讓客戶在看車、買車、用車、修車、換車、等車的各個(gè)環(huán)節(jié)體驗(yàn)到擁有金杯品牌汽車的喜悅；實(shí)現(xiàn)銷售、服務(wù)與維系的無縫連接；從而達(dá)到客戶、經(jīng)銷商與廠家的三滿意。對于技術(shù)工藝和設(shè)備設(shè)施操作、維修人員上崗必須具備相關(guān)專業(yè)知識、技術(shù)技能和責(zé)任意識，并由設(shè)備供應(yīng)商和建設(shè)單位有關(guān)技術(shù)人員進(jìn)行崗前強(qiáng)化培訓(xùn)。自貢樹德汽車服務(wù)有限公司根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，2013年將著手成立了新項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)發(fā)展部，擬配備基建工程師、預(yù)算工程師、法務(wù)人員等各崗位人員，新項(xiàng)目從立項(xiàng)開始、到建店、到最后的開業(yè)，各環(huán)節(jié)均有人員把關(guān)驗(yàn)收，為投資方和客戶打造一個(gè)品牌項(xiàng)目開設(shè)了一個(gè)專業(yè)性的開端。組織結(jié)構(gòu)體系圖總