【正文】 業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要包括 負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù) 三大類 ? （一）負(fù)債業(yè)務(wù) ? 商業(yè)銀行最基本、最重要的業(yè)務(wù)，形成銀行的 資金來源。 ? 包括兩部分： – – 即資本金 – 是銀行成立和發(fā)展的前提和基礎(chǔ) – （ 1）股本 – 包括普通股股本（主要的股本形式）和優(yōu)先股股本 – （ 2）資本盈余 – 銀行新發(fā)行普通股或增資擴(kuò)股時(shí)，由于股票市場價(jià)格高于面值所帶來的額外收入 ? （ 3）未分配利潤 ? 又稱留存盈余，是商業(yè)銀行稅后利潤中未分配給股東的部分 ? 是商業(yè)銀行增加資本金的主要渠道 ? （ 4）補(bǔ)償性準(zhǔn)備金 ? 銀行為應(yīng)付意外損失而從收益中預(yù)先提留的各項(xiàng)準(zhǔn)備金 ? 包括資本準(zhǔn)備金、貸款損失準(zhǔn)備、證券損失準(zhǔn)備 ? （ 5）從屬債務(wù) ? 銀行破產(chǎn)清算時(shí)償還順序較為靠后的債務(wù) ? 如資本性票據(jù)和債券 ? 注： 嚴(yán)格講，商業(yè)銀行的自有資金不是銀行的負(fù)債，而是股東產(chǎn)權(quán)。 ? 包括：代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理央行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理財(cái)政委托業(yè)務(wù)和代理他行銀行卡收單業(yè)務(wù)等 ? （ 4）租賃業(yè)務(wù) – 出租昂貴的資產(chǎn)，以收取租金的形式收回投資，并從中獲利 – 由其附設(shè)的租賃公司辦理 ? （ 5）信息咨詢業(yè)務(wù) ? （狹義） ? （ 1）擔(dān)保類表外業(yè)務(wù) ? 銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù) ? 如履約保證書、投標(biāo)保證書、貸款擔(dān)保、備用信用證等 ? （ 2）承諾類表外業(yè)務(wù) ? 商業(yè)銀行在未來某一日期按事先約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù) ? 貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利 ? （ 3）金融衍生類表外業(yè)務(wù) ? 商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng) ? 遠(yuǎn)期合約、金融期貨、互換、期權(quán)等 我國對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的規(guī)定 中華人民共和國商業(yè)銀行法 第一章第三條 商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)： ? （一）吸收公眾存款； ? （二）發(fā)放短期、中期和長期貸款； ? （三）辦理國內(nèi)外結(jié)算； ? （四）辦理票據(jù)貼現(xiàn)； ? （五）發(fā)行金融債券； ? （六）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券； ? （七）買賣政府債券； ? （八）從事同業(yè)拆借； ? （九）買賣、代理買賣外匯； ? （十）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保； ? （十一）代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)； 第四章 第三十九條 商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定： ? （一）資本充足率不得低于百分之八； ? （二）貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五； ? （三）流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五； ? （四）對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十； ? （五）中國人民銀行對資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。斯密） ? 這一理論認(rèn)為： ? 銀行的資金主要是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款，所以其資產(chǎn)應(yīng)集中于發(fā)放自償性貸款； ? 自償性貸款主要是基于真實(shí)交易的短期貸款，有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)作為抵押或貼現(xiàn)，從而可以通過處理商業(yè)票據(jù)以避免損失 ? 其理論的 核心 就是商業(yè)銀行大多數(shù)貸款只能建立在短期商業(yè)行為的基礎(chǔ)上，禁止對不具有自償性的對象放款，如不動(dòng)產(chǎn)貸款 商業(yè)貸款理論缺陷 ? 沒有考慮貸款需求的多樣化 ? 忽視了銀行存款的相對穩(wěn)定性 ? 忽視短期貸款的風(fēng)險(xiǎn)性 ? 不利于銀行中長期業(yè)務(wù)的開展 （ 2）可轉(zhuǎn)換理論（資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論） ? 1918年由美國的 莫爾頓 在《商業(yè)銀行及資本形成》一文中提出 背景 ? 該理論認(rèn)為： ? 商業(yè)銀行能否保持資產(chǎn)的流動(dòng)性的關(guān)鍵在于其持有的資產(chǎn)能否迅速變現(xiàn) ? 因此可以將其資金的一部分投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。 ? （四）央行發(fā)展的新特點(diǎn) ? ? 歐洲中央銀行 1998年 6月 1日成立， 7月 1日正式運(yùn)作 總部設(shè)在法蘭克福 ? 是世界上第一個(gè)管理超國家貨幣的央行，是央行制度發(fā)展的里程碑 ? 歐洲央行體系由歐洲中央銀行和歐盟所有成員國央行組成 ? 歐元區(qū)內(nèi)，歐洲央行是最高貨幣權(quán)力機(jī)構(gòu)，歐洲央行行長理事會(huì)和執(zhí)行董事會(huì)是歐洲央行的兩個(gè)主要決策機(jī)構(gòu)。 ? 所以加強(qiáng)金融監(jiān)管、管理與控制金融風(fēng)險(xiǎn)已成為各國金融發(fā)展過程中的重要任務(wù)。 ? ? （ 1）主體 ? 政府及由政府授權(quán)的公共機(jī)構(gòu)，還可能包括得到行業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)可的非官方民間機(jī)構(gòu) ? （ 2）對象 ? 目前一國的 整個(gè)金融體系 都可視為金融監(jiān)管的對象 ? ? （ 1）維護(hù)金融業(yè)的安全與穩(wěn)定 ? （ 2）保護(hù)投資者的利益 ? （ 3）維護(hù)金融體系競爭的公平和高效 ? ? （ 1）依法監(jiān)管 ? （ 2）不涉及金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理 ? （ 3）“內(nèi)控”與“外控”相結(jié)合 ? （ 4）穩(wěn)健運(yùn)行與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防 ? （ 5）監(jiān)管成本與效率原則 ? ? （ 1）市場準(zhǔn)入監(jiān)管 ? 指對金融機(jī)構(gòu)籌集、設(shè)立、經(jīng)營及進(jìn)入金融市場的監(jiān)管 ? （ 2）業(yè)務(wù)運(yùn)營監(jiān)管 ? 依據(jù)不同的監(jiān)管對象的特性有所差異 ? （ 3）市場退出監(jiān)管 ? 對金融機(jī)構(gòu)退出金融業(yè)、破產(chǎn)倒閉或合（兼）并、變更等實(shí)施監(jiān)管 ? ? （ 1）法律手段 ? （ 2）技術(shù)手段 ? （ 3）行政手段 ? （ 4）經(jīng)濟(jì)手段 : ? 最后貸款人 ? 存款保險(xiǎn)制度 ? 指由符合條件的各類 存款性金融機(jī)構(gòu) 集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為 投保人 按一定存款 比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立 存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。有助于社會(huì)的安定 ? ? （ 1）直接監(jiān)管 ? 現(xiàn)場監(jiān)管 非現(xiàn)場監(jiān)管 ? （ 2）間接監(jiān)管 ? 金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審計(jì) 外部審計(jì) ? 對金融機(jī)構(gòu)評級 ? 8.《巴塞爾協(xié)議》 ? 對全球金融業(yè)監(jiān)管影響最大的國際組織是巴塞爾委員會(huì) ，主導(dǎo)國際銀行業(yè)監(jiān)管的國際協(xié)調(diào)與合作 ? （ 1）《巴塞爾協(xié)議》的歷史沿革 ? 《巴塞爾協(xié)議》是指巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的一系列文件，是國際銀行業(yè)監(jiān)管的“ 神圣公約 ” ? 1988年的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（舊《巴塞爾協(xié)議》） ? 是國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最具代表性的監(jiān)管準(zhǔn)則之一，是迄今為止對國際銀行業(yè)產(chǎn)生影響最大的國際協(xié)定之一。 04:00:1704:00:1704:002/26/2023 4:00:17 AM ? 1以我獨(dú)沈久，愧君相見頻。 2023年 2月 26日星期日 上午 4時(shí) 0分 17秒 04:00: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 上午 4時(shí) 0分 17秒 上午 4時(shí) 0分 04:00: ? 沒有失敗，只有暫時(shí)停止成功！。 04:00:1704:00:1704:00Sunday, February 26, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 2023年 2月 上午 4時(shí) 0分 :00February 26, 2023 ? 1少年十五二十時(shí)，步行奪得胡馬騎。 04:00:1704:00:1704:002/26/2023 4:00:17 AM ? 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :00:1704:00:17February 26, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 上午 4時(shí) 0分 17秒 上午 4時(shí) 0分 04:00: MOMODA POWERPOINT Lorem