【正文】 ◆征稅率：根據(jù)商品代碼帶入，可修改。 ◆進料手冊號：從進料加工手冊登記錄入中選擇，也可人工錄入。 ◆實際免抵退稅額：系統(tǒng)自動計算，等于 “應(yīng)免抵退稅額 免抵退稅抵減額 ”。 進入申報系統(tǒng)，打開表單，點擊 “瀏覽記錄 ”，系統(tǒng)即顯示出表單中各錄入項目內(nèi)容。 錄入說明： ◆所屬期：根據(jù)申報的年月填報。 ◆應(yīng)抵扣模擬稅額：實行 “免抵退 ”稅方法的，不可輸入，且同時為 . ◆免抵退稅額抵減額：按 “證明 ”中審批的 “免抵退稅抵減額 ”錄入。 ? 《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物退稅明細申報表》：由生產(chǎn)企業(yè)根據(jù)實際收齊的出口貨物退（免）稅單證填列，并于次月 15前向當?shù)毓芾聿块T或退稅部門辦理退免稅申報。 ? 《生產(chǎn)企業(yè)進料加工登記申報表》、《生產(chǎn)企業(yè)進料加工進口料件明細申報表》：根據(jù)生產(chǎn)企業(yè)運行申報系統(tǒng)“單證證明錄入 —進料加工手冊登記錄入”和“單證證明錄入 —進口料件明細申報錄入”后自動生成。 ? 出口日期：按出口貨物報關(guān)單上注明的“出口日期”填報、此欄不可為空。 ? 填報方法須與免稅申報時填報的方法一致，否則核對不上。用戶也可將常用的商品代碼一次性添加到常用商品代碼庫。此欄由選定的“出口商品代碼”自動產(chǎn)生。 ? 外幣代碼；按照出口貨物報關(guān)單中列明的幣制填報。 ? 外幣匯率：按出口企業(yè)財務(wù)入帳匯率（外幣兌換成人民幣匯率）填報。 ? 發(fā)票金額（￥）：可以錄入，也可以根據(jù)報關(guān)單號碼或代理證明號碼帶入免稅申報歷史庫數(shù)據(jù)。 ? 征退稅差額：根據(jù)發(fā)票金額 *（征稅稅率 —退稅率）計算填報，由系統(tǒng)自動生成，不可修改。 ? 實際分配率：不可人工錄入。 ? 實際免抵退稅額：根據(jù)本表“應(yīng)免抵退稅額 —免抵退稅抵減額” 計算填報，由系統(tǒng)自動生成，不可修改。 ? 輸入規(guī)則為： ? ①頂格輸入； ? ②外銷發(fā)票號之間用“ +”連接，如：四張外銷發(fā)票00234 00123 00432 006789對應(yīng)一筆出口記錄，則在“出口發(fā)票號”欄輸入 002341，在“關(guān) 聯(lián) 外 銷 發(fā) 票 號 碼”欄輸入 001234+004321+006789。 ? 簡易征稅貨物銷售額：根據(jù)企業(yè)當月《增值稅納稅申報表》中簡易辦法征稅貨物銷售額填報。 ? 進項稅額發(fā)生額：根據(jù)《增值稅納稅申報表》中本期進項稅額發(fā)生額填報。 ? 進項稅額合計：根據(jù)《增值稅納稅申報表》中本月進項稅額合計數(shù)填報。 ? 免抵退應(yīng)退稅額：根據(jù)《增值稅納稅申報表》中免抵退應(yīng)退稅額填報，此金額必須與上期主管稅務(wù)機關(guān)出具的《免抵退審批通知書》中的“應(yīng)退稅額”一致。由系統(tǒng)自動生成。 ? 本菜單根據(jù)退稅單證不齊及缺外部信息的不同情況，錄入《備案表》的相關(guān)項目的內(nèi)容。 ? 出口發(fā)票號：根據(jù)企業(yè)需備案的出口貨物外銷發(fā)票號碼錄入， 12位，必錄。 ? 核銷單號：與出口貨物相應(yīng)的外匯核銷單號碼。 ? 出口數(shù)量：根據(jù)外銷發(fā)票或出口報關(guān)單上貨物實際出口數(shù)量填報。當貿(mào)易性質(zhì)碼等于 15時，進料加工手冊號必須錄入，當貿(mào)易性質(zhì)不等于 15時，進料加工手冊號可不錄入。 ? 計劃分配率：根據(jù)進料加工手冊號帶出。計算公式：發(fā)票金額 *退稅率 ? 免抵退稅抵減額：系統(tǒng)自動生成。 【錄入說明】 ? 所屬期：根據(jù)申報的年月填報，共 6位， 4位年份， 2位月份。 ? “進料登記手冊號”如果錄入重復(fù)的話，系統(tǒng)將給出提示。 ? 計劃分配率：系統(tǒng)根據(jù)“計劃進口總值”、“計劃出口總值”自動計算。 ? 申報序號：由 4位流水號構(gòu)成。 ? 進口商品代碼：根據(jù)“進口貨物報關(guān)單”上的商品代碼填報。 ? 進口數(shù)量：按“進口貨物報關(guān)單”上進口商品的數(shù)量填報。 ? 人民幣到岸價：外幣到岸價金額外幣匯率。 ? 海關(guān)實征稅額：根據(jù)海關(guān)實征的增值稅、消費稅錄入。 【錄入說明】 ? 申報年月：根據(jù)申報辦理核銷的年月填報，共 6位， 4位年月， 2位月份。如果有重復(fù)的話，給出提示，且必須輸入。 ? 剩余邊角余料（￥）：指手冊合同履行完后，剩余的邊角余料折人民幣金額。 九、來料加工手冊登記錄入 ? 【業(yè)務(wù)說明】 ? 生成企業(yè)在取得海關(guān)簽發(fā)的《來料加工手冊》后，應(yīng)于申請辦理《來料加工免稅證明》前通過本模塊生成《來料加工登記申請表》向主管退稅機關(guān)申請辦理來料加工登記手續(xù)。序號要同資料的裝訂順序保持一致。 ? 合同進口總值（￥）：根據(jù)《來料加工登記手冊》（或合同）的來料進口總值折算成的人民幣金額填報。 ? 【錄入說明】 ? 合同號：根據(jù)已在海關(guān)備案的來料加工合同號填寫。進行此欄操作時，用戶須按“進口貨物報關(guān)單”上列明的進口商品代碼，先到＂系統(tǒng)維護 —商品代碼庫維護＂中選擇該商品代碼，添加到常用商品代碼庫。 ? 幣別：根據(jù)“進口貨物報關(guān)單”中列明的外幣填報。 ? 發(fā)票號：根據(jù)出口商品專用發(fā)票號碼填報，不可省略。 ? 出口商品代碼：進行此欄操作時，用戶須按“出口貨物報關(guān)單”上列明的出口商品代碼，先到“系統(tǒng)維護 商品代碼庫維護”中選擇該商品代碼，添加到常用商品代碼庫。 ? ●記賬憑證號：根據(jù)企業(yè)入賬憑證號碼填報。 ? ●工繳費金額：根據(jù)復(fù)出口貨物報關(guān)單備注欄注明的外幣工繳費金額 X外幣匯率計算填報。序號要同申請補辦資料的裝訂順序保持一致。 ? 報關(guān)單編號：所丟失報關(guān)單的 9位或 18位“海關(guān)編號”。 ? 貿(mào)易性質(zhì)碼：按原報關(guān)單的貿(mào)易性質(zhì)填報。用戶也可將常用的商品代碼一次性添加到常用商品代碼庫。如不是 FOB價或不是美元的，應(yīng)予以準確地換算。序號要同申請補辦資料的裝訂順序保持一致。 ? ? 核銷單號：根據(jù)需補辦的、尚未辦理退稅申報的外匯核銷單號碼填報。如不是 FOB價或不是美元的，應(yīng)予以準確地換算。序號要同申請證明的裝訂順序保持一致。 ? 原報關(guān)單號：該批貨物出口時的出口貨物報關(guān)單號碼。 ? 退運出口額：根據(jù)退運貨物的原出口商品單價計算填報。 ? 原因碼：根據(jù)退運的理由選擇確定。序號要同申請補辦資料的裝訂順序保持一致。 ? 開具證明稅局碼：根據(jù)受托單位所在地國稅局地區(qū)代碼前 6位填報。 ? 項號：原《代理出口貨物證明》上的代理出口記錄的項號。 ? 商品代碼：報關(guān)單對應(yīng)的出口貨物商品編碼。 ? 出口數(shù)量：報關(guān)單對應(yīng)的出口商品數(shù)量。 ? 【錄入說明】 ? 申報年月：申請辦理核對證明的時間，共 6位，前 4位為年份，后 2位為月份。（ V或者 C）。 ? 開票日期：開具專用稅票的日期。 ? 計稅金額：進貨單價 *進貨課稅數(shù)量。 ①免稅明細數(shù)據(jù)錄入 ②增值稅納稅匯總表錄入 ③退稅明細數(shù)據(jù)錄入 進料加工貿(mào)易操作步驟： ①進料加工手冊錄入 ②進料加工明細錄入 ③進料加工手冊核銷錄入 ④免稅明細數(shù)據(jù)錄入 ⑤進口料件抵扣明細錄入 ⑥增值稅納稅匯總表錄入 ⑦退稅明細數(shù)據(jù)錄入 一般貿(mào)易操作步驟： 請根據(jù)當?shù)囟悇?wù)機關(guān)的具體要求申報 ①來料加工手冊錄入 ②來料加工明細錄入 ③免稅明細數(shù)據(jù)錄入 來料加工貿(mào)易操作步驟： 免稅： 免稅數(shù)據(jù)錄入 ?免稅申報數(shù)據(jù)打印?免稅數(shù)據(jù)申報 退稅 : 退稅數(shù)據(jù)錄入 ?預(yù)申報 ?稅務(wù)局審核并反饋疑點 ?下載反饋數(shù)據(jù) ?讀入反饋數(shù)據(jù) ?檢查調(diào)整疑點數(shù)據(jù) ?正式申報?正式申報反饋 申報過程： 未生成上報的數(shù)據(jù)： 對于未生成的上報數(shù)據(jù)，可以在數(shù)據(jù)錄入界面中點擊修改按鈕直接進行修改。 零申報免稅明細數(shù)據(jù)錄入表，錄入項可以不填直接申報，也可視具體情況向當?shù)囟悇?wù)機關(guān)咨詢?nèi)绾翁顚憽? 生產(chǎn)企業(yè)申報軟件網(wǎng)上申報設(shè)置和使用說明 ： 拔號上網(wǎng)的企業(yè) ， “ 是否通過代理軟件上網(wǎng) ” ， “ 代理服 務(wù)器地址 ” ， “ 端口 ” ， 這三項為空不需填寫任何內(nèi)容； 寬帶上網(wǎng)的企業(yè)若沒有通過代理軟件的設(shè)置同 2； 通過代理軟件寬帶上網(wǎng)的企業(yè)，請先點擊“是否通過代 理軟件上網(wǎng)”后的方框，并在“代理服務(wù)器地址”，“端 口”中正確填寫本企業(yè)上網(wǎng)所用代理服務(wù)器的 IP地址和 分配給需要進行網(wǎng)上申報計算機的端口，如下圖所示： 注意：此處所填 IP地址和端口為舉例所用 ， 每個企業(yè)請按自已實際情況填寫 。 若計算機已經(jīng)上網(wǎng)點擊 “ 網(wǎng)上申報 ” 按鈕后 ，將會 看到如下圖所示的提示界面： 點擊“完成”按鈕后，系統(tǒng)提示“上傳成功”，這樣網(wǎng)上預(yù) 申報的工作就已完成。在申報數(shù)據(jù)生成成功之后，選擇“網(wǎng)上申報” 時，如下圖所示： “是否需將免稅數(shù)據(jù)傳給退稅機關(guān)”欄中，選擇：“否” (無錫地區(qū)用戶選擇“是” ) 應(yīng)該填寫的內(nèi)容完成后，請點擊“確定”按鈕進行配置 確認； 退出軟件重新打開后便可進行網(wǎng)上申報。退稅申報數(shù)據(jù)打印是向?qū)酱蛴?，如下圖： 申報數(shù)據(jù)處理： 生成上報數(shù)據(jù)：免稅申報、單證申報、清算備案申報沒有預(yù)申報，直接進行正式申報，而退稅則必須先預(yù)申報，然后進行正式申報。 如果需要修改，請按如下步驟修改： ①撤消正式申報 ②修改錯誤數(shù)據(jù)并保存 ③重新打印申報數(shù)據(jù) ④重新生成申報數(shù)據(jù) 數(shù)據(jù)的修改： 零申報是本月沒有任何出口業(yè)務(wù)發(fā)生的情況下進行申報的方式。 ? 征收率：可選，可以錄入，其值不能大于 1。 ? 進貨課稅數(shù)量：購進視同自產(chǎn)物的計稅數(shù)量。 4位繳款書批號 +7位字軌號 +2位項號，其中， 4位繳款書批號，系統(tǒng)將字軌號前括號內(nèi) 6位專用繳款書批號中的年份頭兩位去掉所得。系統(tǒng)自動產(chǎn)生，允許修改，錄入 4位。 ? 委托合同號：按《代理出口貨物證明》注明的委托代理出口合同號填寫。用戶也可將常用的商品代碼一次性添加到常用商品代碼庫。 ? 出口日期：按原代理出口貨物報關(guān)單的報關(guān)離境日期填報。 ? 原因：簡要填寫補辦原因。 ? 受托企業(yè)代碼：根據(jù)原代理出口貨物的受托外貿(mào)企業(yè)的海關(guān)代碼填報。 【錄入說明】 ? 所屬期：根據(jù)申請補辦的年月填報。 ? 調(diào)整免抵退稅額：根據(jù)“退運數(shù)量”、“退運出口額”和已生成退稅上報的歷史數(shù)據(jù)自動計算。 ? 退運數(shù)量：根據(jù)退運貨物的數(shù)量填報。 ? 貿(mào)易性質(zhì)：根據(jù)該批退運貨物原出口報關(guān)單上的貿(mào)易性質(zhì)填報。 十三、退運已辦結(jié)稅務(wù)證明申請錄入 【業(yè)務(wù)說明】 ? 生產(chǎn)企業(yè)已報關(guān)出口貨物，因故發(fā)生退關(guān)退運情況的，應(yīng)通過本模塊生成《出口貨物退運已辦結(jié)稅務(wù)證明的申請》及電子數(shù)據(jù)，連同其他資料向主管退機關(guān)申請辦理《出口貨物退運已辦結(jié)稅務(wù)證明》，并據(jù)以作為向海關(guān)領(lǐng)取退運貨物的憑據(jù)。 ? 出口發(fā)票：根據(jù)需補辦的出口貨物報關(guān)單所對應(yīng)的外銷發(fā)票號碼填報，不可省略。 ? 外管局代碼：根據(jù)企業(yè)主管外匯管理機關(guān)所在地地區(qū)代碼前六位填報。 [錄入說明 ] ? 所屬期：根據(jù)申請補辦的年月填報。 ? 出口數(shù)量：按原報關(guān)單上出口商品的數(shù)量填報。 ? 出口商品代碼：按原報關(guān)單相應(yīng)內(nèi)容錄入。 ? 運單或提單號：所丟報關(guān)單對應(yīng)的運單或提單號碼。 ? 出口岸關(guān)系碼：原報關(guān)單報關(guān)離境地的海關(guān)關(guān)別碼。 【錄入說明】 ? 所屬期：根據(jù)申報補辦的年月填報。 ? ●外幣出口金額：根據(jù)復(fù)出口貨物報關(guān)單列明的外幣金額填報。 ? 此欄一經(jīng)確定，自動產(chǎn)生“出口商品名稱”、“計量單位”。 ? 出口日期：按復(fù)出口貨物報關(guān)單上的報關(guān)離境日期填報。 ? 匯率：根據(jù)加工企業(yè)財務(wù)入賬匯率填報。此欄一經(jīng)確認，自動產(chǎn)生＂進口商品名稱＂、＂計量單位＂等項。 ? 進口報關(guān)單號：根據(jù)“進口貨物報關(guān)單”上 9位或 18位＂海關(guān)編號＂ +0+2位項號。 ? 合同加工費金額（￥）：根據(jù)《來料加工登記手冊》（或合同）的來料加工費總值折算成的人民幣金額填報。如果有重復(fù)的話，給出提示，且必須輸入。 ? 【錄入說明】 ? 所屬期：根據(jù)申報的年月填報，共 6位， 4位年月， 2位月份。 ? 其他減少進口料件（￥）：指因發(fā)生銷售、退貨、損失等沒有參與產(chǎn)品生產(chǎn)的進口料件人民幣金額。 ? 剩余殘次成品（￥）：指手冊合同履行完后，剩余的殘次成品、半成品折人民幣金額。序號要同資料的裝訂順序保持一致。 八、進料加工手冊核銷錄入 【業(yè)務(wù)說明】 ? 企業(yè)的進料加工手冊使用完畢，經(jīng)海關(guān)核銷后，應(yīng)通過本模塊錄入并最終通過“申報數(shù)據(jù)處理”生成《生產(chǎn)企業(yè)進料加工手冊登記核銷申請表》及其電子數(shù)據(jù)，連同海關(guān)簽發(fā)的《進料加工登記手冊》復(fù)印件、出口貨物的報關(guān)單復(fù)印件、向海關(guān)補稅的稅收繳款書復(fù)印件等資料向主管退稅機關(guān)