【正文】 如下情況處理：、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估值；、債券和權證，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。（8）固定收益類產(chǎn)品，按照固定收益率每日計提收益；定期公布份額凈值的產(chǎn)品，按估值日前一工作日公布的份額凈值進行估值，估值日前一工作日份額凈值未公布的，以此前最近一個工作日份額凈值計算；既無固定收益率，也不定期公布份額凈值的，按成本估值。（12）中小企業(yè)私募債采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。估值日無交易的,且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化,以最近交易日的收盤價估值。（17）期權合約的收盤價為當日該合約的最后一筆成交價格，當日無成交的，以上一交易日收盤價為當日收盤價。（19）新三板掛牌的股票，以其估值日在新三板掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易、且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；若監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會等出臺有關新三板掛牌的股票的估值方法，則以該估值方法進行估值。因管理人未及時提供或協(xié)商出解決方案影響估值結(jié)果的，托管人和外包服務機構不承擔責任。估值程序管理人于每個估值核對日的次工作日計算估值核對日的基金財產(chǎn)凈值并以傳真方式或其他管理人和托管人認可的方式發(fā)送給托管人。%時，管理人應該立即報告投資人，并說明采取的措施，立即更正。但管理人和托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。托管人對凈值計算結(jié)果復核確認后發(fā)送給管理人。但管理人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。會計制度執(zhí)行國家有關會計制度。第十七節(jié) 基金的費用與稅收（一）資產(chǎn)管理業(yè)務費用的種類管理人的管理費；托管人的托管費；外包機構的外包服務費；業(yè)績報酬；本基金的證券交易費用（包括但不限于經(jīng)手費、印花稅、證管費、過戶費、手續(xù)費、券商傭金、權證交易的結(jié)算費及其他類似性質(zhì)的費用等）；與基金相關的資產(chǎn)評估師費、會計師費、律師費、印刷費及其他費用。當年天數(shù)H為每日應計提的管理費E為前一日的基金財產(chǎn)凈值R為本基金的年管理費率本基金的管理費自基金合同生效日起，每日計提，按季支付。以上由托管人執(zhí)行的費用支付行為，無需管理人出具劃款指令。托管費的計算方法如下：H＝ER247。若托管戶余額不足支付托管費的，托管人可從本基金在證券經(jīng)紀商、期貨經(jīng)紀商處開立的保證金賬戶中將資金劃回托管戶，用于支付。若基金設置最低年托管費的，補提金額為已計提托管費與最低年托管費的差額。外包服務費的計算方法如下：H＝ER247。若托管戶余額不足支付運營服務費的，托管人可從本基金在證券經(jīng)紀商、期貨經(jīng)紀商處開立的保證金賬戶中將資金劃回托管戶，用于支付。若基金設置最低年外包服務費的，補提金額為已計提外包服務費與最低年外包服務費的差額。業(yè)績報酬提取時點為合同終止時提取。年化收益率R的計算公式如下：其中：P1 為業(yè)績報酬計提日的基金累計單位凈值；P0 為上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日的基金累計單位凈值；P*為上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日的單位凈值；T表示上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日到本次業(yè)績報酬計提日的天數(shù)；管理人業(yè)績報酬計提如下：年化收益率（R）計提比例收取業(yè)績報酬總額（Y）的計提公式R≤8%0Y=08%R20%Y1（R）=A(R8%)20%T/365A ＝參與份額在上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日的資產(chǎn)凈值總額。本節(jié)（一）中其他費用根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由托管人從基金財產(chǎn)中支付。其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。第十八節(jié) 基金的收益分配本基金在存續(xù)期內(nèi)不進行收益分配。除上述列明的事項之外，基金管理人有權決定是否召開基金份額持有人會議審議。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人會議的，應于會議召開前10個工作日通知基金管理人，基金管理人有權出席基金份額持有人會議，基金份額持有人應當予以配合，不得阻礙基金管理人出席基金份額持有人會議。通訊方式開會應當以書面方式進行表決；基金份額持有人出具書面表決意見并送達給基金管理人的，視為出席了會議。 （七）表決 議事內(nèi)容：基金份額持有人會議不得對事先未通知的議事內(nèi)容進行表決。 （八）基金份額持有人會議決議的效力 基金管理人召集的基金份額持有人會議決議，自基金管理人通知之日起生效，并自生效之日起對全體基金份額持有人、基金管理人均有約束力。第二十節(jié) 信息披露（一）信息披露的形式 本基金的信息披露可選擇下列任何一種方式進行，并自披露之日起五個工作日屆滿之日視為送達投資人： 寄送給投資人；包括但不限于在托管人、管理人、基金業(yè)協(xié)會網(wǎng)站等公布；在管理人營業(yè)場所存放備查。管理人在基金成立后，應于每個估值核對日后的三個工作日內(nèi)向投資人披露基金份額凈值。股票投資風險主要包括：（1）國家貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等的變化對證券市場產(chǎn)生一定的影響，導致市場價格水平波動的風險。部分公司抗市場風險和行業(yè)風險的能力較弱，業(yè)務收入可能波動較大。本基金涉及投資品種的可行性、真實性及相關投資風險由管理人承擔，托管人和外包服務機構不承擔任何責任。（四）操作或技術風險相關當事人在業(yè)務各環(huán)節(jié)操作過程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤或違反操作規(guī)程等引致的風險，例如，越權違規(guī)交易、會計部門欺詐、交易錯誤、IT系統(tǒng)故障等風險。金融市場危機、行業(yè)競爭、代理機構違約等超出管理人自身直接控制能力之外的風險，可能導致資產(chǎn)委托人利益受損?；鸫胬m(xù)期內(nèi)，如遇重大政策調(diào)整致使基金財產(chǎn)不能獲得或?qū)崿F(xiàn)預期收益時，雙方應采取友好協(xié)商原則，積極有效尋求改進措施，盡量減少因風險帶給基金財產(chǎn)的損失。本基金成立后，如修改以下事項，可由基金管理人自行決定，并由管理人按照本合同的約定向投資人披露變更的具體內(nèi)容： （1）投資經(jīng)理的變更； （2）基金份額認購/申購的原則、時間、業(yè)務規(guī)則等變更； （3）本合同規(guī)定可由基金管理人自行決定的其他事項； （4）法律法規(guī)、監(jiān)管部門規(guī)定可以由基金管理人自行決定的事項。（2）基金管理人、基金托管人首先就本合同擬變更事項達成一致。基金份額持有人不同意變更的，應在征詢意見函（或通知）指定的日期內(nèi)贖回本基金；基金份額持有人未在指定日期內(nèi)回復意見或未在指定的日期內(nèi)贖回本基金的，視為基金份額持有人同意合同變更。（二）基金合同終止的情形包括下列事項：基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)，未能依法律法規(guī)及本合同的規(guī)定選任新的基金管理人的；基金管理人被依法取消私募投資基金管理人相關資質(zhì)，未能依法律法規(guī)及本合同的規(guī)定選任新的基金管理人的；基金托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)，未能依法律法規(guī)及本合同的規(guī)定選任新的基金托管人的；基金托管人被依法取消基金托管資格，未能依法律法規(guī)及本合同的規(guī)定選任新的基金托管人的；本基金存續(xù)期屆滿而未延期的；基金管理人根據(jù)基金運作、市場行情等情況決定終止的；法律法規(guī)和本合同規(guī)定的其他情形。（3）基金終止日涉及業(yè)績報酬計提，由基金財產(chǎn)承擔，管理人將直接從基金財產(chǎn)中扣除。（6）管理人應在基金終止后十個工作日內(nèi)，將投資人享有的基金財產(chǎn)以現(xiàn)金形式劃付至指定的賬戶。代保管期間的利息收益歸投資人所有，發(fā)生的保管費用由被保管的基金財產(chǎn)承擔。不可抗力。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。（五）本基金的基金托管人僅承擔法定的以及本合同約定的相關責任及義務，基金管理人不得對基金托管人所承擔的責任進行虛假宣傳，更不得以基金托管人名義或利用基金托管人商譽進行非法募集資金、承諾投資收益等違規(guī)活動，否則托管人有權向管理人追究違約責任和侵權責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除由此造成的影響。非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。但是發(fā)生下列情況，當事人應當免責：基金管理人及和/或基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當時有效的法律法規(guī)的作為或不作為而造成的損失等。未被取回的基金財產(chǎn)由管理人代為保管。投資人同意管理人可出具未經(jīng)審計的清算報告。在基金終止日，若仍有證券類資產(chǎn)不能變現(xiàn)的，則由投資人大會決定證券類資產(chǎn)的處置方式，待證券類資產(chǎn)處置完成后再進行清算。對基金合同進行重大的變更、補充，基金管理人應當在變更或補充發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告?；鸸芾砣隧氃诠婧笫鍌€工作日內(nèi)以書面或電子方式向基金份額持有人發(fā)送合同變更征詢意見函（或通知）。對上述第3條規(guī)定情形以外的基金合同內(nèi)容進行變更的，可采用以下兩種方式中的一種進行基金合同變更。同時本基金項下管理人等相關機構和人員的過往業(yè)績不代表該基金產(chǎn)品未來運作的實際效果，該產(chǎn)品存在較大投資風險，僅適合具有較強風險識別能力和風險承受能力的投資者認購，投資人應充分認識加入本基金的投資風險，管理人不保證最低收益或基金本金不受損失。管理人違背基金文件約定管理、運用和處分基金財產(chǎn)，導致基金財產(chǎn)遭受損失的，由管理人負責賠償。這種技術風險可能來自基金管理公司、注冊登記機構、銷售機構、證券交易所、證券注冊登記機構等。（三）提前終止或延期風險發(fā)生本基金文件規(guī)定的情形或其他法定情形時，管理人將按照法律法規(guī)、私募基金文件以及其他規(guī)定提前終止私募基金，可能造成委托人的投資損失。（3）信息風險：掛牌公司信息披露要求和標準低于上市公司，除掛牌公司所披露的信息外，投資者還需認真獲取和研判其他信息，審慎做出投資決策。（3）上市公司的經(jīng)營狀況受多種因素影響，如市場、技術、競爭、管理、財務等都會導致公司盈利發(fā)生變化，從而導致股票價格變動的風險。約定方式為下列方式中的一種： 郵件，郵件地址： 短信，手機號碼： 信件，郵寄地址： 網(wǎng)站公示，網(wǎng)站地址： ■托管人網(wǎng)站公示： 第二十一節(jié) 風險揭示本基金項下的基金財產(chǎn)在運用和管理過程中可能會面臨如下風險：（一）市場風險證券市場價格因受各種因素的影響而引起的波動，將使基金資產(chǎn)面臨潛在的風險?；鸪闪⒉粷M三個月的，無需出具年度管理報告。（九） 基金份額持有人會議決議的披露 基金份額持有人會議決定的事項，應通過在基金管理人網(wǎng)站公告或電子郵件、傳真等形式通知全體基金份額持有人和其他相關當事人。 基金份額持有人會議決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過方為有效；但更換基金管理人應當經(jīng)參加基金份額持有人會議的基金份額持有人全體通過。未能滿足上述條件的情況下，則召集人可另行確定并通知重新開會的時間。 采取通訊方式開會并進行表決的情況下，由會議召集人決定通訊方式和書面表決方式，并在會議通知中說明本次基金份額持有人會議所采取的具體通訊方式、書面表決意見的寄交截止時間和收取方式?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。組合根據(jù)實際從登記結(jié)算機構收到的股息、利息等相關收入直接確認收益。（三）不列入基金業(yè)務費用的項目管理人和托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失。（3）業(yè)績報酬支付管理人的業(yè)績報酬的計算和復核工作由管理人完成，托管人不承擔復核業(yè)績報酬的責任。合同終止時提取業(yè)績報酬的，業(yè)績報酬從退出資金中扣除。當年天數(shù)。管理人在執(zhí)行交易決策時，需考慮費用支付對可用交易金額的影響。外包服務費經(jīng)管理人或外包服務機構與托管人核對一致后，托管人于次季五個工作日內(nèi)從托管戶中劃至外包服務機構指定賬戶。當年天數(shù)。管理人在執(zhí)行交易決策時，需考慮費用支付對可用交易金額的影響。托管費經(jīng)管理人或外包服務機構與托管人核對一致后，托管人于次季五個工作日內(nèi)從托管戶中劃至托管人指定賬戶。管理人收款賬戶信息：戶 名：XX公司賬 號：開戶銀行： 以上收款賬戶如有變更的，管理人需至少提前兩個工作日以告知函的形式通知托管人，賬戶變更生效日為托管人收到告知函的次一工作日。管理人應保證支付日在托管賬戶中預留足額資金。（二）費用計提方法、計提標準和支付方式管理人的管理費本基金的管理費按前一日基金財產(chǎn)凈值的2%年費率計提。管理人及托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照本合同約定編制會計報表。本基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日。特殊情況的處理（1）管理人按本合同約定的按照公允價值進行估值時，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理?；鸱蓊~凈值的確認用于向投資人報告的基金份額凈值由管理人負責計算，托管人進行復核。由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金財產(chǎn)凈值計算錯誤造成投資人的損失，以及由此造成以后交易日基金財產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起的投資人的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。估值錯誤的處理如管理人或托管人發(fā)現(xiàn)基金資產(chǎn)估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護投資人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，協(xié)商解決。相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。（20）如存在上述估值約定未覆蓋的投資品種，管理人可根據(jù)具體情況，在與