【正文】 并、記帳憑證等 采購(gòu) 采購(gòu)等 圖 42：憑證分類(lèi) 會(huì)計(jì)期間的分類(lèi)和特點(diǎn) 會(huì)計(jì)期間類(lèi)型 Oracle系統(tǒng)的會(huì)計(jì)期間除總帳管理系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)期間類(lèi)型“月”、“季度”和“年度”之外，還可以定義自己的期間類(lèi)型。選擇“日歷”以使用該系統(tǒng)名的會(huì)計(jì)期開(kāi)始的年度，選擇“會(huì)計(jì)”以使用該系統(tǒng)名的會(huì)計(jì)年度結(jié)束年度。 圖 43：會(huì)計(jì)期間類(lèi)型 會(huì)計(jì)期間狀態(tài) 會(huì)計(jì)期間有五種狀態(tài) 打開(kāi)：允許日記帳分錄和過(guò)帳。 從不打開(kāi)：不允許日記帳分錄和過(guò)帳。期間尚未打開(kāi)，但在“帳套”窗口中指定 的可在將來(lái)輸入的期間之內(nèi)。 LESSON 2 憑證修改和調(diào)整 由應(yīng)付、應(yīng)收、采購(gòu)等子模塊引入的憑證是不能直接在總帳中修改的。 （Ｎ）憑證→輸入，進(jìn)入“查找日記帳”窗口。 圖： 44 更改憑證會(huì)計(jì)期間 更改日記帳分錄幣種。 憑證已進(jìn)行了資金檢查或準(zhǔn)備，但還沒(méi)有提交審批，則必須點(diǎn)擊“其他活動(dòng)”按鈕，進(jìn)入“其他活動(dòng)”窗口后點(diǎn)擊“非保留資金”按鈕，將已經(jīng)保留的預(yù)算額度釋放，然后進(jìn)行修改。 LESSON 3 反沖憑證 通過(guò)反沖產(chǎn)生調(diào)整憑證 憑證已經(jīng)過(guò)帳，則只能通過(guò)補(bǔ)記一張憑證調(diào)整或?qū)⒃咒洓_回。 操作如下： （Ｎ）憑證→輸入，在“查找日記帳”窗口查詢?cè)摴P分 錄。在沖銷(xiāo)應(yīng)計(jì)費(fèi)用時(shí)通常會(huì)使用此方法。分錄批組名規(guī)則為：“反沖” +被取消的日記帳名稱(chēng) +取消時(shí)間 +進(jìn)程號(hào)。 GL 的解決方案是定義重復(fù)性分錄公式，在定義之后，定期運(yùn)行這些公式即可得到所要分錄，避免了重復(fù)性的的手工錄入工作。例如待攤、預(yù)提型分錄，每月的分錄都相同。 經(jīng)常性憑證的定義和使用 經(jīng)常性分錄是手工對(duì)分錄的每一行都指定一公式，一個(gè)公式只能得到一個(gè)分錄行金額。 圖 47：定義經(jīng)常性日記帳公式 輸入批組名及說(shuō)明信息：該批組名將作為生成的重復(fù)性分錄批組名的一部分。在一批組下可以定義若干日記帳分錄。輸入欄目所在的行數(shù)及該行帳戶。公式將決定該分錄行是如何計(jì)算其金額的。 1最后增加自動(dòng)抵消行，并定義自動(dòng)抵消行的帳戶，其作用是當(dāng)定義的分錄借貸不平時(shí)，將差額記入該帳戶，該行的行號(hào)特定為 9999，然后存盤(pán)完畢。 第一行，計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加 _營(yíng)業(yè)稅（圖 48）。 第二行，計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加 _營(yíng)業(yè)稅（圖 49）。 第三行，計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加 _教育費(fèi)附加（圖 410）。 圖 411：生成經(jīng)常性日記帳 ２、選擇：生成。它定義一個(gè)公式就能生成多行的分錄。 圖 413：定義成批分配 選擇：公式，進(jìn)入公式編輯屏幕（圖 414）。 如果選擇“全部余額”，總帳管理系統(tǒng)將分配所有的帳戶余額，這些帳戶余額包括以本位幣輸入的金額，也包括從外幣兌換為本位幣的金額。 如果要分配保留余額，必須分配全部余額。輸入具有父段值的帳戶以創(chuàng)建一個(gè)參考相應(yīng)子段值帳戶的公式。 對(duì)于每一個(gè)段，可以指定以下段類(lèi)型之一： 循環(huán) (L)：請(qǐng)將此類(lèi)型指定給父段值以便包括每一個(gè)子值，該子值被指定至公式中的父值。例如，如果輸入有五個(gè)子值的父值，分配程序?qū)⒃诿總€(gè)成批分配公式中添加此具有五個(gè)子帳戶的帳戶余額并使用其匯總額。 如果要在成批分配公式中使用匯總帳戶，則公式中的所有段必須被指定一個(gè)“常數(shù)”段類(lèi)型。如果輸入保留余額類(lèi)型，必須也輸入保留類(lèi)型。 目標(biāo)帳戶必須符合目標(biāo)帳戶的分配公式規(guī)則。在過(guò)帳之前，必須 在“輸入日記帳”窗口更正產(chǎn)生的日記帳。 ２、如果輸入帳戶，子值必須具有“常數(shù)”段類(lèi)型。 ６、如果在“目標(biāo)”行中使用“循環(huán)”段類(lèi)型，必須通過(guò)在行 A、 B 或 C 中使用相同父值來(lái)對(duì)相同的段使用相同的循環(huán)段類(lèi)型（圖 415）。 ３、父值必須具有循環(huán)段類(lèi)型。 ２、如果在抵銷(xiāo)行中使用循環(huán)段類(lèi)型，必須使用與目標(biāo)行中相同的父值。首先將５％的費(fèi)用分配給管理部門(mén)，在公式行Ａ選擇帳戶時(shí)將會(huì)計(jì)科目段定為電路租費(fèi)，在公式行Ｂ輸入常數(shù)５，在公式行Ｃ段輸入常數(shù)１００，在目標(biāo)帳戶行Ｔ選擇會(huì)計(jì)科目段為管理費(fèi)用，在抵消帳戶行Ｏ選擇會(huì)計(jì)科目段為電路租費(fèi)。 增長(zhǎng)的：可以多次運(yùn)行分?jǐn)?，每次僅對(duì)未分?jǐn)偛糠钟囝~進(jìn)行分?jǐn)偂Ｒ淮芜\(yùn)行，避免在一會(huì)計(jì)期重復(fù)運(yùn)行分?jǐn)偣健７駝t，只將憑證傳送到總帳接口表。 ２、選擇“應(yīng)付款傳送至總帳”請(qǐng)求，選擇過(guò)帳完成日期等參數(shù)。選擇組標(biāo)識(shí)： AP、 PO、 INVENTORY 模塊在向 GL 每過(guò)一次帳，會(huì)產(chǎn)生一個(gè)標(biāo)識(shí)號(hào)， GL 可以根據(jù)標(biāo)識(shí)號(hào)引入。從而保證了資金的安全、核算的準(zhǔn)確。 兩種復(fù)核方式介紹 審批方式共有兩種：憑證編制人自審批和 由編制人的上級(jí)審批。 實(shí)例，南京分公司申請(qǐng)從銀行中提現(xiàn)金一百萬(wàn)元，操作流程如下： （Ｎ）日記帳 輸入，進(jìn)入“查找日記帳”窗口。 注：在“批”窗口中的“狀態(tài)”區(qū)域?qū)@示過(guò)帳、資金儲(chǔ)備和日記帳審批的當(dāng)前狀態(tài)。此信息將通知此日記帳批： 已自行審批（如果有權(quán)審批自己的日記帳批），或者 已發(fā)送給審批人，或者 無(wú)效。 ８、在“回應(yīng)”欄選擇“審批”表示審批通過(guò)，選擇“拒絕”表示審批未通過(guò)，可在“備注”欄輸入相關(guān)說(shuō)明。 憑證過(guò)帳基本流程如圖 53。 在過(guò)帳至較早的打開(kāi)期間時(shí)，實(shí)際余額會(huì)向前滾動(dòng)至 最近的打開(kāi)期間；預(yù)算余額會(huì)向前滾動(dòng)至最近打開(kāi)的預(yù)算年度末；而保留余額會(huì)向前滾動(dòng)至最近打開(kāi)的保留年度末。 憑證過(guò)帳操作流程如下： 1. （Ｎ）日記帳 過(guò)帳，“過(guò)帳日記帳”窗口。 圖 54：憑證過(guò)帳 UNIT6 帳戶余額查詢和維護(hù) 單元培訓(xùn)目標(biāo) 理解帳簿定義中懸?guī)ず凸鹃g帳戶的含義和使用 掌握匯總模板的概念 掌握余額查詢和追索的操作和技巧 *掌握帳戶余額成批維護(hù)的概念和使用（可省略） LESSON 1 公司間和懸?guī)舻母拍詈褪褂? 懸?guī)舾拍詈投x 如果允許對(duì)帳套進(jìn)行懸?guī)み^(guò)帳，總帳管理系統(tǒng)會(huì)使用懸?guī)魜?lái)平衡具有特定來(lái)源和類(lèi)別的余額日記帳。 定義懸?guī)舨僮髁鞒倘缦拢? （Ｎ）設(shè)置 帳戶 暫記，進(jìn)入“暫記帳戶”窗口（圖 61）。 注意：如果在“帳套”窗口中更新懸?guī)?，則默認(rèn)的懸?guī)魰?huì)在“懸?guī)?帳戶”窗口中被更新。 總帳管理系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)為每個(gè)余額段值創(chuàng)建懸?guī)簟? 4. 保存所做的工作。在公司間往來(lái)帳戶未定義匹配來(lái)源、類(lèi)別和類(lèi)型時(shí)，總帳管理系統(tǒng)會(huì)將余額過(guò)帳到此帳戶?？梢詫?duì)來(lái)源或類(lèi)別（但不能同時(shí)對(duì)兩者）使用“其它”來(lái)定義附加公司間往來(lái)帳戶。 3. 選擇采用匯總余額還是明細(xì)余額。此段可以不選，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)選擇“ All Other”用于表示尚未特別為此來(lái)源和類(lèi)別組合定義的所有平衡段（公司段）值。 可以指定要求總帳管理系 統(tǒng)何時(shí)開(kāi)始維護(hù)匯總帳戶余額，也可以將預(yù)算控制選項(xiàng)指定至想為其執(zhí)行匯總層預(yù)算控制的匯總模板。 定義匯總模板的操作流程如下： 1. （Ｎ）設(shè)置 帳戶 匯總，進(jìn)入“匯總帳戶”窗口（圖 63）。此段值會(huì)使用任意一個(gè)模板值創(chuàng)建最多的匯總帳戶。 如果為某個(gè)段輸入值 T，則由模板創(chuàng)建的所有匯總帳戶中的段都會(huì)具有值 T。如果總帳處于平衡狀態(tài)，則將 T 值用于每個(gè)段的模板具有的余額為零?？値す芾硐到y(tǒng)將維護(hù)此會(huì)計(jì)期和隨后期間的匯總帳戶余額。 LESSON 3 帳戶余額查詢和追索 帳戶查詢可以顯示匯總和明細(xì)帳戶的實(shí)際、預(yù)算和保留帳戶余額。 3. 指定要納入查詢的幣種： 4. 選擇查看以查詢幣種輸入的事務(wù)處理的余額，或折算為該幣種的余額。 7. 選擇顯示和精確度系數(shù)： 8. 輸入可選匯總模板名以限制僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總帳 戶。 “移動(dòng) /合并”是指按期間將余額從一個(gè)帳戶轉(zhuǎn)移至另一個(gè)帳戶，或按期間將余額從多帳戶合并至單一帳戶中。 也可以使用“成批維護(hù)”的成批創(chuàng)建功能，根據(jù)現(xiàn)有帳戶自動(dòng)創(chuàng)建的新帳戶。 圖 67：成批維護(hù)工作臺(tái) 2. 輸入移動(dòng) /合并的請(qǐng)求名稱(chēng)和說(shuō)明 。也可以從值列表中選擇帳戶段值。此時(shí)，將進(jìn)入“段值”窗口。 注：目標(biāo)帳戶詳細(xì)說(shuō)明的 格式必須與源帳戶所用的格式相同。 7. 在完成之前繼續(xù)輸入帳戶詳細(xì)說(shuō)明。預(yù)驗(yàn)證流程將有助于確保移動(dòng) /合并請(qǐng)求的成功完成。內(nèi)部公司間往來(lái)憑證定義 后可使涉及雙方的業(yè)務(wù)在一方獨(dú)立完成，系統(tǒng)還定義某些專(zhuān)用公司間往來(lái)賬戶 ,避免了重復(fù)性的的手工錄入工作以及由于時(shí)間性差異造成雙方往來(lái)帳差異。收件人也可以拒絕公司間事務(wù)處理。也可以生成公司間事務(wù)處理報(bào)表并通過(guò)人工將它們輸入。 CENTRA操作流程 發(fā)送方錄入公司間往來(lái)事務(wù) １、以公司間往來(lái)的職責(zé)登錄系統(tǒng)，（Ｎ）公司間往來(lái) 輸入，進(jìn)入“查找事務(wù)處理”窗口，點(diǎn)擊“新建”按鈕，進(jìn)。不能使用 CENTRA 從子分類(lèi)帳系統(tǒng)產(chǎn)生公司間事務(wù)處理。 關(guān)于所有已發(fā)送或收到的公司間事務(wù)處理的報(bào)表。父公司和那些具有自動(dòng)審批權(quán)限的子公司可以發(fā)送已自動(dòng)審批的事務(wù)處理。 9. 保存所做的工作。在提交移動(dòng) /合并之前復(fù)核執(zhí)行報(bào)表并更正任何錯(cuò)誤。如果輸入完整帳戶作為源帳戶，則必須輸入完整的目標(biāo)帳戶。 6. 輸入要將余額移動(dòng) /合并到的目標(biāo)帳戶的詳細(xì)說(shuō)明。如果僅輸入某些段的值，則輸入的值必須存在并啟用。 4. 輸入來(lái)源至目標(biāo)帳戶詳細(xì)說(shuō)明的行號(hào)。 例如，需要將省公司經(jīng)理室的會(huì)議費(fèi)用轉(zhuǎn)移為辦公室的會(huì)議費(fèi)用，定義成批維護(hù)操作流程如下。如果不想移動(dòng) /合并，則可以撤消此操作并恢復(fù)帳戶余額為先前的余額。如果輸入了匯總模板，則可以僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。 5. 從彈出式列表中選擇“主要余額類(lèi)型”。 帳戶查詢基本流程如圖 65： 圖 65：帳戶查詢流程 實(shí)例 省公司需要查詢會(huì) 計(jì)期為“ 092020”的現(xiàn)金帳戶的余額，可做操作如下： 1. 定位至“帳戶查詢”窗口（圖 66）。 6. 保存所做的工作。給定累計(jì)組中的父段值越多，模板創(chuàng)建的匯總帳戶越多。另外，段值必須為父項(xiàng)且不允許明細(xì)過(guò)帳和預(yù)算。 T：模板將創(chuàng)建并保留一個(gè)用于總計(jì)所有明細(xì)段值余額的匯總帳戶。 3. 輸入模板（圖 64）。 實(shí)例：匯總模板定義 使用匯總帳戶可以在經(jīng)常性日記帳公式中參考匯總余額。 LESSON 2 匯總模板 總帳管理系統(tǒng)將使用匯總模板創(chuàng)建匯總帳戶，該帳戶中的余額為多個(gè)明細(xì)帳戶的總和。 5. 輸入應(yīng)過(guò)帳余額段的帳戶。同樣，如果在“公司間帳戶”窗口中更新借項(xiàng)默認(rèn)帳戶，則“帳套”窗口中的帳戶也將更新。 圖 62：設(shè)置內(nèi)部往來(lái)帳戶 2. 指定應(yīng)用于要定義的公司間往來(lái)帳戶的來(lái)源和類(lèi)別。 在定義帳套時(shí)，可以指定默認(rèn)公司間往來(lái)帳戶?？値す芾硐到y(tǒng)將使用輸入的一個(gè)公司的帳戶作為其它四個(gè)公司的模板。 3. 輸入余額應(yīng)過(guò)帳到的帳戶。 在定義帳套時(shí)指定的默認(rèn)懸?guī)魰?huì)同來(lái)源和類(lèi)別“其它”一起出現(xiàn)。 除了為帳套定義默認(rèn)的懸?guī)糁?，還可以定義懸?guī)簟? 3. 通過(guò)檢查每個(gè)批旁邊的復(fù)選框來(lái)選擇要過(guò)帳的日記帳批。 建議：在過(guò)帳至上一個(gè)會(huì)計(jì)年度時(shí)，請(qǐng)運(yùn)行試算表報(bào)表以確保正確調(diào)節(jié)留存收益帳戶。另外，可以在輸入或復(fù)核日記帳分錄時(shí)，通過(guò)從“其它活動(dòng)”窗口選擇“過(guò)帳”按鈕來(lái)過(guò)帳日記帳批。 圖 52：查詢?nèi)沼泿顟B(tài) LESSON 2 憑證登帳 過(guò)帳日記帳批可以更新明細(xì)和匯總帳戶的帳戶余額。如果的日記帳 批已發(fā)送給審批人，請(qǐng)定期檢查回復(fù)通知。 圖 51：輸入日記帳 選擇“對(duì)批進(jìn)行審批”按鈕。 自“輸入日記帳”窗口選擇批。否則，系統(tǒng)會(huì)將該筆日記帳批按照設(shè)置提交給審批者，由其進(jìn)行審批。月末結(jié)帳時(shí)應(yīng)確保當(dāng)期發(fā)生的所有業(yè)務(wù)已正確入帳，并將當(dāng)期的日記帳過(guò)帳，以結(jié)出本期期末余額，及下期期初余額。（圖 418） 圖 418：總帳中導(dǎo)入日記帳 UNIT5 憑證復(fù)核和登帳 單元培訓(xùn)目標(biāo) 了解憑證復(fù)核的兩種方式 掌握憑證登帳 LESSON 1 總帳模塊中兩種憑證復(fù)核方式 使用總帳管理系統(tǒng)的日記帳審批功能以確保在日記帳過(guò)帳至帳 戶余額之前，日記帳分錄和批由相應(yīng)的管理人員審批。 圖 417：提交傳送請(qǐng)求 ４、在總帳 模塊中，（Ｎ）憑證 引入 運(yùn)行，進(jìn)入“導(dǎo)入日記帳”窗口。 注：在從資產(chǎn)子模塊向總帳傳送憑證時(shí)，只能直接過(guò)帳。例如，當(dāng)從應(yīng)收、應(yīng)付等子模塊向總帳傳送憑證時(shí)，可以選擇是否產(chǎn)生日記帳（即是否過(guò)帳）。 ４、選擇：生成，系統(tǒng)將提交一后臺(tái)進(jìn)程生成分?jǐn)偡咒洝? ２、選擇須運(yùn)行公式的批組名稱(chēng)。若檢驗(yàn)錯(cuò)誤，則表明公式中存在邏輯錯(cuò)誤，需要返回檢查公式，并重新驗(yàn)證，直至驗(yàn)證正確。 僅適用于目標(biāo)行（行 T）