【正文】 置后的收入 一律交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理。 編號(hào)： XHGXNY XZZC011 B/5 1 資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表 編制單位： 類(lèi)別： 日期： 年 月 日 資產(chǎn)編號(hào) 類(lèi)別 名稱(chēng) 規(guī)格型號(hào) 單位 單價(jià) 賬面結(jié)存 盤(pán)盈 盤(pán)虧 實(shí)際結(jié)存 備注 數(shù)量 數(shù)量 數(shù)量 數(shù)量 金額 合 計(jì) 盤(pán)點(diǎn)人： 審核： 資產(chǎn)部負(fù)責(zé)人 ： 編號(hào)： XHGXNY XZZC012 B/5 1 資產(chǎn)出讓處置審批表 編 號(hào) 日期 年 月 日 主送單位 經(jīng)辦部門(mén) 文件頁(yè)數(shù) 審批時(shí)限 經(jīng)辦人 附件頁(yè)數(shù) 出讓處置項(xiàng)目 資產(chǎn)名稱(chēng) 型號(hào)規(guī)格 購(gòu)置日期 原值金額 已提折舊 資產(chǎn)凈值 備注 出讓處置原因 由我方承擔(dān)的處置費(fèi)用 擬出讓?zhuān)ㄗ冑u(mài)）的收入 資產(chǎn)部門(mén) 意 見(jiàn) 財(cái)務(wù)管理中心 意 見(jiàn) 相關(guān)部門(mén)意見(jiàn) 批 準(zhǔn) 編號(hào)： XHGXNY XZZC013 B/5 2 JB/WKZH 第五章 附則 第十六條 本規(guī)定由 資產(chǎn)部 負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督實(shí)施，自下發(fā)之日起生效。 資產(chǎn)部 與 托管使用部門(mén) 應(yīng)共同參與 。 （二） 對(duì)已不能正常工作，不能 通過(guò)維修恢復(fù)其使用功能的，或是修復(fù)價(jià)值高于新購(gòu)現(xiàn)值，確實(shí)需要報(bào)廢或淘汰的固定資產(chǎn)、低值易耗品， 資產(chǎn)部 應(yīng)進(jìn)行清查核實(shí) ，并申報(bào)報(bào)廢。 （三） 辦公設(shè)施設(shè)備發(fā)生故障或損壞不能正常運(yùn)行的， 托管使用責(zé)任人應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《設(shè)施設(shè)備維修申請(qǐng)表》申報(bào)維修，不能帶病工作，以防造成更大的損失。 第十二條 資產(chǎn)的調(diào)撥管理：公司內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥由 調(diào)出單位 資產(chǎn)部 填制《資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單》，按程序經(jīng)調(diào)撥雙方單位審批通過(guò)后 方可辦理資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移手續(xù)： 《資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單》原件應(yīng)交由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理，復(fù)印件由調(diào)入調(diào)出雙方做資產(chǎn)增減的變動(dòng)依據(jù)；同時(shí)， 調(diào)出單位 資產(chǎn)部 填制四聯(lián)單的《資產(chǎn)調(diào)撥單》：一聯(lián)作調(diào)出單位實(shí)物保管記賬，二聯(lián)交調(diào)出單位財(cái)務(wù)部門(mén)入賬，三聯(lián)和四聯(lián)交調(diào)入單位財(cái)務(wù)和庫(kù)房入賬。 第十一條 資產(chǎn)的標(biāo)識(shí)化管理： （一） 公司所有建賬管理的固定資產(chǎn)均應(yīng)設(shè)置標(biāo)識(shí)。 （二） 若新增或減少資產(chǎn)，或 托管使用 部門(mén)、責(zé)任人發(fā)生變動(dòng)，則在臺(tái)賬中進(jìn)行及時(shí)調(diào)整。 （三） 資產(chǎn)部 負(fù)責(zé)建立《物料用品進(jìn)、耗、存報(bào)表》，內(nèi)容包括：名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、上月結(jié)存、本月購(gòu)進(jìn)、本月發(fā)出、本月結(jié)存等。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)行明細(xì)核算，每一個(gè)獨(dú)立的固定資產(chǎn)項(xiàng)目為 設(shè)置對(duì)象，每一對(duì)象按財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)賬套明細(xì)要求建立一張固定資產(chǎn)卡片，確保賬卡相符，全面記載公司固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況。 辦公 資產(chǎn)領(lǐng)用應(yīng)填寫(xiě)《 辦公 資產(chǎn)領(lǐng)用申 請(qǐng) 表 》，由托管使用人進(jìn)行簽領(lǐng)。 第五條 低值易耗品 是指 公司所有的， 單位價(jià)值在 300 元及以上， 2020元以下，流動(dòng)性大，使用年限較短，能獨(dú)立、穩(wěn)定發(fā)揮其效能， 在使用 中能保持原來(lái)實(shí)物形態(tài) 但不能作為固定資產(chǎn)的工具、設(shè)備等資產(chǎn)。 入庫(kù)、出庫(kù)、使用、調(diào)撥、報(bào)廢、處置等管理工作，保障資產(chǎn)的有效供給 和 安全完整 ，保障資產(chǎn)耗費(fèi)的有效控制和 監(jiān)管有力 ，特制定本制度。 第二章 相關(guān)定義 第四條 固定資產(chǎn) 是指公司所有的，滿(mǎn)足公司經(jīng)營(yíng)管理需要，使用期限超過(guò) 二 年，單位價(jià)值在 2020 元及以上，在使用中能保持原來(lái)實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn) 。 資產(chǎn)部 應(yīng)加強(qiáng)資產(chǎn)庫(kù)存及配置管理，按月編制 《 辦公 資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃表 》， 避免產(chǎn)生閑置浪費(fèi)。 第四章 資產(chǎn)的使用管理 第九條 資產(chǎn) 分類(lèi)、分戶(hù)建賬管理： （一） 資產(chǎn)部 負(fù)責(zé)建立《固定資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)賬》，臺(tái)賬內(nèi)容包括： 資產(chǎn)編號(hào)、 類(lèi)別、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、單位、數(shù)量、原值、購(gòu)建時(shí)間、使用時(shí)間、使用部門(mén)、存放地點(diǎn)、是否閑置等。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)低值易耗品實(shí)行統(tǒng)一核算。 第十條 資產(chǎn) 托管使用責(zé)任落實(shí)： （一） 固定資產(chǎn)、低值易耗品的使用都應(yīng)將托管責(zé)任進(jìn)行落實(shí)，具體可在臺(tái)賬上明確托管使用部門(mén)、責(zé)任人或通過(guò)其它方式簽字確認(rèn)。 3 （四） 各 托管使用 部門(mén)、責(zé)任 人對(duì)本部門(mén)使用的實(shí) 物 資產(chǎn)進(jìn)行定期和不定期的清理核對(duì)，并 與公司 資產(chǎn)部 對(duì)賬， 保證賬物相符。 （四） 標(biāo)識(shí)的組成參照下列要素執(zhí)行： 資產(chǎn)編號(hào)： XHG－ XNY－資產(chǎn)類(lèi)型－號(hào) 物品名稱(chēng) : 規(guī)格型號(hào)： 購(gòu)入日期： （五） 當(dāng)發(fā)現(xiàn)標(biāo)識(shí)脫落、不清晰時(shí)， 資產(chǎn)部 應(yīng)及時(shí)更換標(biāo)識(shí)。 （二） 辦公設(shè)施設(shè)備的 正常維保由 資產(chǎn)部 統(tǒng)一安排，一般情況下需要 4 簽訂維保協(xié)議，委托專(zhuān)業(yè)公司定期進(jìn)行。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果需填報(bào)《資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表》：若出現(xiàn)盤(pán)虧 ,經(jīng)證實(shí)屬于非正常原因?qū)е?，則一律由責(zé)任部門(mén)及相關(guān)責(zé)任人按相應(yīng)價(jià)值賠償；若出現(xiàn)盤(pán)盈，則應(yīng)分析原因，并將盤(pán)盈資產(chǎn)納入資產(chǎn)報(bào)表。 （四 ） 報(bào)廢資產(chǎn)處置： 資產(chǎn)部 應(yīng)根據(jù)報(bào)廢資產(chǎn)的實(shí)際情況選擇直接處理（損毀）、捐贈(zèng)、變賣(mài)等處置方式。 資產(chǎn)部 對(duì)已經(jīng)報(bào)損、報(bào)廢的資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)入《報(bào)廢資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)賬》。 XZ04 B/3 報(bào)廢資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)賬 資產(chǎn)編號(hào) 類(lèi)別 名稱(chēng) 規(guī)格型號(hào) 單位 原值單價(jià) 數(shù)量 已提折舊 （已攤費(fèi)用） 資產(chǎn)凈 （殘）值 購(gòu)建日期 處置方式 殘值收回 編號(hào)： XHGXNY XZZC014 B/5 芅莁蚈袀芄蒃蒁螆芃膃蚆螞節(jié)蒞葿肁芁蕆螄羇芁蕿薇袃芀艿螃蝿袆莁薆蚅裊蒄螁羃羄膃薄衿羄芆蝿螅羃蒈薂螁羂薀蒅肀羈芀蝕羆羀莂蒃袂罿蒅蠆螈肈膄蒁蚄肈芇蚇羂肇荿蒀羈肆薁蚅襖肅芁薈螀肄莃螄蚆肅蒅薆羅肅膅螂袁膂芇薅螇膁莀螀蚃膀蒂薃肂腿節(jié)莆羈膈莄蟻襖膇蒆蒄螀膇膆蝕蚆膆羋蒂羄芅莁蚈 袀芄蒃蒁螆芃膃蚆螞節(jié)蒞葿肁芁蕆螄羇芁蕿薇袃芀艿螃蝿袆莁薆蚅裊蒄螁羃羄膃薄衿羄芆蝿螅羃蒈薂螁羂薀蒅肀羈芀蝕羆羀莂蒃袂罿蒅蠆螈肈膄蒁蚄肈芇蚇羂肇荿蒀羈肆薁蚅襖肅芁薈螀肄莃螄蚆肅蒅薆羅肅膅螂袁膂芇薅螇膁莀螀蚃膀蒂薃肂腿節(jié)莆羈膈莄蟻襖膇蒆蒄螀膇膆蝕蚆膆羋蒂羄 芅莁蚈袀芄蒃蒁螆芃膃蚆螞節(jié)蒞葿肁芁蕆螄羇芁蕿薇袃芀艿螃蝿袆莁薆蚅裊蒄螁羃羄膃薄衿羄芆蝿螅羃蒈薂螁羂薀蒅肀羈芀蝕羆羀莂蒃袂罿蒅蠆螈肈膄蒁蚄肈芇蚇羂肇荿蒀羈肆薁蚅襖肅芁薈螀肄莃螄蚆肅蒅薆羅肅膅螂袁膂芇薅螇膁莀螀蚃膀蒂薃肂腿節(jié)莆羈膈莄蟻襖膇蒆蒄螀膇膆蝕蚆膆 羋蒂羄芅莁蚈 袀芄蒃蒁螆芃膃蚆螞節(jié)蒞葿肁芁蕆螄羇芁蕿薇袃芀艿螃蝿袆莁薆蚅裊蒄螁羃羄膃薄衿羄芆蝿螅羃蒈薂螁羂薀蒅肀羈芀蝕羆羀莂蒃袂罿蒅蠆螈肈膄蒁蚄肈芇蚇羂肇荿蒀羈肆薁蚅襖肅芁薈螀肄莃螄蚆肅蒅薆羅肅膅螂袁膂芇薅螇膁莀螀蚃膀蒂薃肂腿節(jié)莆羈膈莄蟻襖膇蒆蒄螀膇膆蝕蚆膆羋蒂羄 芅莁蚈袀芄蒃蒁螆芃膃蚆螞節(jié)蒞葿肁芁蕆螄羇芁蕿薇袃芀艿螃蝿袆莁薆蚅裊蒄螁羃羄膃薄衿羄芆蝿螅羃蒈薂螁羂薀蒅肀羈芀蝕羆羀莂蒃袂罿蒅蠆螈肈膄蒁蚄肈芇蚇羂肇荿蒀羈肆薁蚅襖肅芁薈螀肄莃螄蚆肅蒅薆羅肅膅螂袁膂芇薅螇膁莀螀蚃膀蒂薃肂腿節(jié)莆羈膈莄蟻襖膇蒆蒄螀膇膆蝕蚆膆 羋蒂羄芅莁蚈 袀芄蒃蒁螆芃膃蚆螞節(jié)蒞葿肁芁蕆螄羇芁蕿薇袃芀艿螃蝿袆莁薆蚅裊蒄螁羃羄膃薄衿羄芆蝿螅羃蒈薂螁羂薀蒅肀羈芀蝕羆羀莂蒃袂罿蒅蠆螈肈膄蒁蚄肈芇蚇羂肇荿蒀羈肆薁蚅襖肅芁薈螀肄莃螄蚆肅蒅薆羅肅膅螂袁膂芇薅螇膁莀螀蚃膀蒂薃肂腿節(jié)莆羈膈莄蟻襖膇蒆蒄螀膇膆蝕蚆膆羋蒂羄 芅