【正文】 07,付現(xiàn)成本合計606,980644680686，042731， 5年 管理費用計劃表 單位：元年份金額費用第一年第二年第三年第四年第五年工資360，000369,000435,600479,160527,076職工教育培訓(xùn)費50005000500050005000差旅費20002500300035004000 水電費500054005832打印費用1500015000150001500015000其他70007350管理費用合計394，000431,250472,517,566, 5年銷售費用計劃表 單位：元年份金額費用第一年第二年第三年第四年第五年廣告/宣傳費用100，000100，000100,000100,000100,000業(yè)務(wù)招待費用50005250其他10001200140016001800銷售費用合計106,000106,450106，107,107, 主要財務(wù)報表及附表 預(yù)計利潤與利潤分配表 單位：元項 目第一年第二年第三年第四年第五年一、主營業(yè)務(wù)收入560，0006440007705009246001109，520減：主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)稅金及附加2800032200385254623055476二、主營業(yè)務(wù)利潤532,0006118007319758783701054，044減：財務(wù)費用50005000500050005000 管理費用394,000431,250472,517,566, 銷售費用106,000106,450106，107,107,三、利潤總額27，000 69,100147,913248,374, 減：所得稅540013820四、凈利潤21，60055，280118，199，299，加：年初未分配利潤01944069192五、可供分配利潤21，60074720 減：盈余公積21605528應(yīng)付股利00六、未分配利潤1944069192 預(yù)計資產(chǎn)負債表預(yù)計資產(chǎn)負債表 單位：元資產(chǎn)第一年第二年第三年第四年第五年 流動資產(chǎn)： 貨幣資金34596 應(yīng)收賬款1944034596 存 貨 流動資產(chǎn)合計1944069192 非流動資產(chǎn)： 固定資產(chǎn)5980058900589005890058900 減：累計折舊589011780176702356029450 固定資產(chǎn)凈值5301047120412303534029450 遞延資產(chǎn) 無形資產(chǎn)300,000350,000400,000600,000800,000 資產(chǎn)總計3724504663121330，負債及所有者權(quán)益 流動負債： 應(yīng)付賬款676668723688， 應(yīng)交稅金3340046020 非流動負責(zé)： 長期借款50,00055,00060，50066，55073，205 負債合計151066 所有者權(quán)益： 實收資本200,000200,000200,000200,000200,000 盈余公積1944 未分配利潤1944069192 所有者權(quán)益合計221384 負債及所有者權(quán)益總計3724504663121330，預(yù)計現(xiàn)金流量表 單位：元項 目第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:　　　 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金560，0006440007705009246001109520 現(xiàn)金流入小計560，0006440007705009246001109520 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金132,000133,150 支付給職工的現(xiàn)金360，000369,000435,600479,160527,076 支付的各項稅費33，40046020 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金80008550 現(xiàn)金流出小計533400556720 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2660087280二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)支付的現(xiàn)金589002000250030003500 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額589002000250030003500三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金150,000 借款所收到的現(xiàn)金50，000 現(xiàn)金流入小計200,000 分配股利所支付的現(xiàn)金 償付利息所支付的現(xiàn)金50005000500050005000 現(xiàn)金流出小計50005000 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額195,0005000四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 第9章 附錄 聚農(nóng)團隊簡介孫文霞：女，山西人，江西省南昌市南昌大學(xué)三年級學(xué)生，聚農(nóng)創(chuàng)業(yè)團隊主要負責(zé)人之一；曾位貴：男，江西人，江西省南昌市南昌大學(xué)三年級學(xué)生，聚農(nóng)創(chuàng)業(yè)團隊主要負責(zé)人之一；丁元超：男，四川人，江西省南昌市南昌大學(xué)三年級學(xué)生，聚農(nóng)創(chuàng)業(yè)團隊主要負責(zé)人之一；張夢霞：女，江西人，江西省南昌市南昌大學(xué)三年級學(xué)生，聚農(nóng)創(chuàng)業(yè)團隊主要負責(zé)人之一；劉偉：男，陜西人，江西省南昌市南昌大學(xué)三年級學(xué)生，聚農(nóng)創(chuàng)業(yè)團隊主要負責(zé)人之一； 調(diào)查問卷表 關(guān)于水果銷售市場調(diào)查問卷您好，水果是我們飲食生活中比較重要的一部分,所以我借此來調(diào)查一下我們廣大群眾對于水果的看法! 該問卷采取不記名的方式，回答無對錯之分，請您據(jù)實回答即可?？紤]到目前資金成本較低，以及資金的機會成本和投資的風(fēng)險性等因素，i取12%，NPV=（元），大于零。我們詢問了多家相關(guān)媒體單位，確定公司全年廣告費預(yù)算為100000元。根據(jù)我們在當(dāng)?shù)仉娔X城及家具市場等地的實地調(diào)查，預(yù)算如下（元）： 固定資產(chǎn)數(shù)目單價總額辦公電腦5250012500服務(wù)器11000010000辦公桌椅及文件柜12000空調(diào)設(shè)備5300015000打印機220004000電話機5100500沙發(fā)130003000傳真機1800800其他固定資產(chǎn)2000合計598003．房屋租金我們調(diào)查了房租價格，了解到當(dāng)?shù)卦伦饨馂椋?080元/平方米。公司成立初期共籌集資金20萬。相應(yīng)減少風(fēng)險投資商的股份，同時按比例增加其他股東股份，達到風(fēng)險資金退出的目的。在公司運作初期，我們需要外界資本投入，根據(jù)當(dāng)?shù)氐馁J款環(huán)境相對寬松，我們初創(chuàng)的公司要依靠銀行借款來融資較容易，而且當(dāng)?shù)赜行┑胤绞情_工廠，邀請他們投資也相對容易，所以我們將主要資金來源放在風(fēng)險投資和銀行借款上。資金規(guī)模是根據(jù)公司的基本目標(biāo)確定的。 團隊文化公司把團隊精神奉為員工合作的核心，倡導(dǎo)全體員工為共同的企業(yè)目標(biāo)和集體利益奮斗不息，拒絕背離團隊的行為和損害團隊效率的行為，拒絕損害團隊整體性的個人英雄主義，但是公司將尊重員工的個人選擇和私人空間，讓所有的成員都能從工作中得到成就感并享受工作。 營銷文化營銷是一種精神感受，只能在人們的消費過程中品味到它的存在。用心制定具有可操作性和人性化的規(guī)章制度是果之揚公司管理特色之一。企業(yè)文化是企業(yè)的靈魂，是企業(yè)的形象。 績效考評為提高員工的工作積極性，鼓勵員工發(fā)揮自身的優(yōu)勢，最大程度的提高工作效率，調(diào)動全體力量，集中全體員工的智慧，公司將在每個季度對員工進行一次綜合考評，每半年進行一次考評結(jié)果公布，對每次考評中位于前三名的員工公司將在每季度末以一個月基本工資作為獎勵，同時將增大其參加公司培訓(xùn)和升職的機會。因此，公司將把執(zhí)行力作為企業(yè)招聘的又一重要指標(biāo)。這不僅會影響到員工自身的工作甚至還會影響到這個公司的工作進程。216。業(yè)務(wù)素質(zhì)考驗具備了良好的基礎(chǔ)素質(zhì)，還需要有良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)作為支撐，員工才能在日后的工作中游刃有余。公司將設(shè)計一些有關(guān)智力的考題對應(yīng)聘者進行考評。 正直度考驗 公司將參考應(yīng)聘者的推薦信，以及他在以前工作中的表現(xiàn)，其次還要參考招聘時招聘者的直覺，這個人看上去是否誠實，是否愿意公開承認自己的錯誤，以及他在談?wù)撟约旱纳顣r是否顯示出了與工作同樣的坦誠精神和嚴(yán)禁態(tài)度。公司初步需要招聘員工如下：市場部3人，財務(wù)部2人，企劃部3人，客服部1人。人事部門不但會把公司的所有規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則在“一次見解時”逐一分析給新員工，果之揚所有員工必須在工作中嚴(yán)格地貫徹執(zhí)行，要把規(guī)章制度變成一種意識，而且也把規(guī)章制度所要求的行為方式當(dāng)成一種行為習(xí)慣。所以，公司會考慮各部門的要求和建議，用心制定出具有可操作性、可執(zhí)行性和人性化的規(guī)章制度，在制定制度的過程中，我們會和所有員工充分溝通，這樣既可以保證制度的公平合理性，又可以得到員工的支持和理解。依據(jù)健全的財務(wù)管理原則，發(fā)揮財務(wù)管理功能；擬訂財務(wù)計劃與預(yù)算制度；有效地籌劃與運用公司的資金，維持賬款的登錄與整理；編制財務(wù)報告，提供管理部門決策上所需的資料。制訂培訓(xùn)