哈藥管理制度-經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度(文件)
【正文】 支持服務(wù)目標(biāo)；（4） 部門工作計(jì)劃及主要舉措；（5） 部門費(fèi)用預(yù)算；（6） 其它說(shuō)明。第十二條 實(shí)事求是原則：股份公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，在對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)狀況與經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)趨勢(shì)進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制。第三章 編制原則第九條 一致性原則：哈藥股份公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案要根據(jù)股份公司的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行編制，服從股份公司的中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，并符合股份公司總體的經(jīng)營(yíng)方針。第五條 股份公司董事會(huì)是股份公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理的最高決策機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括：（1） 審批哈藥股份公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算；（2） 審批有關(guān)計(jì)劃和預(yù)算管理的政策、制度、規(guī)定等，確定編制方針和程序；（3） 對(duì)相關(guān)哈藥股份公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算的各項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)行決定。機(jī)密哈藥集團(tuán)股份有限公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度北京新華信管理顧問(wèn)有限公司2004年4月13 / 13目 錄第一章 總則 3第二章 組織機(jī)構(gòu) 3第三章 編制原則 4第四章 范圍與依據(jù) 5第五章 內(nèi)容與要求 5第六章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案編制和調(diào)整流程 6第七章 執(zhí)行、監(jiān)督與過(guò)程考核 7第八章 年度經(jīng)營(yíng)決算 9第九章 附 則 9附件一：股份公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式 11附件二：權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式 12附件三：股份公司各職能部門管理計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式 14經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度第一章 總則第一條 為貫徹哈藥股份公司發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)哈藥股份公司及各權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)管理的計(jì)劃性，規(guī)范哈藥股份公司的計(jì)劃和預(yù)算管理工作，特制定本制度。第二章 組織機(jī)構(gòu)第四條 股份公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理組織機(jī)構(gòu)包括股份公司董事會(huì)、股份公司總經(jīng)理辦公會(huì)、股份公司資產(chǎn)管理部。第八條 股份公司資產(chǎn)管理部是股份公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括：（1） 傳達(dá)股份公司確定的股份公司總體經(jīng)營(yíng)管理方針、總體目標(biāo)；（2） 起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案的指標(biāo)類別、格式；（3） 審核股份公司各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案提案；（4） 制訂股份公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案提案；（5） 制訂股份公司月度、季度、半年、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告；（6） 監(jiān)督股份公司各權(quán)屬公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況；（7） 負(fù)責(zé)計(jì)劃預(yù)算管理其它相關(guān)事項(xiàng)；（8） 負(fù)責(zé)對(duì)各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營(yíng)決算報(bào)告進(jìn)行審核、匯總，并撰寫股份公司年度經(jīng)營(yíng)決算報(bào)告和相關(guān)分析報(bào)告。第十一條 全面完整性原則：股份公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算必須全面、完整、具體，并將指標(biāo)層層分解落實(shí)。第十六條 各權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算必須包括以下內(nèi)容：（1） 權(quán)屬公司上一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)；（2） 權(quán)屬公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)；（3） 權(quán)屬公司內(nèi)外部環(huán)境分析與預(yù)測(cè)； （4） 權(quán)屬公司主要年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；（5） 權(quán)屬公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施規(guī)劃；（6） 權(quán)屬公司年度預(yù)算方案；（7） 權(quán)屬公司風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)對(duì)策準(zhǔn)備；（8） 股份公司要求的其它權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)管理重要信息；（9） 其它說(shuō)明。第六章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案編制和調(diào)整流程第二十條 年度計(jì)劃和預(yù)算的編制流程包括權(quán)屬公司
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