哈藥集團－經(jīng)營計劃和預算管理制度final(文件)
【正文】 （4） 就所開發(fā)項目編制項目預算。第五章 內(nèi)容與要求第十五條 集團公司的經(jīng)營計劃和預算必須包括以下內(nèi)容：（1） 集團公司上一年度經(jīng)營計劃與預算執(zhí)行情況總結(jié)；（2） 集團公司戰(zhàn)略發(fā)展目標；（3） 集團公司內(nèi)外部環(huán)境分析與預測；（4） 集團公司主要年度經(jīng)營目標；（5） 集團公司實現(xiàn)目標的措施規(guī)劃；（6） 集團公司財務預算方案；（7） 集團公司風險分析及相應對策準備；（8） 其它說明。即本中心歷史最好水平、本年實際水平、國內(nèi)同行業(yè)先進水平。第七條 哈藥集團公司總裁辦公會在審議集團年度經(jīng)營計劃與預算議題時，權(quán)屬公司相關負責人應列席并參加討論。第三條 本制度中除特殊注明之外，“集團公司”是指哈藥集團有限公司，“集團”是指哈藥集團，“權(quán)屬公司”是指哈藥集團有限公司擁有實際控制權(quán)的對外投資企業(yè)。第二條 哈藥集團實行以目標利潤和資產(chǎn)保值增值為導向的經(jīng)營計劃和預算管理，遵循“統(tǒng)一籌劃、分級管理、權(quán)責結(jié)合”的原則，進行總量調(diào)控和管理。第六條 集團公司總裁辦公會是集團年度經(jīng)營計劃的審核機構(gòu)，其職責包括：（1） 審核哈藥集團年度經(jīng)營計劃與預算；（2） 審議哈藥集團權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預算，形成決議；（3） 審核有關計劃和預算管理的政策、制度、規(guī)定等，確定編制方針和程序；（4） 對相關哈藥集團年度經(jīng)營計劃與預算的各項重大事項進行討論，形成意見。第十條 先進性原則：各項經(jīng)濟技術(shù)指標都要對照“三個水平”進行。第四章 范圍與依據(jù)第十三條 經(jīng)營計劃和預算的編制責任中心范圍：（1） 一級責任中心：集團公司；（2） 二級責任中心：集團公司各職能部門、集團各權(quán)屬公司第十四條 經(jīng)營計劃和預算編制的依據(jù)和基礎：（1） 宏觀經(jīng)濟和政策環(huán)境；（2） 行業(yè)趨勢、市場環(huán)境、競爭環(huán)境；（3） 公司中長期戰(zhàn)略規(guī)劃；（4） 責任中心自身資源和能力的分析報告；（5） 經(jīng)營計劃和預算執(zhí)行情況的分析報告。第十八條 權(quán)屬公司預算方案和匯報重要信息的內(nèi)容格式參見附表。審核流程如下：（1） 權(quán)屬公司提出年度經(jīng)營計劃與預算方案；（2） 集團公司外派董事將權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預算方案上報集團公司；（3） 集團公司資產(chǎn)管理部審核權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預算方案，出示專業(yè)意見；（4） 集團公司分管副總裁審核權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預算方案，出示意見；（5） 集團公司總裁辦公會審議權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預算方案，形成審議決議；（6） 集團公司資產(chǎn)管理部向外派董事傳達集團決議；（7） 集團公司外派董事根據(jù)集團決議在權(quán)屬公司董事會表決；（8） 權(quán)屬公司董事會審批年度經(jīng)營計劃與預算方案。第二十四條 集團公司年度經(jīng)營計劃和預算的調(diào)整流程如下：（1） 集團公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃調(diào)整議案；（2） 集團公司分管副總裁審核，并出示意見；（3） 集團公司總裁辦公會審議，并提出審議意見；（4） 集團公司董事會審批，并做出決議；（5） 集團公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會決議調(diào)整年度計劃與預算；第七章 執(zhí)行與監(jiān)督第二十五條 集團在執(zhí)行計劃和預算時，堅持“權(quán)責分散，監(jiān)督集中”的原則，即計劃預算內(nèi)的財權(quán)、經(jīng)營權(quán)下放給二級責任中心，一級責任中心集中掌握監(jiān)控權(quán)。第二十九條 集團公司資產(chǎn)
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