【正文】 （10）建設(shè)項(xiàng)目總投資本項(xiàng)目建設(shè)總投資為910萬(wàn)元。項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率（Ic）按8%計(jì)算。法定盈余公積金按稅后利潤(rùn)的10％提取。二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（一）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司《工程項(xiàng)目管理導(dǎo)則》清華大學(xué)出版社《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析》國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度。（二）項(xiàng)目收入營(yíng)業(yè)收入估算為4900萬(wàn)元/年。（1）玉米收購(gòu)數(shù)量按17000噸/年，收購(gòu)價(jià)格按1800元/噸計(jì)算，則成本為3060萬(wàn)元。修理費(fèi)按形成固定資產(chǎn)折舊的5%計(jì)提。營(yíng)業(yè)費(fèi)用 營(yíng)業(yè)費(fèi)用包括配送運(yùn)雜費(fèi)、包裝費(fèi)、產(chǎn)品損耗等，運(yùn)雜費(fèi)按15元/噸計(jì)算，包裝費(fèi)按10元/噸，產(chǎn)品損耗按10元/噸。③（含1年建設(shè)期）。（六）盈虧平衡分析年均固定成本年均銷售收入年均可變成本年均銷售稅金及附加年均增值稅BEP（%）= 100% = 100%= %%，說(shuō)明項(xiàng)目具有一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目的規(guī)劃和建設(shè)可延長(zhǎng)和完善企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)糧食種植、深加工、市場(chǎng)銷售等各環(huán)節(jié)的協(xié)調(diào)發(fā)展。公司自運(yùn)營(yíng)以來(lái)，一直采取 “企業(yè)+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)模式。（三）本項(xiàng)目的建設(shè)，有利于充分利用當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧業(yè)資源優(yōu)勢(shì)，提高農(nóng)戶的種植積極性，帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收致富。項(xiàng)目建設(shè)單位是內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)龍頭企業(yè)。二、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要是建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)及運(yùn)營(yíng)期的風(fēng)險(xiǎn)。資金風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)發(fā)展壯大和不可預(yù)見的突發(fā)事件，如金融危機(jī)等，可能會(huì)給企業(yè)發(fā)展帶來(lái)一定資金風(fēng)險(xiǎn)。為達(dá)到項(xiàng)目建設(shè)的預(yù)期目標(biāo)，項(xiàng)目建設(shè)單位要及時(shí)了解產(chǎn)品價(jià)格及市場(chǎng)需求變化和同類產(chǎn)品、替代品及潛在競(jìng)爭(zhēng)者情況，強(qiáng)化銷售團(tuán)隊(duì)建設(shè)，在維護(hù)好原有市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，加快市場(chǎng)開發(fā)和市場(chǎng)品牌建設(shè)，搶占有效市場(chǎng)份額。人才保障熟練的技術(shù)工人是生產(chǎn)企業(yè)的財(cái)富。同時(shí)，關(guān)注國(guó)際匯率的變化，根據(jù)匯率變化情況，及時(shí)調(diào)整策略，規(guī)避匯率變化帶來(lái)的資金和營(yíng)銷方面的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)明確，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，投資經(jīng)濟(jì)規(guī)模適當(dāng)，建設(shè)內(nèi)容結(jié)構(gòu)合理，可操作性強(qiáng)，該項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)科學(xué)，技術(shù)方案先進(jìn)、適用、可行。在項(xiàng)目的營(yíng)運(yùn)期，建議項(xiàng)目單位要逐步完善企業(yè)管理，提高公司員工的整體素質(zhì)，做好公司的市場(chǎng)開發(fā)和培育管理工作，精心準(zhǔn)備，未雨綢繆，使項(xiàng)目能產(chǎn)生預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。同時(shí)，項(xiàng)目的建設(shè)，可在一定程度上緩解社會(huì)就業(yè)壓力，對(duì)于發(fā)揮當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民增收致富，提高農(nóng)牧民生活質(zhì)量和生活水平，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。在項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期，項(xiàng)目建設(shè)單位設(shè)置了清晰的組織結(jié)構(gòu)，來(lái)保障項(xiàng)目的順利實(shí)施。此外，以公司發(fā)展為平臺(tái)，建立起了科學(xué)、務(wù)實(shí)的人才管理體系，不斷創(chuàng)新人才保障機(jī)制，能夠適應(yīng)企業(yè)發(fā)展過(guò)程中人才方面的需要。在管理中，公司積極推行ISO9000國(guó)際質(zhì)量管理體系和HACCP食品安全管理體系，按照農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)準(zhǔn)入的各項(xiàng)要求建立標(biāo)準(zhǔn)化驗(yàn)室，對(duì)企業(yè)入廠的各種原輔料和產(chǎn)成品進(jìn)行檢驗(yàn)，確保合格產(chǎn)品投放市場(chǎng)。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容，項(xiàng)目建設(shè)單位制定了相應(yīng)的保障措施。在營(yíng)運(yùn)期，項(xiàng)目建設(shè)主要面臨以下幾方面的風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目的建設(shè)不可避免的要進(jìn)入市場(chǎng)參與競(jìng)爭(zhēng)，產(chǎn)品價(jià)格、市場(chǎng)供需情況，其他同類產(chǎn)品或替代品進(jìn)入市場(chǎng)以及潛在競(jìng)爭(zhēng)者都會(huì)給企業(yè)的市場(chǎng)開發(fā)和管理帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目的建設(shè)，可以擴(kuò)大公司的生產(chǎn)能力，提高公司生產(chǎn)技術(shù)水平，在公司原有的銷售現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，使公司農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、銷售再上一個(gè)新臺(tái)階，為市場(chǎng)提供豐富、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品。經(jīng)過(guò)近幾年的發(fā)展，公司已帶動(dòng)近1萬(wàn)戶農(nóng)戶從事種植業(yè)，戶均年增加收入30005000元；本項(xiàng)目的建設(shè)后，可安置50余人就業(yè)，還可帶動(dòng)4000戶農(nóng)戶發(fā)展種植業(yè)，輻射帶動(dòng)物流、運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)行業(yè)的發(fā)展，對(duì)充分利用當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧業(yè)資源優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)規(guī)?；?biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，帶動(dòng)農(nóng)牧當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民增收致富，具有積極的現(xiàn)實(shí)意義。項(xiàng)目的建設(shè)，可以在一定程度上緩解當(dāng)?shù)厣鐣?huì)就業(yè)壓力，對(duì)提高勞動(dòng)者素質(zhì)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定將會(huì)產(chǎn)生積極的影響效果。 （二）本項(xiàng)目的建設(shè)，可在一定程度上緩解社會(huì)就業(yè)壓力，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。（一）本項(xiàng)目的建設(shè)，能夠促進(jìn)種植、加工、銷售各環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)發(fā)展，提高公司生產(chǎn)效率，增強(qiáng)企業(yè)的綜合實(shí)力。平均投資利潤(rùn)率，%，%。（詳見總成本費(fèi)用估算表）（四）（五）盈利能力分析財(cái)務(wù)分析指標(biāo)（1）本項(xiàng)目所得稅前全部投資財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：①%。（詳見固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表和無(wú)形資產(chǎn)攤銷明細(xì)表） 管理費(fèi)用企業(yè)的其它管理費(fèi)用按其它經(jīng)營(yíng)成本的5%計(jì)算。燃料及動(dòng)力費(fèi)燃料及動(dòng)力價(jià)格參照國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格確定，經(jīng)估算，此項(xiàng)費(fèi)用為102萬(wàn)元。（2）苦蕎麥茶按7000元/噸，年銷售1000噸計(jì)算，收入為700萬(wàn)元。其它調(diào)查分析數(shù)據(jù)。第二年達(dá)到滿負(fù)荷營(yíng)運(yùn)能力。房屋及建筑物折舊年限 20年，機(jī)器設(shè)備折舊年限 10 年，設(shè)備殘值率5%。其中擬申請(qǐng)財(cái)政資金 150萬(wàn)元，企業(yè)自籌760萬(wàn)元。詳見《流動(dòng)資金估算表》。（8）建設(shè)投資。為簡(jiǎn)化計(jì)算，建設(shè)工程建設(shè)其它費(fèi)用全部計(jì)入固定資產(chǎn)，%。綜合安裝費(fèi)率10 %。表81：建筑工程投資一覽表序號(hào)名 稱面 積單 價(jià)造 價(jià)㎡元/㎡萬(wàn)元1生產(chǎn)車間改造20005001002原材料倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房20006501303合 計(jì)230（2）設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)定型設(shè)備和非標(biāo)設(shè)備均采用詢（報(bào)）價(jià)或參照近期同類工程的訂貨價(jià)水平，不足部分參考近期有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)信息價(jià)格資料估算（調(diào)整到目前價(jià)格水平）?！督ㄔO(shè)部項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)。第八章 投資估算及資金籌措一、投資估算（一）編制依據(jù)依據(jù)本報(bào)告提出的各項(xiàng)技術(shù)參數(shù)、數(shù)據(jù)，根據(jù)赤峰市近期建設(shè)工程造價(jià)水平，投資估算采用本地類似工程指標(biāo)換算法進(jìn)行估算。建構(gòu)筑物的耐火等級(jí)、防火間距、疏散通道、安全距離等均按有關(guān)規(guī)范執(zhí)行。所有設(shè)備和儀器的使用與檢修，嚴(yán)格按照使用說(shuō)明進(jìn)行操作。在高噪音場(chǎng)所設(shè)置隔音、消音設(shè)施，使噪音降至標(biāo)準(zhǔn)以下。加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)意識(shí)的培養(yǎng)，在員工培訓(xùn)中要進(jìn)行勞動(dòng)保護(hù)知識(shí)的學(xué)習(xí)。《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50057－94。工作時(shí)間（1）管理人員和銷售人員采取彈性工作制。在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，加強(qiáng)施工隊(duì)伍安全管理，嚴(yán)肅施工紀(jì)律，杜絕違章施工，加強(qiáng)施工電器設(shè)備的檢查養(yǎng)護(hù)及易燃建筑材料的保管，設(shè)置專職消防安全檢查員，制定消防安全規(guī)章。本項(xiàng)目的施工和經(jīng)營(yíng)單位必須確定一名領(lǐng)導(dǎo)為防火負(fù)責(zé)人，全面負(fù)責(zé)消防工作。滅火器本項(xiàng)目滅火器配置按中危險(xiǎn)等級(jí)設(shè)置，在生產(chǎn)廠房、庫(kù)房等處配置手提式磷酸銨鹽干粉滅火器。消防用水量：室內(nèi)及室外消火栓用水量15L/S，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間2h。（四）建筑消防防火設(shè)計(jì)根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GB500162006），在場(chǎng)區(qū)內(nèi)設(shè)計(jì)環(huán)形消防道路，消防車可以到達(dá)任何一棟建筑。消防設(shè)計(jì)主要依據(jù)的設(shè)計(jì)規(guī)范如下：《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GB500162006）《火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB5011698）《人民防空工程設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GB 5009898）(2001年版)《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB501402005）（二）消防設(shè)計(jì)基本原則本工程嚴(yán)格遵循上述設(shè)計(jì)防火規(guī)范及國(guó)家頒布的有關(guān)方針、政策，堅(jiān)持以防為主、防消結(jié)合的原則，采用可靠的防火設(shè)計(jì)措施，做到“立足自救、安全保險(xiǎn)、方便實(shí)用、技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理。固體廢棄物處理項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期，商業(yè)包裝、生活垃圾等固體廢棄物定點(diǎn)存放，由環(huán)衛(wèi)部門集中消納處理。水環(huán)境影響主要是生產(chǎn)污水和生活廢水。（三）其它環(huán)保措施選擇符合綠色環(huán)保要求的電氣產(chǎn)品，達(dá)到環(huán)保規(guī)定的要求。施工期水污染控制措施對(duì)施工期產(chǎn)生的廢水應(yīng)采取以下措施處理：（1）工地生產(chǎn)、生活排水盡量做到有組織收集，不能隨意漫流；（2）裝修地面沖洗廢水須經(jīng)沉淀池沉淀處理，盡量延長(zhǎng)沉淀時(shí)間；（3）施工人員盥洗、沖廁污水須經(jīng)化糞池預(yù)處理后再排入公司原有污水管道；（4）施工期廢水通過(guò)上述措施治理后統(tǒng)一排入公司原有污水管道，對(duì)周圍的水環(huán)境影響較小。（5）露天堆放渣土應(yīng)覆蓋。減緩揚(yáng)塵的有效措施有：（1）施工場(chǎng)地定期灑水，大氣干燥及揚(yáng)塵天氣時(shí)停止土方開挖等產(chǎn)塵作業(yè)。（二）、項(xiàng)目施工期環(huán)境保護(hù)措施噪聲控制措施噪聲源盡量設(shè)置在遠(yuǎn)離敏感點(diǎn)的地方，因此，應(yīng)在施工現(xiàn)場(chǎng)周圍設(shè)立簡(jiǎn)易屏障以便隔聲，合理安排運(yùn)輸路線，降低人為噪聲。隨施工季節(jié)和施工管理等不同而差別甚大，影響范圍可達(dá)150～300m。施工期各種噪聲多為點(diǎn)源并隨距離而衰減。二、節(jié)水用水設(shè)施選用節(jié)水型的優(yōu)良潔具及其它用水設(shè)施。建筑外圍門窗注意運(yùn)用熱工性能好的構(gòu)造材料與節(jié)點(diǎn)，節(jié)省能耗。照明燈具照明優(yōu)先選用節(jié)能燈具。一、節(jié)約能源節(jié)約能源、節(jié)約用水是可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略措施，本項(xiàng)目將采取一切措施節(jié)約能源、節(jié)約用水。經(jīng)過(guò)多年的市場(chǎng)開發(fā)和培育，項(xiàng)目建設(shè)單位已經(jīng)在北京、天津、上海等大中城市建起了銷售網(wǎng)點(diǎn)，初步形成了特有的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)。在管理中，公司積極實(shí)行食品生產(chǎn)安全管理有關(guān)規(guī)定，按照農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)準(zhǔn)入的各項(xiàng)要求建立標(biāo)準(zhǔn)化實(shí)驗(yàn)室，對(duì)企業(yè)入廠的各種原輔料和產(chǎn)成品進(jìn)行檢驗(yàn)，確保合格產(chǎn)品投放市場(chǎng)；定期組織管理人員、生產(chǎn)技術(shù)人員參加食品衛(wèi)生知識(shí)、職業(yè)道德和法律、法規(guī)的培訓(xùn)以及衛(wèi)生操作技能培訓(xùn)，提高員工的食品安全意識(shí)和職業(yè)素養(yǎng)。二、工程招投標(biāo) 本建設(shè)項(xiàng)目的投資不是很大，工程量較小，設(shè)備購(gòu)置準(zhǔn)備采取詢價(jià)后從生產(chǎn)廠家直接購(gòu)買的方式，不進(jìn)行招投標(biāo)。施工單位要嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，加強(qiáng)安全教育。要健全財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和基本建設(shè)撥款的規(guī)定，監(jiān)督資金的合理使用，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和成本管理，做到消耗有定額，開支按標(biāo)準(zhǔn)，成本有核算，努力降低工程造價(jià)。施工單位要做好技術(shù)管理工作，要嚴(yán)格執(zhí)行施工技術(shù)規(guī)范，遵守施工技術(shù)操作規(guī)程，關(guān)鍵工序要做好技術(shù)交底，工程要有施工和檢查、驗(yàn)收記錄。施工單位要精心施工，建立正常的施工秩序，做到文明施工。 三、工程建設(shè)方案（一）項(xiàng)目建設(shè)采用的標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范（1）《中華人民共和國(guó)建筑法》（2）《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》（3）《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》（4）《民用建筑設(shè)計(jì)通則》(GB503522005)（5）《建筑防火設(shè)計(jì)規(guī)范》(GB500162006)（6）《混凝土結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB500102002）（7）《建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB500072002）（8）《建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范》（GB500092001）（9）《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB500112001）（10）《潔凈廠房設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB500732001）（二）土建工程 表4