【正文】 300 300 2 資金支出 500 500 1000 資金使用明細表 資金使用明細表 單位：萬元 序號 年份 項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 購置設備支出 500 2 流動資金投入 500 3 本年支出合計 500 500 4 本年累計支出合計 500 500 貸款償還金額、年度、和期限 本項目只有流動資金需要貸款，項目投產(chǎn)第一年需流動資金 500萬元，其中：向銀行貸款 300 萬元，自籌 200 萬元。 20xx 年實現(xiàn)銷售收入 4, 萬元、銷售凈利 萬元，權益凈利率為：，其中：稅前凈利潤率為 、稅前利潤財務費用率為 、主營利潤管理成本率為 、主營業(yè)務利潤率為 、資產(chǎn)周轉率為 、權益乘數(shù)為 。 17 九、 社會、經(jīng)濟效益評價 項目生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品 項目產(chǎn)品名稱：變頻洗衣機專用電動機 變頻縫紉機專用電動機 生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn) 20 萬臺，其中：出口外銷占 %，計劃建設期為二年。 b）城市建設維護稅按增值稅額的 7%計算。 f）正常年份稅金：實現(xiàn)年銷售稅金及附加費 萬元；年增值稅 萬元；年所得稅 萬元。 d)社保費 :按社保局統(tǒng)一核定的月繳費繳納 ,人均全年 應繳納社保費用 萬元 (固定費用 )。 e)總成本費用由生產(chǎn)成本、管理費用、銷售費用、和財務費用組成。 18 平均年所得稅： 萬元。 年稅后利潤： 萬元。（詳見附表 8） b)財務內(nèi)部收益率： %(詳見附表 8） 19 企業(yè)的盈利能力高于同行業(yè)的平均 水平，財務凈現(xiàn)值均大于零。 公司于 20xx 年由江門金羚集團有限公司與新會棠下機電廠合資成立，現(xiàn)有廠房 120xx 平方米，員工 260 人，擁有先進的制造和 在線 檢測設備 以及型式試驗設備 ，電動機及小家電年產(chǎn)量達 100 萬臺，已通過北京中大華遠認證中心 ISO9001 質量管理體系認證， 產(chǎn)品均已獲得中國“ CCC”認證和歐盟“ CE”認證。該項目于 20xx 年8 月通過廣東省科學技術廳組織的省級科技成果鑒定，鑒定委員會一致認為：該項目對 Y接線電容電動機的理論應用和設計方法有新的發(fā)展，實現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)化應用并取得了顯著的經(jīng)濟效益，對推動行業(yè)技術 進步有良好示范作用，達到國內(nèi)領先水平，同意通過科技成果鑒定。 其中攪拌式全自動洗衣機、手搓立式滾筒全自動洗衣機、臺式自動消毒洗衣機、離心手搓全自動洗衣機、 VFD顯示離心式全自動洗衣機等達到國內(nèi)領進水平。 本項目學術帶頭人區(qū)長釗，教授級高級工程師， 江門金羚集團有限公司和 金羚 (棠下 )實業(yè)有限公司技術顧問，長期從事 和領導 家用電器和電動機技術開發(fā)工作 ，作為第 1或第 2完成人，先后 取得 8 項省部級科技進步獎，是 10 項國家技術標準的主要起草人。主要產(chǎn)品洗衣機和空調(diào)器出口五大洲 70 多個國家和地區(qū)。 江門金羚集團有限公司技術中心 于 20xx 年 11 月由省經(jīng)貿(mào)委認定為 廣東省重點企業(yè)技術中心，其屬下工程中心 20xx 年 按照 省府（ 1999） 44號文 認定 ， 分中心包括洗衣機工程中心，空調(diào)器工程中心和小家電工程中心。工程中心持續(xù)開展日用智能、信息控制、變頻、節(jié)能、保健、永磁電機、電磁優(yōu)化設計等實用技術，以及新型洗滌和空氣調(diào)節(jié)機理和試驗方法等課題研究；每年都開發(fā)出具有市場競爭力的新產(chǎn)品。作為職務發(fā)明設計人共申請專利共 41 件 (其中發(fā)明 12 件 ,實用新型 20 件，外觀設計 9件 ),已授權 31 件（其中發(fā)明專利 6件） 項目 協(xié)作單位有關情況 22 五邑大學 是省屬 全日制本科綜合性大學， 其信息學院與信息與控制工程系 與本企業(yè)有長期合作關系 ，該專業(yè) 最近 被評為省名牌專業(yè)。從 1994 年起，公司以模糊控制技術為切入點，開發(fā)和生產(chǎn)了一系列用于洗衣機、空調(diào)、冰箱及小家電的模糊控制和變頻控制產(chǎn)品，在國內(nèi)處于行業(yè)領先水平； 1999 年，公司開始開發(fā)電力電子產(chǎn)品，先后開發(fā)了遠程抄表系統(tǒng)、變頻器、電動車驅動器產(chǎn)品，產(chǎn)品性能達到了國內(nèi)領先水平，深受國內(nèi)外用戶的好評。具有企業(yè)博士后研究經(jīng)歷，經(jīng)歷過系統(tǒng)的學術研究和技術開發(fā)方面 的訓練。其用于產(chǎn)品升級換代，適應 高層次的市場需求，達到增加品種、改進質量、提高效益、節(jié)約能源 和擴大出口的 目標，有利于在相當一段時期內(nèi)鞏固和提高企業(yè)競爭力。 本項目產(chǎn)品性能價格比極佳， 市場前景良好。 本企業(yè)及控股企業(yè)具有實施本項目的實力，尤其是 具有開發(fā) 高新技術和先進適用技術改造提高產(chǎn)品的能力，對開發(fā)變頻技術和產(chǎn)品已有相當?shù)慕?jīng)驗，對項目的核心技術已申請多項專利。 綜上所述，本項目是可行的，建議首先予以立 項。 控股企業(yè) 經(jīng)濟實力雄厚，具有強大的生產(chǎn)和市場開拓能力。 本項目 與 《 二相交流變頻調(diào)速技術研究及在 家電產(chǎn)品上的應用》等省、市重點技術創(chuàng)新項目計劃配套， 促使變頻產(chǎn)品 普及，對于提高人民物質生活水平，節(jié)約能源及促進電機 行業(yè)的發(fā)展的有深遠意義。 本項目 是實施《 20xx 年江門市重點科技攻關項目指南》中第 18 項： 機械制造關鍵工藝與裝備技術 —— 包括高性能變頻調(diào)速裝置， 所 開發(fā)專用或派生系列電機和出口用高效電機，屬于粵府辦〔20xx〕１５號文印發(fā)的《廣東省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整實施方案（修訂版）》中改造提高產(chǎn)品目錄機械類的第 30 和 31項 ， 以及屬于國家發(fā)改委與科技部等的《“十一五”十大重點節(jié)能工程實施意見》（發(fā)改環(huán)資 [20xx]1457 號）中第 5項的電機系統(tǒng)節(jié)能工程， 符合政府政策導向。獲 3件國家專利和 4 項省部級科技進步獎。 配套項目技術顧問 姜 孝華，教授，博士導師 ， 廣東省自動化學會理事。 項目配套單位有關情況 廣州華南信息產(chǎn)業(yè)有限公司是華南地區(qū)實力雄厚的高新技術大型企業(yè)，注冊資本 億元，年銷售額 20 億元，全國電子信息百強企業(yè)，旗下華南智信微系統(tǒng)有限公司是專門從事嵌入式控制器和電力電子產(chǎn)品的研發(fā)、設計和生產(chǎn)的高新技術企業(yè)，通過了 ISO9001 國際質量體系認證。 金羚 (棠下 )實業(yè)有限公司 的產(chǎn)品研究和實驗有相當部分利用上述條件進行，且有關項目相互配合，因而取得較好的 效果。K成套噪聲與振動測試分析儀；日本 ESPEC 成套自動化環(huán)境試驗設備；美國 LECROY多通道超高速存儲示波器和日本三基的傳導干擾測試儀等。 核心成員企業(yè)金羚電器有限公司于 1983 年建廠，現(xiàn)有員工 1200 人，固定資產(chǎn)近 3 億，具有年產(chǎn)全自動洗衣機和雙缸洗衣機 120 萬臺的生產(chǎn)能力；在 20xx 年全國洗衣機行業(yè)中，產(chǎn)量排名第 5 位，出口量排名第 3 位。 21 控股企業(yè)情況 江門金羚集團有限公司（以下簡稱集團公司）是成立于 1996 年的國有控股企業(yè)，屬于 國家大型一檔企業(yè)（中國前 1000 家大中型工業(yè)企業(yè)銷售收入第 356 名）， 廣東省83 家重點扶持發(fā)展的大型企業(yè)集團之一，江門市十強企業(yè)之一。完成的國家重點科技項目（攻關）計劃：《 CAD 應用工程技術開發(fā)與應用示范》專題《輕工業(yè) CAD 應用工程技術推廣與應用示范》的子專題《洗衣機 CAD/CAE 及圖檔管理系統(tǒng)研究及軟件開發(fā)》通過了國家級鑒定或驗收，作為主要完成人獲廣東省科學技術獎 三等獎一次； 江門市科學技術獎一等獎二次， 二等獎三次；作為 職務發(fā)明設計人 共申請專利共 67件 (其中國際申請 PTC2 件 ，發(fā)明 21 件 ,實用新型 26 件 、外觀設計 18件 ),已授權 51 件 （其中發(fā)明專利 9件 ）。 項目負責人 鐔丹中 ， 高級工程師， 江門市優(yōu)秀中青年專家 。公司秉承“質量第一，用戶至上”的經(jīng)營宗旨，不斷開拓與創(chuàng)新，按客戶的需求開發(fā)制造各類電機，家電產(chǎn)品， 主要產(chǎn)品配套于“金羚”，“三菱重工”等著名品牌，并出口到歐洲、南美、東南亞、中東等地區(qū)。投產(chǎn)后 電動機配套的變頻洗衣機 主要技術性能指標 能達到 國家標準 GB4288— 20xx《家用電動洗衣機》中屬于國際先進水平的 A級檔次， 配套的 工業(yè) 縫紉機 的控制性能 和能耗 可達到進口產(chǎn)品的 水平 ， 均大大地降低成本和降低運行能耗，因而 具有極強的 市場競爭能力和出口創(chuàng)匯能力，具有良好的經(jīng)濟效益的社會效益，本項目在經(jīng)濟上可行。 b) 投資利潤率 投資利潤率 =（平均年稅后利潤總額 /項目總投資） *100% =*100%=% 當達到年產(chǎn)銷量 20萬臺時 , 投資利潤率為 % c) 投資利稅率為 % 投資利稅率 =（平均年利稅總額 /項目總投資） *100% =[(+++)/1000]*100% =% 當達到年產(chǎn)銷量 20萬臺時 , 投資利稅率為 % d) 盈虧平衡點 按平均值分析 年銷售收入： AR= 萬元； 年總成本： ATC= 萬元； 年固定成本： AFC= 萬元； 年變動成本： AVC= 萬元； 年銷售稅金及附加： AT= 萬元； 生產(chǎn)盈虧平衡點（ BEP）計算如下： BEP= AFC*100%/（ ARAVCAT） =*100%/() =% 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）為 %，表明該項目有一定的抗風險能力。 當達到年產(chǎn)銷量 20萬臺時： 年利潤總額： 萬元。 當達到年產(chǎn) 20萬臺時 ,年總成本費用是 萬元。 c)固定資產(chǎn)折舊按平均年限法計算折舊，折舊年限為 8年；無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)按 8年攤銷；修理費按折舊額的 25%計算。 b) 人工費用：按每臺 元計算（變動費用）。 d）堤圍防護費按不含稅銷售收入的 %計算。 產(chǎn)品銷售價格及年銷售收入 產(chǎn)品名稱 (不含稅銷售價 ) 變頻洗衣機 和縫紉機專用電動機 元 /臺 （各型號平均） 其中：出口外銷價 年不含稅銷售收入 萬元 其中：出口創(chuàng)匯 萬美元 稅率 a) 增值稅稅率為 17%,納稅額按當年銷項稅額扣減當年所有進項稅額計算。通過相關指標分析，可以看出營業(yè)利潤為 萬元，比上期增加 %，流動資產(chǎn)率為 %，比上期增加 %；流動資產(chǎn)率上升，營業(yè)利潤也上升，說明企業(yè)正在發(fā)揮現(xiàn)有潛力，經(jīng)營狀況好轉。 15 主要儀器設備和軟件 儀器設備和軟件是本項目投資的