【正文】 代 墊 費 用新 達 制 藥 有 限 公 司7162,574代 墊 費 用新 華 包 裝 裝 潢 有 限 公 司1,2800 代 墊 費 用新 華 綜 合 服 務 公 司3,0906,668代 墊 費 用 本 公 司 同 關 聯 公 司 一 切 交 易 均 按 市 場 價 格 進 行 結 算。本 公 司 出 口 美 國 市 場 的 阿 斯 匹 林 產 品， 其 銷 售 額 不 足 本 公 司 全 年 銷 售 額 的1％。2 資 本 性 承 諾截 止1999 年12 月31 日， 本 公 司 主 要 資 本 性 承 諾 如 下： 已 簽 約 但 尚 未 撥 付6,6074,950 董 事 已 授 權 但 未 簽 約48,60062,600 合 計55,20767,550 其 它 事 項1999 年5 月 美 國 羅 迪 亞 公 司 起 訴 中 國 阿 斯 匹 林 產 品 傾 銷 美 國 市 場， 本 公 司 已 應 訴。1 股 本 國 家 股（ 非 流 通 股 份）217,440217,440 社 會 法 人 股（ 非 流 通 股 份）16,72016,720 內 部 職 工 股（ 非 流 通 股 份）30,65330,653 社 會 公 眾 H 股（ 已 流 通 股 份）150,000150,000 社 會 公 眾 A 股（ 已 流 通 股 份）12,50012,500 合 計427,313427,3131 資 本 公 積 金 年 初 余 額 本 年 增 加 本 年 減 少 年 末 余 額 資 產 重 估 增 殖60,9100060,910 股 票 發(fā) 行 溢 價156,33400156,334 接 受 捐 贈1,158001,158 合 計218,40200218,4021 盈 余 公 積 金 年 初 余 額 本 年 增 加 本 年 減 少 年 末 余 額 法 定 盈 余 公 積 金35,7526,361042,113 任 意 盈 余 公 積 金32,3496,361038,710 公 益 金17,8173,1805,63815,359 合 計85,91815,9025,63896,182 利 潤 分 配 情 況1999 年 利 潤 分 配 情 況 如 下：金 額 本 年 利 潤74,039 減： 企 業(yè) 所 得 稅10,400 稅 后 利 潤63,639 減： 少 數 股 東 損 益30 加：年 初 未 分 配 利 潤118,272 可 供 分 配 利 潤181,882 減： 提 取 法 定 盈 余 公 積 金6,361 減： 提 取 公 益 金3,180 減： 提 取 任 意 盈 余 公 積 金6,361 可 供 分 配 未 分 配 利 潤165,980 減： 股 利 分 配 *17,093 年 末 未 分 配 利 潤148,887* 根 據 本 公 司1999 年 度 利 潤 分 配 草 案， 在 提 取10％ 的 法 定 盈 余 公 積 金、5％ 的 公 益 金 和10％ 的 任 意 盈 余 公 積 金 后， 按 總 股 本427,312,830， 向 全 體 股 東 派 發(fā) 現 金 股 利 每 股 人 民 元。** 其 中20,000 千 元 由 山 東 新 華 工 貿 股 份 有 限 公 司 擔 保。 根 據 該 公 司 的 經 營 狀 況， 本 年 無 需 計 提 減 值 準 備。 上 述 外 幣 存 款， 按1999 年12 月31 日 人 民 銀 行 公 布 的 市 場 匯 率， 美 元 的 匯 率 折 合 人 民 幣 反 映， 港 幣 的 匯 率 折 合 人 民 幣 反 映。本 公 司 的 增 值 稅 應 納 稅 額 為 當 期 銷 項 稅 抵 減 當 期 進 項 稅 后 的 余 額。. 營 業(yè) 收 入 的 確 認銷 售 貨 物 的 營 業(yè) 收 入 在 產 品 的 所 有 權 已 經 轉 移 并 取 得 收 取 貨 款 的 憑 據 時 確 認；勞 務 收 入 在 合 同 已 經 履 行， 收 到 合 同 價 款 或 取 得 收 取 價 款 的 憑 據 時 確 認。固 定 資 產 折 舊 以 預 計 使 用 年 限 采 用 直 線 法 計 算， 并 按 固 定 資 產 類 別， 預 計 使 用 年 限 確 定 折 舊 率。. 長 期 投 資本 公 司 長 期 投 資 包 括 向 其 他 企 業(yè) 投 資 和 一 年 以 上 的 有 價 證 券 即 債 券、 國 庫 券。. 存 貨本 公 司 存 貨 包 括 原 材 料、 在 產 品 和 產 成 品， 以 實 際 成 本 計 價。 外 幣 貨 幣 資 產 和 負 債， 于 資 產 負 債 表 日 按 期 末 匯 率 調 整。淄 博 新 華 大 藥 店 有 限 公 司 于1999 年11 月19 日 由 淄 博 工 商 行 政 管 理 局 批 準 正 式 登 記 成 立。 本 公 司 注 冊 地 址： 山 東 省 淄 博 市。1996 年12 月 本 公 司 以 香 港 為 上 市 地， 公 開 發(fā) 行 中 華 人 民 共 和 國 H 種 股 票。 我 們 的 審 計 是 按 照《 中 國 注 冊 會 計 師 獨 立 審 計 準 則》 進 行 的。 這 些 會 計 報 表 由 貴 公 司 負 責 編 制， 我 們 的 責 任 是 對 這 些 會 計 報 表 發(fā) 表 審 計 意 見。 信 永 會 計 師 事 務 所 注 冊 會 計 師 張克 注 冊 會 計 師 郎爭 2000 年3 月10 日 合 并 資 產 負 債 表 會股01表編制單位：山東新華制藥股份有限公司 1999年12月31日 金額：人民幣元資產注釋年初數年末數負債及股東權益注釋年初數年末數流動資產：流動負債： 現金3 短期借款11 銀行存款3 應付票據 有價證券 應付帳款 應收票據 應付工資 應收帳款4 應交稅金13 其他應收款5 應付股利 減：壞帳準備4 預付貨款 預付貨款 其他應付款 待攤費用 預提費用 存貨6 應付福利費12 減：存貨變現損失準備6 其他未交款 一年內到期的長期投資7 一年內到期的長期負債14 其他流動資產 其他流動負債流動資產合計流動負債合計 長期投資：長期負債： 長期投資7 長期借款15 一年以上的應收款項 應付公司債長期投資合計 應付公司債溢價（折價） 一年以上的應付款項固定資產：長期負債合計 固定資產原值8 減：累計折舊8其他負債 固定資產凈值8 工程物資其他負債合計 在建工程9負債合計 固定資產合計少數股東權益0．00無形資產：所有者權益： 場地使用權10 股本16 工業(yè)產權及專有技術 資本公積17 其他無形資產 盈余公積18無形資產合計 其中：公益金18 未分配利潤19其他資產：所有者權益合計 其他遞延支出其他資產合計資產總計負債及所有者權益合計 1999年度合并利潤表及利潤分配表 會股02表編制單位：山東新華制藥股份有限公司 金額單位：人民幣元項目注釋本年累計數上年同期累計數主營業(yè)務收入20其中：出口主營業(yè)務收入20減：折扣與折讓——主營業(yè)務收入凈額減：主營業(yè)務稅金及附加主營業(yè)務成本其中：出口主營業(yè)務成本主營業(yè)務利潤減：營業(yè)費用21 管理費用22 財務費用23加：其他業(yè)務利潤24營業(yè)利潤加：投資收益——營業(yè)外收入25補貼收入—減：營業(yè)外支出26加：以前年度損益調整—— 利潤總額 減：所得稅 少數股東權益— 凈利潤加：年初未分配利潤