【正文】 映當天所結房客帳（包括向客人收取的現(xiàn)金、信用卡、支票、外匯、轉會議帳）的匯總表。 3）打折手續(xù)應完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在帳單上注明卡號及客人簽名；如果是賓館管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名并注明所打折扣。 核對其他部門的繳款憑證及收費單： 其他部門（包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務中心，咖啡廳 等）的收銀員在營業(yè)結束后，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。 檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表： 負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數(shù)據(jù)計算有誤，應立即修改，并追究夜間審計員責任。（四）帳務處理工作流程 每日營業(yè)收入傳票的編制 編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結報告表和試算平衡表。 客人清算應收款后帳務處理 客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內向賓館結算應收帳款。對凡是超60天以上應收款掛帳客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內容，并將情況向財務經理匯報。加強資金的管理與監(jiān)督，是成本核算員的重要職責之一，每一名核算員要了解并掌握資金的來龍去脈，控制成本費用開支標準，使資金得以正常周轉及運用。經審核無誤后，將金額及購貨內容填寫在支票領取登記簿上，即可轉入每日銀行支出統(tǒng)計。統(tǒng)計表一式兩聯(lián)，一聯(lián)交收入出納作為編制銀行日報表的依據(jù)，另一聯(lián)作為復核及備查之用。負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統(tǒng)。對于工作不慎，造成經濟損失的，需經部門經理提出處理意見，轉交財務部進行財務處理。 按上月成本率，結轉交際應酬費。負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統(tǒng)。 固定資產提前報廢處理程序 由使用部門填寫固定資產報損單，轉交工程部做技術鑒定，經實地檢驗認可，屬于既不能修理，又不能再使用的，提出報損意見，送報財務部，由資產核算員填寫固定資產原值，已提折舊額及固定資產凈值，將報損單送交財務經理、總經理批準，整套手續(xù)完成后，方可進行帳務處理。人力資源部按時向財務部提供升、降、缺勤工資變動表，工資核算員則根據(jù)工資的變動內容，編制工資表。 提取工會經費程序 根據(jù)工會法的有關規(guī)定，按照職工個人收入總額計提2%工會經費，提取基數(shù)內容包括：正式職工工資、臨時工工資、加班費、夜班費。將未達帳項一一摘錄，并編制銀行調節(jié)表。收入出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實交現(xiàn)金數(shù)額一一填寫，并將財務部正式收據(jù)同時匯入此表中，該記錄表合計數(shù)為當天應存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù)。該表將作為財務部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒有審計聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的，要在“差額登記表”中登記為負數(shù)。 如果核對表中繳款憑證（繳款報表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。 收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內容填寫，括號內的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉入人民幣銀行日報表。支出出納接到報銷憑單后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗收手續(xù)是否完備，經核實無誤后，方可承付現(xiàn)金。如發(fā)生登記錯誤時，應采用正確更正方法進行補救，登記帳目時，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結。工作程序是：首先清點各崗位保險箱及存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫，并計算出定額，要與領取備用金金額與該班現(xiàn)金報告之和相符。出現(xiàn)長款時，要通過帳務處理，轉入賓館營業(yè)外收入；出現(xiàn)短款時，由日審填寫短款報告，報送審計主管，審計主管督促本人寫出短款報告，并提出處理意見交財務部經理。 負責全賓館物資的收、發(fā)、存工作。對于進倉的物品，應在包裝上打上賓館的標記，入庫時間和批號。 對于倉庫積壓物資和部門長期不領用的物品，要及時反映并催促各有關努門盡早處理。1嚴禁借用倉庫物品，嚴禁向供應商購買物品，嚴禁有意或無意地向供應商索要財物，嚴禁與使用部門勾結，損害賓館利益，嚴禁與供貨商、采購員勾結，損害賓館利益。 采購員必須經常了解市場行情，掌握供貨渠道，減少供貨環(huán)節(jié)，以便能隨時滿足使用部門對貨品在質量，數(shù)量，價格和采購費用等方面的要求。 日常維護工作，要求做好紀錄：時間、地點、處理結果。不能解決的問題，立即下單，聯(lián)系工程部。19 / 19。 對于軟件故障，先查看設置是否發(fā)生變動，再查病毒，系統(tǒng)崩潰需要硬盤格式化前，一定要在使用負責人參與、認可并做完備份后進行。 按時完成工作報告。十二、電腦員工作細則 每天上班前，檢查服務器日志，查看主機房設備是否正常。 在從事采購業(yè)務活動中，要遵紀守法，講信譽，不索賄，不受賄，廉潔自律，與供貨單位建立良好的關系，在平等互利的原則下，開展業(yè)務活動。 做到入帳及時，當日單據(jù)當日清理。 發(fā)貨時，按照先進先出的原則進行處理，嚴格審核領用手續(xù)是否齊全，嚴格驗證審批人的簽名式樣，對于手續(xù)不全者，一律拒發(fā)。 驗收后的物資，必須按類別，固定位置堆放、擺放，注意留好通道，做到整齊，美觀。十、倉庫管理員工作細則 按時到達工作崗位，到崗后巡視倉庫，檢查是否有可疑跡象，發(fā)現(xiàn)情況及時上報。出現(xiàn)長款時，應立即開出財務正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時，由收銀員本人及部門主管負責寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務部，并提出處理意見。（八）、抽查備用金工作程序 收入出納應與審計主管一起，不定期地對賓館內部周轉金進行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。（七）、登記現(xiàn)金日記帳程序 登記日記帳要根據(jù)業(yè)務內容，逐筆登記。根據(jù)財務部應付款組提供的當天各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。 差額核對完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對表月末登記完后，交會計存檔。 在登記表中將繳款憑證（繳款報表）分為前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。 出納員將當天開箱收到的繳款憑證（繳款報表）匯總后，送審計員進行差額核對。它既是出納員記錄表的補充說明，又是概括總結?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。 提取住房補貼程序 根據(jù)企業(yè)提取職工福利費的有關規(guī)定，按照正式職工人數(shù)上繳住房基金。并負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統(tǒng)。負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統(tǒng)。 固定資產購置無論是進口還是從本地購買，到貨后，經收貨部辦理驗收手續(xù)，由驗收人、使用部門經辦人簽字，資產核算員根據(jù)收貨記錄及固定資產價值填寫固定資產登記表，將固定資產名稱、型號、金額、固定資產類別及使用地點等填寫清楚。 結轉VIP客人水果籃所用原材料成本。（六）、飲食成本分攤程序 核對本月食品及酒水庫入庫金額是否準確，作到總帳與三級帳相符。并負責將編制的記帳憑證，輸入財務電腦系統(tǒng)。（三）、支出憑證編制程序 支出憑證按照權責發(fā)生制的會計核算原則，及會計科目使用說明，準確無誤地反映在帳戶中，支出憑證編制程序為： 填寫付款單位名稱； 填寫付款日期； 填寫經濟業(yè)務內容摘要； 填寫會計科目及帳號； 填寫經濟業(yè)務發(fā)生額。在統(tǒng)計前，首先按支票號碼順序及轉帳承付單發(fā)生時間，填寫支出登記簿，注明銀行支出日期，付款單位名稱，付款金額及購貨內容。結帳時，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素：；；；；。 負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統(tǒng)。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內容及金額，每天進行帳務處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。及時準備將費用記錄到每一帳戶中。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經理和財務經理及質檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。作廢單必須有領班以上人員簽字方可。 4）免費接待是否符合標準：各級管理人員在賓館免費接待，簽單的權限應對照各級管理人員權限表。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因，并由廳面管理人員簽名證實，收銀員應起監(jiān)督作用。如有缺號，調整作廢單據(jù)手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。 C、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認真。 進入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計：營業(yè)組審核（打印出營業(yè)點總班結帳表），完成預審報告，完成自動過費，審核帳務報告兩遍，終審。 打印出“今日調整帳目表”審核調整帳目的原因，調整帳目單需負責人簽字。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。其工作內容主要包括：(一)夜審班前準備 班前必須了解日審工作有關交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和帳單分類,主要有三部分: 前臺客房結帳單及收銀日報表?？腿撕炞忠c登記卡正面簽字一致，方可取出錢物。 編制賓客欠款明細表，轉交前廳部經理查閱賓客欠款表，前廳經理根據(jù)客人的情況，決定實際發(fā)單催款名單。催款程序為： 打印一份超定額客房掛帳清單。 兌換員下班前，外幣及周轉金交接程序： 1）外幣交接程序：兌換營業(yè)日報表編制完畢后，兌換員應將外幣日報表包捆好裝入現(xiàn)金袋內封好，并在口袋封口處簽上自己的名字，放在指定保險箱內，待第二天領班查處、清點、匯總。檢查后，由經辦人根據(jù)中國銀行賣價或現(xiàn)鈔價，核算成外匯人民幣轉交復核員，經復核員再次審核無誤后，即可承付現(xiàn)金交經辦人。 2）領用當天所使用的兌換水單，檢查是否連號，是否有短號現(xiàn)象，并辦理領用手續(xù)。銀行地區(qū)分行向賓館提供一定數(shù)量的兌換周轉金，由兌換領班專人管理，單設保險柜，并建立嚴格出入庫手續(xù)，確保外幣兌換工作的順利進行。A，B，C，D班依次類推，手續(xù)不變，直到第二天總出納清點前為止。 3）小寫金額前一位必須寫上幣號“￥”，以防涂改； 4）漢字大寫金額數(shù)字；一律用正楷字或行書字書寫，不得任意自造簡化字；大寫金額數(shù)字到元或角為止，在“元”或“角”字之后應寫“整”或“正” 字；大寫金額數(shù)字有分的，分字后面不寫“整”字、大小寫金額不得涂改，印鑒不可重復，一經涂改，該支票即刻作廢；如因收銀員填錯支票的，一律由收銀員負責催換支票，直至收到款為止。 4）信用卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權中心或通過EDC取得授權，如實際消費超過授權金額應再補授權，一筆消費只能用一個授權碼，多個授權碼應分單套購，方可接受使用。 2）客人結算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期，簽名應與信用卡一致。 作廢帳單管理 1）收銀員當班結束時，對于經過電腦操作記錄的調整單、作廢單等都應送審計稽核，作廢單必須由領班以上人員簽名證實，注明作廢原因。 兌換水單管理 1）兌換水單由本人領用和保管，用完45套后，要及時到出納處再領，由出納員根據(jù)收銀員上交報表和水單負責核銷。（四）、發(fā)票、兌換水單作廢帳單的管理 發(fā)票管理 1）每位收銀員領用的發(fā)票由本人保管及核銷，不得他人代領和代核銷。 結帳時以電腦為準。如經當日夜審審查明，確屬房態(tài)不準造成計算機多加房費，責任歸當班接待員。 信用卡、外幣、支票的傳遞：由接班的收銀員核查（金額、號碼、有效期）后負責簽收，同時傳遞人和接收人共同簽名后認可。 發(fā)票：當客人結清有關費用時，需將發(fā)票的第三聯(lián)撕下，與客人的原始帳單放在一起（會議代表自付帳目的發(fā)票之第三聯(lián)，則需統(tǒng)一保存在會議帳單內）。 雜項收費單：此單據(jù)共兩聯(lián)，用于客人在賓館內