【正文】 7 核對總臺及各營業(yè)點的發(fā)票、帳 單、報表及有關(guān)原始憑證的內(nèi)容是否完整，有否錯漏、虛假， 帳單、發(fā)票合計數(shù)與報表是否相符。但為了簡化手續(xù)，以公司負責(zé)制（ 跟蹤部門、 財務(wù)、總經(jīng)理）審批后即可先報銷付款，需集 團 董事長等審批的可采用 集中會審辦法 ，即 對付款的審批采取每周 1 次集中會審制。 20 審批部門有權(quán)要求 請款人補充欠缺的付款依據(jù)和資料。 （ 4） 其他合同 ——相關(guān)部門 21 合同會簽表和合同 復(fù)印件、驗收證明等 。 工程付款 審批權(quán)限和程序 ： 22 現(xiàn)場工程師 → 工程監(jiān)理 → 成本部 負責(zé)人 → 工程服審部 → 工程 部 （項目部）負責(zé)人 → 財務(wù) 負責(zé)人 → 財務(wù)總監(jiān) → 總經(jīng)理 采購付款 審批權(quán)限和程序 （ 1） 單價 金額在 1 萬元以下的 一般材料采購 付款審批程序 采購 員 → 采購部 負責(zé)人 → 成本會計 → 財務(wù)負責(zé)人 → 總經(jīng)理 （ 2） 單價 金額在 1 萬元 （含） 以 上或貴重物品等采購 付款審批程序 采購 員 → 采購部 負責(zé)人 → 相關(guān)技術(shù)人員 → 成本會計 → 財務(wù)負責(zé)人 → 財務(wù)總監(jiān) → 總經(jīng)理 其他 合 同 類 付款審批程序 經(jīng)辦 人 → 部門負責(zé)人 → 財務(wù)負責(zé)人 → 總經(jīng)理 非合同付款審批 一、 行政管理費 內(nèi)容及付款原則 行政管理費包括工資、福利費、場 所 租金及管理費、水電費、郵政費、業(yè)務(wù)費、工作餐、勞保費、交通費、車輛費、差旅費、培訓(xùn)費、辦公場地費等。 23 業(yè)務(wù) 招待 費、 通訊費、 交通費 全年度內(nèi)不能單項超支。 采購申請單的審批權(quán)限： 25 （ 1） 采購單價在 5000 元以上的須報董事長審批； （ 2） 單項品種采購總金額在 20200 元 以上 的須報董事長審批。 2 、 由非合同跟蹤單位提交的，或 無 蓋有《請款專用章》合同復(fù)印件作附件的請款申請，各審批單位必須退回，不予審批。 （二） 合同付款 的 審批職責(zé) 跟蹤部門和跟蹤人 由合同跟蹤人根據(jù)合同條款和實際到貨情況填寫付款審批表 ， 并根據(jù)付款內(nèi)容附齊資料： （ 1） 營銷推廣合同 ——市場營銷部 A、 合同會簽表和合同復(fù)印件（或計劃） B、 廣告實際發(fā)布統(tǒng)計表、樣報 C、 監(jiān)播證明和質(zhì)量驗收簽證表 D、 營銷費用預(yù)算 （ 2） 工程維修合同 ——工程部 合同會簽表和合同復(fù)印件、驗收證明 及預(yù)（結(jié)）算資料 等。 （三） 合同付款審批權(quán)限和程序 各級審批權(quán)限和程序 （ 1）購銷合同（材料及物品采購、加工等）付款金額在 50000 元以下及其他合同（營銷廣告、工程 維修 改造等）付款金額在 20200 元以下的 合同付款審批程序 ： 合同跟蹤人 → 合同跟蹤部門負責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 購銷合同（ 材料及物品采購 、加工等） 付款金額在 50000 元 （含） 以上及 其他合同（營銷廣告、工程維修改造等） 付款金額在 20200 元 （含） 以上的 合同付 29 款審批程 序： 合同跟蹤 人 → 部門負責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 二、 行政管理費 付款審批 行政管理費 內(nèi)容及付款原則： （ 1） 行政管理費包括工資 （含離職結(jié)算） 、 提成、 福利費、 勞動保險費、 租金及物業(yè) 費、水電費、 電話費、 郵 遞 費、業(yè)務(wù)費、勞保費、交通費、車輛費、差旅費、 洗滌 費等。 （ 5） 工資福利、業(yè)務(wù)費、交通費全年度內(nèi)不能單項超支。 各類非合同項目請款及借支所附附件： （ 1）宣傳用品、清潔用品的采購 ┈ 活動預(yù)算計劃 、 采購申請單 、驗收單及發(fā)票； （ 2）低值易耗 品 、固定資產(chǎn) ┈ 預(yù)算計劃和購置請示 （ 采購申請單 ） 和驗收 入庫單及發(fā)票； （ 3） 食品、酒水等其他經(jīng)營物品的購買 ┈ 采購申請單 、 驗收 入庫單及發(fā)票，并提供 三家以上 詢（ 報 ） 價比較 ； （ 4）印刷品、辦公用品的采購 ┈ 預(yù)算計劃 、 采購申請單和驗收 入庫單及發(fā)票。 注：若其他子公司有設(shè)總經(jīng)理可參照酒店公司付款制度和流程規(guī)定來操作。 業(yè)務(wù)招待用餐原則上由辦公室統(tǒng)一安排，避免各自分開用餐而造成浪費。 報銷時附上經(jīng)審批后的《業(yè)務(wù)招待費申請表》，并按費用報銷制度和流程執(zhí)行。 未填寫 “ 業(yè)務(wù)招待費申請表 ” 的餐費一律不予報銷 。否則，財務(wù)部不予報銷。 采購物資付款 的審批程序 和權(quán)限： （ 1） 總 金額在 20200 元以下 且 單價在 2020 元以下 的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 總 金額在 20200 元以 上或單價在 2020 元以上 的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 32 四、 借支 的付款 審批 公務(wù) 借支 的審批程序 ： （ 1） 金額在 10000 元以下借支的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 金額在 10000 元 （含） 以上借支的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 非公務(wù)一律不得借款， 緊急借支的報銷在事后按性質(zhì)以正常手續(xù)審批。 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 預(yù)算內(nèi)（正常） ， 以下 行政管理費 開支的審批程序和權(quán)限： （ 1） 業(yè)務(wù)費、勞保費、差旅費、培訓(xùn)費等 費用在 2020 元 （含） 以上的； （ 2）主管級（含主管） 以上 員工的辭職結(jié)算開支； （ 3）禮品、獎金的發(fā)放。 （ 3） 年度預(yù)算不得超支。 （ 4） 其他合同 —— 相關(guān)部門 28 合同會簽表和合同復(fù)印件、驗收證明等 財務(wù)部門（人 ） （ 1） 由酒店財務(wù)部合同管理員根據(jù)合同和公司有關(guān)規(guī)定審核此項請款的合理性及正確性，確認付款記錄及已付款金額，凡有已請款金額與已付款金額不相符的要在付款審批表上說明已請款數(shù)和已付款數(shù)，檢查付款依據(jù)及附件是否齊全， 審核發(fā)票或收據(jù)開具是否符合要求， 檢查結(jié)算方式與合同規(guī)定的付款方式是否一致，有無違反合同條款之處，及時提出處罰意見，并簽名確認、登記備案； （ 2） 由酒店財務(wù)部負責(zé)人對各項付款按規(guī)定權(quán)限進行審核，檢查已付款數(shù)和應(yīng)付款數(shù)的正確性 ， 除復(fù)審合同登記員已審核的事項外，還檢查是否按規(guī)定程序辦妥付款審批，最后根 據(jù)批準后的月資金計劃安排出納付款。 27 各審批部門有權(quán)要求請款人補充欠缺的付款依據(jù)和資料。 26 注：目前 董事長兼任 總經(jīng)理 ，流程至 總經(jīng)理簽批即可 第二節(jié) 酒店付款審批制度和流程 為規(guī)范付款審批流程，明晰審批管理權(quán)責(zé)，根據(jù)集團財務(wù)管理制度，特對酒店公司報銷付款的審批程序和權(quán)限做如下規(guī)定： 所有報銷付款采用先審批后報銷的流程，須經(jīng)部門負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人、總經(jīng)理審批后，出納才能付款，個別款項須報董事長審批后出納才能付款。 各類非合同項目請款及借支所附附件： （ 1） 促銷活動 ┈ 活動預(yù)算計劃及會簽表 （請購單） （ 2） 用具物 品、電器等 零星 低值易耗 品 ┈ 預(yù)算計劃和購置請示 （采 購 申請 單）和 驗收結(jié)算書 （ 3） 食品、酒水等其他經(jīng)營物品的購買 ┈ 采購申請單和三家以上 詢（ 報 ） 價比較和驗收結(jié)算書