【正文】 7 核對(duì)總臺(tái)及各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的發(fā)票、帳 單、報(bào)表及有關(guān)原始憑證的內(nèi)容是否完整，有否錯(cuò)漏、虛假， 帳單、發(fā)票合計(jì)數(shù)與報(bào)表是否相符。但為了簡(jiǎn)化手續(xù)，以公司負(fù)責(zé)制（ 跟蹤部門(mén)、 財(cái)務(wù)、總經(jīng)理）審批后即可先報(bào)銷(xiāo)付款，需集 團(tuán) 董事長(zhǎng)等審批的可采用 集中會(huì)審辦法 ，即 對(duì)付款的審批采取每周 1 次集中會(huì)審制。 20 審批部門(mén)有權(quán)要求 請(qǐng)款人補(bǔ)充欠缺的付款依據(jù)和資料。 （ 4） 其他合同 ——相關(guān)部門(mén) 21 合同會(huì)簽表和合同 復(fù)印件、驗(yàn)收證明等 。 工程付款 審批權(quán)限和程序 ： 22 現(xiàn)場(chǎng)工程師 → 工程監(jiān)理 → 成本部 負(fù)責(zé)人 → 工程服審部 → 工程 部 （項(xiàng)目部）負(fù)責(zé)人 → 財(cái)務(wù) 負(fù)責(zé)人 → 財(cái)務(wù)總監(jiān) → 總經(jīng)理 采購(gòu)付款 審批權(quán)限和程序 （ 1） 單價(jià) 金額在 1 萬(wàn)元以下的 一般材料采購(gòu) 付款審批程序 采購(gòu) 員 → 采購(gòu)部 負(fù)責(zé)人 → 成本會(huì)計(jì) → 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 總經(jīng)理 （ 2） 單價(jià) 金額在 1 萬(wàn)元 （含） 以 上或貴重物品等采購(gòu) 付款審批程序 采購(gòu) 員 → 采購(gòu)部 負(fù)責(zé)人 → 相關(guān)技術(shù)人員 → 成本會(huì)計(jì) → 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 財(cái)務(wù)總監(jiān) → 總經(jīng)理 其他 合 同 類(lèi) 付款審批程序 經(jīng)辦 人 → 部門(mén)負(fù)責(zé)人 → 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 總經(jīng)理 非合同付款審批 一、 行政管理費(fèi) 內(nèi)容及付款原則 行政管理費(fèi)包括工資、福利費(fèi)、場(chǎng) 所 租金及管理費(fèi)、水電費(fèi)、郵政費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、工作餐、勞保費(fèi)、交通費(fèi)、車(chē)輛費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公場(chǎng)地費(fèi)等。 23 業(yè)務(wù) 招待 費(fèi)、 通訊費(fèi)、 交通費(fèi) 全年度內(nèi)不能單項(xiàng)超支。 采購(gòu)申請(qǐng)單的審批權(quán)限： 25 （ 1） 采購(gòu)單價(jià)在 5000 元以上的須報(bào)董事長(zhǎng)審批； （ 2） 單項(xiàng)品種采購(gòu)總金額在 20200 元 以上 的須報(bào)董事長(zhǎng)審批。 2 、 由非合同跟蹤單位提交的，或 無(wú) 蓋有《請(qǐng)款專用章》合同復(fù)印件作附件的請(qǐng)款申請(qǐng)，各審批單位必須退回，不予審批。 （二） 合同付款 的 審批職責(zé) 跟蹤部門(mén)和跟蹤人 由合同跟蹤人根據(jù)合同條款和實(shí)際到貨情況填寫(xiě)付款審批表 ， 并根據(jù)付款內(nèi)容附齊資料： （ 1） 營(yíng)銷(xiāo)推廣合同 ——市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部 A、 合同會(huì)簽表和合同復(fù)印件（或計(jì)劃） B、 廣告實(shí)際發(fā)布統(tǒng)計(jì)表、樣報(bào) C、 監(jiān)播證明和質(zhì)量驗(yàn)收簽證表 D、 營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用預(yù)算 （ 2） 工程維修合同 ——工程部 合同會(huì)簽表和合同復(fù)印件、驗(yàn)收證明 及預(yù)（結(jié)）算資料 等。 （三） 合同付款審批權(quán)限和程序 各級(jí)審批權(quán)限和程序 （ 1）購(gòu)銷(xiāo)合同（材料及物品采購(gòu)、加工等）付款金額在 50000 元以下及其他合同（營(yíng)銷(xiāo)廣告、工程 維修 改造等）付款金額在 20200 元以下的 合同付款審批程序 ： 合同跟蹤人 → 合同跟蹤部門(mén)負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 購(gòu)銷(xiāo)合同（ 材料及物品采購(gòu) 、加工等） 付款金額在 50000 元 （含） 以上及 其他合同（營(yíng)銷(xiāo)廣告、工程維修改造等） 付款金額在 20200 元 （含） 以上的 合同付 29 款審批程 序： 合同跟蹤 人 → 部門(mén)負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團(tuán)總經(jīng)理 二、 行政管理費(fèi) 付款審批 行政管理費(fèi) 內(nèi)容及付款原則： （ 1） 行政管理費(fèi)包括工資 （含離職結(jié)算） 、 提成、 福利費(fèi)、 勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、 租金及物業(yè) 費(fèi)、水電費(fèi)、 電話費(fèi)、 郵 遞 費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、勞保費(fèi)、交通費(fèi)、車(chē)輛費(fèi)、差旅費(fèi)、 洗滌 費(fèi)等。 （ 5） 工資福利、業(yè)務(wù)費(fèi)、交通費(fèi)全年度內(nèi)不能單項(xiàng)超支。 各類(lèi)非合同項(xiàng)目請(qǐng)款及借支所附附件： （ 1）宣傳用品、清潔用品的采購(gòu) ┈ 活動(dòng)預(yù)算計(jì)劃 、 采購(gòu)申請(qǐng)單 、驗(yàn)收單及發(fā)票； （ 2）低值易耗 品 、固定資產(chǎn) ┈ 預(yù)算計(jì)劃和購(gòu)置請(qǐng)示 （ 采購(gòu)申請(qǐng)單 ） 和驗(yàn)收 入庫(kù)單及發(fā)票； （ 3） 食品、酒水等其他經(jīng)營(yíng)物品的購(gòu)買(mǎi) ┈ 采購(gòu)申請(qǐng)單 、 驗(yàn)收 入庫(kù)單及發(fā)票，并提供 三家以上 詢（ 報(bào) ） 價(jià)比較 ； （ 4）印刷品、辦公用品的采購(gòu) ┈ 預(yù)算計(jì)劃 、 采購(gòu)申請(qǐng)單和驗(yàn)收 入庫(kù)單及發(fā)票。 注：若其他子公司有設(shè)總經(jīng)理可參照酒店公司付款制度和流程規(guī)定來(lái)操作。 業(yè)務(wù)招待用餐原則上由辦公室統(tǒng)一安排，避免各自分開(kāi)用餐而造成浪費(fèi)。 報(bào)銷(xiāo)時(shí)附上經(jīng)審批后的《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表》，并按費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度和流程執(zhí)行。 未填寫(xiě) “ 業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表 ” 的餐費(fèi)一律不予報(bào)銷(xiāo) 。否則，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷(xiāo)。 采購(gòu)物資付款 的審批程序 和權(quán)限： （ 1） 總 金額在 20200 元以下 且 單價(jià)在 2020 元以下 的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 總 金額在 20200 元以 上或單價(jià)在 2020 元以上 的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團(tuán)總經(jīng)理 32 四、 借支 的付款 審批 公務(wù) 借支 的審批程序 ： （ 1） 金額在 10000 元以下借支的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 金額在 10000 元 （含） 以上借支的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團(tuán)總經(jīng)理 非公務(wù)一律不得借款， 緊急借支的報(bào)銷(xiāo)在事后按性質(zhì)以正常手續(xù)審批。 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 預(yù)算內(nèi)（正常） ， 以下 行政管理費(fèi) 開(kāi)支的審批程序和權(quán)限： （ 1） 業(yè)務(wù)費(fèi)、勞保費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等 費(fèi)用在 2020 元 （含） 以上的； （ 2）主管級(jí)（含主管） 以上 員工的辭職結(jié)算開(kāi)支； （ 3）禮品、獎(jiǎng)金的發(fā)放。 （ 3） 年度預(yù)算不得超支。 （ 4） 其他合同 —— 相關(guān)部門(mén) 28 合同會(huì)簽表和合同復(fù)印件、驗(yàn)收證明等 財(cái)務(wù)部門(mén)（人 ） （ 1） 由酒店財(cái)務(wù)部合同管理員根據(jù)合同和公司有關(guān)規(guī)定審核此項(xiàng)請(qǐng)款的合理性及正確性，確認(rèn)付款記錄及已付款金額，凡有已請(qǐng)款金額與已付款金額不相符的要在付款審批表上說(shuō)明已請(qǐng)款數(shù)和已付款數(shù)，檢查付款依據(jù)及附件是否齊全， 審核發(fā)票或收據(jù)開(kāi)具是否符合要求， 檢查結(jié)算方式與合同規(guī)定的付款方式是否一致，有無(wú)違反合同條款之處，及時(shí)提出處罰意見(jiàn)，并簽名確認(rèn)、登記備案； （ 2） 由酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人對(duì)各項(xiàng)付款按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審核，檢查已付款數(shù)和應(yīng)付款數(shù)的正確性 ， 除復(fù)審合同登記員已審核的事項(xiàng)外，還檢查是否按規(guī)定程序辦妥付款審批，最后根 據(jù)批準(zhǔn)后的月資金計(jì)劃安排出納付款。 27 各審批部門(mén)有權(quán)要求請(qǐng)款人補(bǔ)充欠缺的付款依據(jù)和資料。 26 注：目前 董事長(zhǎng)兼任 總經(jīng)理 ，流程至 總經(jīng)理簽批即可 第二節(jié) 酒店付款審批制度和流程 為規(guī)范付款審批流程，明晰審批管理權(quán)責(zé)，根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度，特對(duì)酒店公司報(bào)銷(xiāo)付款的審批程序和權(quán)限做如下規(guī)定： 所有報(bào)銷(xiāo)付款采用先審批后報(bào)銷(xiāo)的流程，須經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審批后，出納才能付款，個(gè)別款項(xiàng)須報(bào)董事長(zhǎng)審批后出納才能付款。 各類(lèi)非合同項(xiàng)目請(qǐng)款及借支所附附件： （ 1） 促銷(xiāo)活動(dòng) ┈ 活動(dòng)預(yù)算計(jì)劃及會(huì)簽表 （請(qǐng)購(gòu)單） （ 2） 用具物 品、電器等 零星 低值易耗 品 ┈ 預(yù)算計(jì)劃和購(gòu)置請(qǐng)示 （采 購(gòu) 申請(qǐng) 單）和 驗(yàn)收結(jié)算書(shū) （ 3） 食品、酒水等其他經(jīng)營(yíng)物品的購(gòu)買(mǎi) ┈ 采購(gòu)申請(qǐng)單和三家以上 詢（ 報(bào) ） 價(jià)比較和驗(yàn)收結(jié)算書(shū)