【正文】 為D。 15．[解析]答案為D。持有無表決權(quán)的優(yōu)先股的股東、持有可贖回公司債券的債權(quán)人和普通債券的債權(quán)人均不能參與公司決策，所以只有增發(fā)普通股會分散原股東的控制權(quán)。D選項不符合題意。 18．[解析]答案為B。根據(jù)不同的存取方式，定期存款分為四種：整存整取、零存整取、整存零取，存本取息，其中，整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。查詢?nèi)瞬坏媒枳?原件，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章?！盉選項屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管目標。工作人員對待客戶應(yīng)當禮貌服務(wù)，對客戶的要求應(yīng) 當耐心說明情況，讓保安驅(qū)逐該客戶是不禮貌的行為，D選項錯誤。 25．[解析]答案為A。 27．[解析]答案為C。“團結(jié)合作”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當樹立理解、信任、合作的團隊精神，分享專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。 30． [解析]答案為B。 31．[解析]答案為B。國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。 34． [解析]答案為A。凍結(jié)應(yīng)以人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)簽發(fā)的證件為證。中國證監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)，主要包括證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀公司以及證券期貨投資咨詢機構(gòu)等。它通過銷售和儲蓄兩個方面來間接反映消費情況。票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，指金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金 的行為，是金融機構(gòu)之間融通資金的一種方式。 39．[解析]答案為B。 40．[解析]答案為C。 41．[解析]答案為A。一般商業(yè)性助學(xué)貸款期限最長不超過8年。電匯業(yè)務(wù)是指匯出行應(yīng)匯款人的要求，采用加押電傳或SWIFT形式，指示匯入行付款給指定收款人。信用證的主要特點包括：信用證是一項獨立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。銀行在信用證業(yè)務(wù)中為出口商按信用證條款的要求提交的合格的單證承擔(dān)首要付款責(zé)任。 46．[解析]答案為B。在我國，企業(yè)債券是按照《企業(yè)債券管理條例》規(guī)定發(fā)行與交易、由國家發(fā)展與改革委員會監(jiān)督管理的債券，在實踐中，其發(fā)債主體為中央政府部門所屬機構(gòu)、國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)。期權(quán)的買方只有權(quán)利沒有義務(wù)，這點是期權(quán)與遠期、期貨所不同的，A選項說法錯誤。 50．[解析]答案為A。D選項屬于國際貿(mào)易狀況，不屬于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行影響。國務(wù)院是國家最高行政機關(guān)，管理國家各個方面，不負責(zé)具體經(jīng)濟金融業(yè)務(wù)。利率變化直接帶來的風(fēng)險即利率風(fēng)險屬于市場風(fēng)險。C選項符合題意。B選項不符合題意。信用風(fēng)險是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險種類，也是銀行面臨的最主要風(fēng)險，它是指由債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化從而給銀行帶來損失的風(fēng)險。資產(chǎn)風(fēng)險管理偏重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保持資產(chǎn)的流動性。 59． [解析]答案為C。單位銀行賬戶之間單筆或者 當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的轉(zhuǎn)賬為大額交易，C選項說法錯誤。若使用積數(shù)計息法，則計息天數(shù)為28天。故取回的全部金額為1000+0．448=1000．448≈1000．45元。 63．[解析]答案為D。 64．[解析]答案為C。當中央銀行提高法定存款準備金率時，商業(yè)銀行需要補繳中央銀行的法定存款準備金增加，可直接運用的超額準備金減少，商業(yè)銀行的可用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少。商業(yè)銀行在其他銀行保有存款的目的是便于在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)互收付，而不是投資，A選項說法錯誤。 69．[解析]答案為D。 71．[解析]答案為D。 73．[解析]答案為A。 75．[解析]答案為B。 77． [解析]答案為C。 78．[解析]答案為D。如果．得不到本人的追認，第三人也沒有撤銷其意思表示，則該代理行為無效，由無權(quán)代理人承擔(dān)相 應(yīng)的民事責(zé)任。A、C、D三項都屬于正常業(yè)務(wù)范圍，是從業(yè)人員為客戶提供的理財業(yè)務(wù)咨詢。B、C、D選項均違反了客戶投訴原則。1998年12月，全國人大常委會頒布了《關(guān)于懲治騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯的決定》，增設(shè)了騙購?fù)鈪R罪。要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷的，要約不得撤銷。 84．[解析]答案為C。 85．[解析]答案為C。 87． [解析]答案為B。對貨幣采用挖補、剪貼、涂改、拼湊等方法，使原貨幣加大數(shù)量或者改變面額、數(shù)額較大的行為是變造貨幣罪。 90．[解析]答案為A。 2． [解析]答案為ABDE。A、B、C選項符合題意。E選項符合題意。中國人民銀行是中央銀行，A選項不符合題意。 5．[解析]答案為ABCDE。企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)能為企業(yè)客戶提供賬戶管理、收款付款、支付結(jié)算、集團理財、代發(fā)工資。 8． [解析]答案為ACE。中央銀行提高再貼現(xiàn)率， 降低商業(yè)銀行向中央銀行貸款或貼現(xiàn)，商業(yè)銀行收縮投資規(guī)模，市場貨幣供應(yīng)量減少，C選項符合題意。 10．[解析]答案為BD。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制要素包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評價與糾正。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：具有良好的公司治理機制；核心資本充足率不低于4%；最近三年連續(xù)盈利；貸款損失準備計提充足；風(fēng)險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為；中國人民銀行要求的其他條件。 15．[解析]答案為ABDE。 17．[解析]答案為ABCDE。 19．[解析]答案為BDE。 21． [解析]答案為ABCE。銀行降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)的方法，主要是減少風(fēng)險權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險權(quán)重較低的資 產(chǎn)，其具體方法包括貸款出售或貸款證券化。B、C選項符合題意。另外，法 律要件和合同要件在定義上存在重復(fù)。 23．[解析]答案為ABCE。并對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處以5萬元以上50萬元以下罰款，情節(jié)特別嚴重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融 監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷其經(jīng)營許可證。 26．[解析]答案為ABC。 28．[解析]答案為ABDE。A、B、D、E選項都是具有主觀方面的圖利意圖。破產(chǎn)財產(chǎn)優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)，D選項錯誤。 31．[解析]答案為ABCD。 33． [解析]答案為BDE。金融犯罪的一般主俺，包括自然人和單位；金融犯罪的特殊主體包括銀行或其他金融機構(gòu)及其工作人員。損害社會公共利益的合同是無效的合同。《物權(quán)法》 還對某些特殊類型的抵押人及其動產(chǎn)的抵押做了特別規(guī)定，即經(jīng)當事人書面協(xié)議，企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者可以將現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備。根據(jù)《物權(quán)法》第一百八十四條規(guī)定，土地所有 權(quán)不得抵押。以上選項做法均違反了授信盡職的要求。我國商品期貨市場目前只有這四個，必須要掌握，我國的商品期貨市場起步于20世紀90年代初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所和2006年9月在上海成立的中國金融期貨交易所。三、判斷題 1．[解析]答案為B。因此，存款準備金政策是以商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造功能為基礎(chǔ)的，其效果也是通過影 響商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造能力來實現(xiàn)的。 4．[解析]答案為A。 6．[解析]答案為A。對受益人來說，開證行不可撤銷的付款承諾使其有了可靠的收款保證。合同生效是指依法有效的合同當事人之間開始發(fā)生了法律約束力。針對同一動產(chǎn)同時存在抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)和留置權(quán)的情況，《物拇法》規(guī)定留置權(quán)人優(yōu)先受償。 7．[解析]答案為A。 5．[解析]答案為B。以公司的內(nèi)部管轄關(guān)系為標準，可將公司分為總公司和分公司。 2． [解析]答案為A?！傲私饪蛻簟痹瓌t要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當根據(jù)風(fēng)險控制的要求，了解客戶的財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)單據(jù)及客戶的風(fēng)險承受能力。以上選項的做法均符合銀行業(yè)從業(yè)人員接受監(jiān)管、配合現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定。A、D選項符合題意。已確定購置但尚未購置的生產(chǎn)設(shè)備就屬于“將有”的生產(chǎn)設(shè)備，可以抵押。根據(jù)《物權(quán)法》第一百八十條的規(guī)定，荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)、正在建造不動產(chǎn)和船舶、航空器也可歸入可抵押物?？沙蜂N的合同是指當事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機關(guān)請求消滅其一效力的合同。A、C選頂是可轉(zhuǎn)換債券計入商業(yè)銀行附屬資本的條件。 32．[解析]答案為ACD。抵押權(quán)的實現(xiàn)是通過抵押物的處分獲得優(yōu)先受償而實現(xiàn)的。 29．[解析]答案為BCE。金融犯罪是 在貨幣資金流通過程中，行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財產(chǎn)權(quán)利遭受嚴重損失的行為。 27．[解析]答案為BD。根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十三條的規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu) 從事監(jiān)督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：①違反規(guī)定審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止，以及 業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種的；②違反規(guī)定對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查的；③未依照本法第二十八條規(guī)定報告突發(fā)事件的；④違反規(guī)定查詢賬戶或者申請 凍結(jié)資金的；⑤違反規(guī)定對銀行業(yè)金融機構(gòu)采取措施或者處罰的；⑥違反本法第四十二條規(guī)定的有關(guān)單位或者個人進行調(diào)查的；⑦濫用職權(quán)、玩忽職守的其他行為。 24． [解析]答案為ACD。形式要件是指存單等憑證的真實性，包括存單的樣式版面以及簽章的真實 性。此題考查存單認證效力的兩個要件。D 選項不符合題意。A選項符合題意。 20．[解析]答案為BCD。 18．[解析]答案為ABCDE。 16．[解析]答案為ABCDE。債券投資收益率包括名義收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率。福費廷屬于貿(mào)易融資貸款。保證、承兌和背書均是與出票并列的票據(jù)行為。 9．[解析]答案為ACD。中央銀行降低法 定存款準備金率、再貸款利率，在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行的投資提高，進而增加了市場的貨幣供應(yīng)量。財政政策是一國政府為實現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟目標而調(diào)整財政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施，主要包括財政收入與財政支出政策，可以運用的工具主要有：稅收、政府支出和政府債券。資本項目包括直接投資、政府和銀行的借款及企業(yè)信貸等。中央?yún)R金公司是2003年12月16日經(jīng)國務(wù) 院批準組建的國有獨資投資公司，也不屬于中國銀行業(yè)協(xié)會的會員單位。目前，中國銀行業(yè)協(xié)會的會員單位包括政策性銀行、大型商業(yè)銀 行、中小商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社、外資銀行。D選項符合題意。 3．[解析]答案為ABCDE。二、多項選擇題 1．[解析]答案為ACDE。 89． [解析]答案為B。銀行業(yè)從業(yè)人員在本機構(gòu)內(nèi)部兼任職務(wù)，或在非營利性組織，如銀行業(yè)協(xié)會、慈 善基金會，或?qū)W術(shù)團體，如金融學(xué)會、法學(xué)會中兼任職務(wù)并不取得報酬的情況下的兼職是允許的，但應(yīng)向所在機構(gòu)披露兼職情況。 86．[解析]答案為B。工商行政管理機關(guān)對符合《公司法》規(guī) 定條件的，予以登記，發(fā)給公司營業(yè)執(zhí)照。受要約人對要約的內(nèi)容作出實質(zhì) 性變更的，要約失效。要約可以撤回，撤回要約的通知應(yīng)當在要約到達受要約人之前或者與要約同時到達受要約人?！皡f(xié)助執(zhí)行”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關(guān)的執(zhí)法活動，不泄露執(zhí)法活動信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。 80．[解析]答案為A。 79．[解析]答案為B。根據(jù)無權(quán)代理的構(gòu)成要件，行為人的行為不違法，第三人須為善意且無過失。非法人組織是指不具有法人資格但能以自己的名義進行民 事活動的組織。 76．[解析]答案為D。 74．[解析]答案為C。 72．[解析]答案為D。 70． [解析]答案為B。 68．[解析]答案為A。貸后管理是從貸款發(fā)放之時到貸款本息收回之時為止的貸款管理，因此其期限是從貸款發(fā)放之日到貸款本息收回之時。C選項公民屬于憲法上的概念。使銀行收益最大化顯然不是風(fēng)險管理的目標，風(fēng)險管理是希望銀行收益與風(fēng)險相匹配。銀行信貸分析主要采用財務(wù)分析和非財務(wù)分析兩種方法。360)280．56。個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)為大 額交易，A選項正確。 60．[解析]答案為A?！妒I(yè)保險條例》規(guī)定，城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位按照本單位工資總額2%繳納失業(yè)保險費。20世紀70年代，布雷頓森林體系瓦解，固定匯率制度向浮動匯率制度轉(zhuǎn)變，匯率波動不斷加大，在這種情況下，單一的負債風(fēng)險管理模式進取有余而穩(wěn)健不足，資產(chǎn)風(fēng)險管理穩(wěn)健有余而進取不足，資產(chǎn)負債風(fēng)險管理應(yīng)運而生。D選項不符合題意。A選項不符合題意。銀行保函是指銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償 責(zé)任。 53．[解析]答案為A。中國人民銀行負責(zé)發(fā)行人民幣。 51．[解析]答案為D。目前較為通行的是歐式期權(quán)，D選項說法錯誤。A選項中，高利轉(zhuǎn)貸罪、違法發(fā)放貸款罪侵犯的客體是國家對貸款的管理制度；C選項中，吸收客戶資金不入賬罪侵犯的客體是國家對存款的管理制度；D選項中，非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度。代入計算得800030002000+200=3200(萬元)。 45．[解析]答案為D。B選 項正確。 44． [解析]答案為B。二手車貸款的貸款期限(含展期)不得超過3年。 42．[解析]答案為D。綜合理財服務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務(wù)的基礎(chǔ) 上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動。備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信甩證，以保證在借款 人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。票據(jù)發(fā)行便利是指銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，期限一般為3～5年，銀行 保證客戶以自己的名義循環(huán)發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負責(zé)包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款，交易雙方是金融機構(gòu)和企業(yè)客戶。此題考查對各項票據(jù)業(yè)務(wù)概念的理解。 37．[解析]答案為A。每次續(xù)凍不得超過6個月。存款準備金政策對貨幣供給量具有極強的影響力，速度快，效果明顯，因而被西方經(jīng)濟學(xué)家喻為“更像巨斧而不像小刀”?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》規(guī)定，銀行的核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%。 32．[解析]答案為C。公司債沒有國家信譽作擔(dān)保，風(fēng)險一般比國債要高，收益率