【正文】 第三節(jié)*注銷Web 主界面的左側(cè)樹狀菜單上端有這樣一個功能圖表，這是作為注銷功能快捷方式，其作用同〖系統(tǒng)管理〗模塊下的“注銷”功能，方便您進行快速的用戶注銷。e現(xiàn)金管理系統(tǒng)能處理企業(yè)中的日常出納業(yè)務(wù)，包括現(xiàn)金業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)及其相關(guān)報表、系統(tǒng)維護等內(nèi)容。. 日記賬與總賬按科目小計或幣別合計選項進行自動對賬，操作起來非常方便；. 銀行存款對賬提供自動對賬和手工對賬兩種方式。四、自動化程度高能自動生成有關(guān)現(xiàn)金、銀行存款的日報表，自動生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表、長期未達賬。在K/3 系統(tǒng)中，基礎(chǔ)資料存在于每一個子系統(tǒng)，用戶可以在每一個子系統(tǒng)方便的進行基礎(chǔ)資料的維護。金蝶K/3 產(chǎn)品用戶手冊e現(xiàn)金管理系統(tǒng)* 系統(tǒng)* 現(xiàn)金管理一、系統(tǒng)在“系統(tǒng)”標(biāo)簽頁中，有公司名稱、地址、電話這些內(nèi)容的顯示，在中間層中新建賬套時，必須錄入公司名稱這一項，地址和電話是非必錄項。否啟用會計期間指您是在上面指定的會計年度中的哪一個會計期間啟用現(xiàn)金管理系統(tǒng)的。否現(xiàn)金日記賬匯率錄入設(shè)置（1）固定匯率（2）浮動匯率兩項，供用戶選擇。在“初始數(shù)據(jù)”模塊中，包括單位的現(xiàn)金科目、銀行存款科目的期初余額、累計發(fā)生額的引入和錄入，銀行未達賬、企業(yè)未達賬初始數(shù)據(jù)的錄入，余額調(diào)節(jié)表的平衡檢查、綜合幣的定義等內(nèi)容。設(shè)置所有幣別的科目自動分幣別引入多個賬戶。如果暫時不需要使用，可以對其進行禁用即可。將光標(biāo)放置于已啟用的科目上，單擊【禁用】即可。注意事項. 啟用科目和禁用科目均要該科目結(jié)束初始化之后才可進行操作，刪除科目則不受此限制。（七）反初始化結(jié)束初始化后，若發(fā)現(xiàn)初始化數(shù)據(jù)錯誤，在啟用當(dāng)期可用【反初始化】回到初始化狀態(tài)，修改初始數(shù)據(jù)。（十）余額調(diào)節(jié)表存在未達賬的情況下，企業(yè)單位銀行存款日記賬的余額和銀行對賬單的余額往往是不相等的。二、企業(yè)未達賬所謂未達賬項，就是結(jié)算憑證在企業(yè)與銀行之間（包括收付雙方的企業(yè)及雙方的開戶銀行）流轉(zhuǎn)時，一方已經(jīng)收到結(jié)算憑證作了銀行存款的收入或支出賬務(wù)處理，而另一方尚未收到結(jié)算憑證尚未入賬的賬項。具體調(diào)整方法如下：銀行存款日記賬的余額＋銀行已收，企業(yè)未收的金額－銀行已付，企業(yè)已付的金額=調(diào)整后（企業(yè)賬面）余額；調(diào)整后兩者的余額相等，表明企業(yè)銀行存款賬實相符。提示“確實要刪除嗎？”，單擊確定刪除。（二）修改單擊【修改】，可以修改相關(guān)信息。存在未達賬的情況下，企業(yè)單位銀行存款日記賬的余額和銀行對賬單的余額往往是不相等的。具體調(diào)整方法如下：銀行存款日記賬的余額＋銀行已收，企業(yè)未收的金額－銀行已付，企業(yè)已付的金額=調(diào)整后（企業(yè)賬面）余額；銀行對賬單的余額＋企業(yè)已收，銀行未收的金額－企業(yè)已付，銀行未付的金額=調(diào)整后（銀行對賬單）余額。（八）結(jié)束新科目初始化結(jié)束初始化后，如果引入新的科目或引入綜合幣科目的新幣別，則需要在引入后【結(jié)束新科目初始化】。. 刪除科目僅限于現(xiàn)金管理系統(tǒng)中沒有使用的科目，就是說此科目在刪除的本期，前期、后期會計期間均沒有使用過。將光標(biāo)放置于想刪除的科目上，單擊【刪除】即可。將光標(biāo)放置于已被禁用的科目上，單擊【啟用】即可。分別在銀行存款日記賬期初余額、銀行對賬單期初余額相應(yīng)的位置中顯示。單擊【引入】，系統(tǒng)將從總賬系統(tǒng)中導(dǎo)入設(shè)置為現(xiàn)金科目或設(shè)置為銀行科目的科目。是結(jié)賬與總賬期間同步是指總賬必須在現(xiàn)金管理系統(tǒng)結(jié)賬后方可結(jié)賬。否當(dāng)前會計期間指現(xiàn)金管理系統(tǒng)目前所在的會計期間為哪一個期間。公司名稱在系統(tǒng)的狀態(tài)欄中會顯示出來。第二節(jié)系統(tǒng)設(shè)置在K/3 系統(tǒng)中，選擇〖系統(tǒng)切換〗〖現(xiàn)金管理系統(tǒng)〗〖系統(tǒng)管理〗〖參數(shù)設(shè)置〗。第三節(jié)應(yīng)用流程e現(xiàn)金管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程如下：支票管理金蝶K/3 產(chǎn)品用戶手冊e現(xiàn)金管理系統(tǒng)第四節(jié)模塊結(jié)構(gòu)現(xiàn)金管理系統(tǒng)e設(shè)置處理系統(tǒng)維護初始數(shù)據(jù)日常處理現(xiàn)金銀行存款支票管理報表查詢期末處理期末結(jié)賬金蝶K/3 產(chǎn)品用戶手冊設(shè)置處理第 三 章 系 統(tǒng) 維 護第三章系統(tǒng)維護系統(tǒng)維護就是對系統(tǒng)的必要參數(shù)、控制進行設(shè)置和管理，可以實現(xiàn)以下功能：. 基礎(chǔ)資料維護. 系統(tǒng)設(shè)置. 系統(tǒng)初始化. 系統(tǒng)管理第一節(jié)基礎(chǔ)資料維護在K/3 系統(tǒng)中，選擇〖系統(tǒng)管理〗〖系統(tǒng)資料〗。三、強大的查詢功能能按用戶輸入的單一或多種并存的條件輸出滿足條件的各種資金報表。共分為初始化、現(xiàn)金、銀行存款、支票管理、報表查詢、期末處理等幾大模塊，清晰明了，一目了然。第一節(jié)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)e現(xiàn)金管理系統(tǒng)是K/3e系統(tǒng)的組成部分之一。在“功能編輯”中創(chuàng)建完功能快捷方式后，會在〖常用功能〗下面列出該功能，單擊后也可直接進入該模塊，執(zhí)行相應(yīng)操作。6. 如果要對該快捷方式進行修改，單擊【修改】，彈出對話框，即可在此進行修改。在“我的K/3”中，用戶可以按需要設(shè)置一些常用的功能的快捷方式，以方便查詢和操作。致謝感謝您使用我們的產(chǎn)品及用戶手冊。滿足中國企業(yè)用戶的功能需求。本集團開發(fā)及銷售的軟件產(chǎn)品包括針對中國企業(yè)管理需求的、通過互聯(lián)網(wǎng)提供服務(wù)的企業(yè)管理及電子商務(wù)應(yīng)用軟件，和為企業(yè)構(gòu)筑電子商務(wù)平臺的中間件軟件，本集團同時向顧客提供與軟件相關(guān)的管理咨詢與技術(shù)服務(wù)。在此，您不僅能得到金蝶的服務(wù)資源，也能以優(yōu)惠的條件享受金蝶合作伙伴的資源。9. 個性化服務(wù)針對單位個性化的需求，我們提供量身定制服務(wù)，使用一切資源，包括和合金蝶K/3 產(chǎn)品用戶手冊e現(xiàn)金管理系統(tǒng)作伙伴一道為您提供全面的應(yīng)用解決方案。6. CRM 服務(wù)借助客戶關(guān)系管理系統(tǒng)（KDCRM ）我們建立了客戶綜合信息管理庫，能夠快速地解決客戶的問題并保留歷史記錄，以便提供長期、持續(xù)、高效的服務(wù)。3. 產(chǎn)品培訓(xùn)金蝶公司秉承技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的宗旨，不斷提供給客戶完整的行業(yè)解決方案。注意事項提供一些應(yīng)用關(guān)鍵的描述。因此，我們強烈勸告您不要用MS SQLSERVER 數(shù)據(jù)庫工具或其他工具修改系統(tǒng)表結(jié)構(gòu)和數(shù)據(jù)，否則它的功能可能會同手冊描述的內(nèi)容不一致。它將成為你最合作的工作伙伴！前提和假設(shè)假設(shè)您在本手冊涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域具有較好的工作經(jīng)驗和知識，并假設(shè)您對本系統(tǒng)基礎(chǔ)知識有整體的了解。本手冊主要包括以下內(nèi)容：. 概述及參考信息（附錄）. 如何利用本系統(tǒng)完成您指定的任務(wù). 怎樣使用本系統(tǒng)窗口中的各個功能. 本系統(tǒng)的功能特點. 如何對本系統(tǒng)進行設(shè)置本手冊將K/3 強大的系統(tǒng)功能按應(yīng)用過程劃分為設(shè)置操作、日常操作和期末操作三大部分進行詳細(xì)闡述，使您在遇到應(yīng)用難題時也不必為找不到頭緒而煩惱，順藤摸瓜就能輕松解決，必要的“警告”和“注意事項”還會給您帶來更多的驚喜。需要結(jié)出當(dāng)月發(fā)生額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi)注明“本月合計”字樣，并在下面通欄劃單紅線。銀行辦理結(jié)算向外發(fā)出的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)日至遲次日寄發(fā)；收到的結(jié)算憑證，必須及時將款項支付給結(jié)算憑證上記載的收款人。委托收款的回單和向付款人發(fā)出的承付通知，應(yīng)加蓋該銀行的業(yè)務(wù)公章。存款人不得因開戶銀行嚴(yán)格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀(jì)律，轉(zhuǎn)移基本存款帳戶。十、私營企業(yè)、個體經(jīng)濟戶、承包戶和個人。九、外地常設(shè)機構(gòu)；八、單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；七、社會團體；六、外國駐華機構(gòu)；五、縣級（含）以上軍隊、武警單位；四、實行財政預(yù)算管理的行政機關(guān)、事業(yè)單位；三、管理財政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財政部門；二、企業(yè)法人內(nèi)部單獨核算的單位；一、企業(yè)法人；　　已付查詢的一般顯示：　　↑↓下下頁　←　→前后頁　M聯(lián)系單顯示 P打印 Q退出　　以上選M，可按付款聯(lián)系單格式逐筆顯示：　　需要繼續(xù)顯示下一張聯(lián)系單嗎？（Y/N）Y　　作者單位：浙江省巨化集團公司熱電廠基本存款帳戶的開立下列存款人可以申請開立基本存款帳戶：另外對一些特殊款項的審批手續(xù)也作了相應(yīng)的規(guī)定，從而建立起有效的監(jiān)督、制約機制，避免給企業(yè)帶來經(jīng)濟損失?！　「犊盥?lián)系單格式：　　《付款聯(lián)系單》一式兩聯(lián)：第一聯(lián)為聯(lián)系單位留存?zhèn)洳?；第二?lián)為財務(wù)付款憑證。實現(xiàn)內(nèi)部結(jié)算后，一方面各個分公司的報表能夠真實反映資產(chǎn)負(fù)債的情況，另一方面，為了公正反映各個分公司的經(jīng)營業(yè)績，資金占用者應(yīng)及時向結(jié)算中心支付利息，而結(jié)算中心也須及時向資金被占用者轉(zhuǎn)付利息。 　　（三）實現(xiàn)網(wǎng)內(nèi)資金融通。結(jié)算中心通過與銀行合作，設(shè)立企業(yè)銀行終端并利用其企業(yè)結(jié)算系統(tǒng)，使公司總部能通過終端隨時查詢各分支機構(gòu)賬戶上的資金余額，全面及時地掌握公司的整體資金狀況，同時根據(jù)公司的資金預(yù)算、計劃，使需要調(diào)度的資金能夠在瞬間到賬，解決資金調(diào)度上存在的時間、地區(qū)差異問題。因此，籌措資金的分公司需要對其享受的“午餐”付費（利息）。 　　急需資金的分公司在運用別的分公司的閑置資金時，應(yīng)該支付利息。內(nèi)部資金結(jié)算中心畢竟不是集團公司下的財務(wù)公司，更何況若是以盈利為目的，則它的利益可能與公司的利益相沖突，從而有悖公司的經(jīng)營目標(biāo)。具體的會計工作較易受重視，而抽象的、難以衡量的資金管理工作往往被忽略。 　　一、內(nèi)部資金結(jié)算中心的定位 　　從組織機構(gòu)設(shè)置上看，內(nèi)部資金結(jié)算中心應(yīng)該單獨設(shè)置，和會計部門平行。②根據(jù)收、付款憑證記賬以后，發(fā)現(xiàn)記賬憑證中應(yīng)借應(yīng)貸會計科目正確，但記賬憑證與賬簿記錄的金額大于應(yīng)記的正確金額。然后，再用藍字或黑字填制一張正確的付款憑證。貸：銀行存款10000①根據(jù)收款憑證和付款憑證記賬以后，發(fā)現(xiàn)記賬憑證中的應(yīng)借、應(yīng)貸會計科目或記賬方向有錯誤，但記賬憑證及賬簿記錄的金額沒有錯誤，應(yīng)采用紅字更正法。具體做法是：將錯誤的文字或數(shù)字劃一條紅色橫線注銷，但必須原有字跡可辨認(rèn)；然后，在劃線的上方用藍字或黑字填寫正確文字和數(shù)字，并由更正人員在更正處蓋章，以明確責(zé)任；錯誤的數(shù)字，應(yīng)全部劃線更正，不能只劃掉其中個別錯別數(shù)字。錯賬更正。例如，把58寫成85，必然使錯數(shù)27（8558）成為顛倒了兩位數(shù)的查額，用此數(shù)除以“9”，商為“3”，就是記顛倒了兩位數(shù)字的差額。數(shù)字錯位，就是把數(shù)字的位數(shù)記錯，錯款金額能被9整除，則商為記錯位的數(shù)字。這個差數(shù)就是數(shù)字的2倍。（2）記反賬戶方向的查找的方法。其查找方法是：首先檢查總賬，將記賬記錄的賬戶金額分別加總與總賬核對，以確定“標(biāo)準(zhǔn)賬戶”?！　默F(xiàn)金流量表及其他會計報表看企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，對企業(yè)的債權(quán)人、投資者、經(jīng)營者都是有意義的，它有助于我們從更深層次看企業(yè)的生存環(huán)境和生存狀態(tài)，以便做出明智的決策?！　∪⑽磥憩F(xiàn)金流量能力風(fēng)險　　企業(yè)償債能力主要取決于獲取的現(xiàn)金，企業(yè)支付股利的直接手段也是現(xiàn)金，我們從現(xiàn)金流量表不僅可以判斷企業(yè)目前的現(xiàn)金狀況，而且可以分析企業(yè)產(chǎn)生未來現(xiàn)金流量的能力。　　普通股每股經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量和支付現(xiàn)金股利的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量。現(xiàn)金比率在20%以下的企業(yè)，經(jīng)營上存在各種問題，其中現(xiàn)金緊張是共同特點，而且其中有幾家企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的極度困難，償債風(fēng)險巨大。第二，企業(yè)的經(jīng)營活動是企業(yè)的主要活動，是獲取自有資金的主要來源，應(yīng)該說也是最為安全而且是最規(guī)范的取得現(xiàn)金流量的辦法，用經(jīng)營活動的凈現(xiàn)金流量與流動負(fù)債之比來恒量企業(yè)的償債風(fēng)險，能夠從一個方面反映出企業(yè)的償債能力狀況?！　‖F(xiàn)金比率，用企業(yè)期末的現(xiàn)金余額與企業(yè)的流動負(fù)債之比，判斷企業(yè)的償債風(fēng)險。在各種程序下，對于出納人員來說，出納業(yè)務(wù)處理的步驟和方法基本相同?？茖W(xué)地組織賬務(wù)處理程序，對提高會計核算質(zhì)量和會計工作效率，充分發(fā)揮會計的職能，具有十分重要的意義。由于企業(yè)會計發(fā)揮作用的主要形式是提供對決策有用的會計信息，因此，分析企業(yè)會計的具體目的或直接目的，主要是明確企業(yè)會計為誰提供和怎樣提供信息的問題；也可以說，這里講的會計目的是指提供會計信息的目的。對于現(xiàn)代企業(yè)來說，會計工作是一項重要的管理工作，它必然要為實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)服務(wù)。在會計實踐中，會計目的決定了會計工作的具體程序與方法；在會計理論研究中，會計目的常常被當(dāng)作會計理論的邏輯起點。出納與會計有什么關(guān)系出納工作和會計是密不可分的，對于初次接觸出納的人來說，首先必須接受一點會計的基本理論，這樣對今后的出納工作是不無裨益。（3）管好用好貨幣資金的權(quán)力。現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度是出納員開展工作必須遵照執(zhí)行的法規(guī)。《會計法》第三章第十六條、第十七條、第十八條、第十九條中對會計人員如何維護財經(jīng)紀(jì)律提出具體規(guī)定。 報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。 支付證明單上填寫的項目是否超過3項。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 報銷審核 每日下班之前填制結(jié)報單。 若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。 下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。 多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 五、員工工資的發(fā)放。 三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章。 出納的工作：出納員經(jīng)常與金錢打交道，一定要做到手腳干凈，一塵不染，絕不能心存一絲一毫的僥幸心理，絕不能動用和侵占國家和集體的一分一厘，否則，一失足成千古恨，錢迷心竅只會自毀人生!出納工作流程一是加強會計監(jiān)督，特別是出納員要主動接受會計人員的監(jiān)督，主動為現(xiàn)金盤庫提供條件，對賬時主動為會計員報出現(xiàn)金庫存數(shù)，只有這樣，才能檢查出賬款是否真正相符以及避免不必要的失誤?！叭凇本褪牵簶I(yè)務(wù)生疏要勤問，重要業(yè)務(wù)工作勤向領(lǐng)導(dǎo)匯報。填寫支票要認(rèn)真，做到字跡清晰，數(shù)碼規(guī)范，大寫前不留空，小寫前注明均，避免給壞人可乘之機。嚴(yán)格執(zhí)行賬款分管制度，出納員不登記會