【正文】 出建設性意見因合同中財務條款不當給公司造成損失[否決性指標]公司應收帳款回收與檢查的力度及時回收應收帳款，保證公司資金的供應應收帳款到期回收率不低于[ ]%，帳齡超過[ ]月或年的應收款項催帳率不得低于[ ]％會計核算工作計劃完成率確保會計核算工作目標的有效實現(xiàn)計劃未按期完成次數不超過[ ]次；計劃完成率不低于[ ]%財務決算資料準備的及時性、完整性保證財務決算順利進行財務決算資料準備不及時次數低于[ ]次，材料不完整導致問題次數低于[ ]次（兩者權重各占50%）組織指導財務分析的力度保證財務分析的準確性財務分析的準確度不低于[ ]%，記帳憑證、原始憑證審核工作的準確性保證記帳憑證、原始憑證真實、正確和合法已審核過的記帳憑證、原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的項目不超過[ ]，或為[否決性指標]組織成本核算、成本分析的力度科學合理地進行成本分析，為科學決策提供依據成本核算、成本分析的準確度不低于[ ]%資產核算的及時性與準確性掌握資產的盤存狀況，確保帳實相符已審核過的資產仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數不超過[ ]次，或為[否決性指標]對帳務處理工作的指導力度確保會計帳務處理的正確性會計帳務處理出錯率不高于[ ]%財務電算化的普及程度和應用水平全面引入財務電算化，提高會計工作的質量和速度財務電算化的普及率不低于[ ]%，出錯率不高于[ ]%會計報表的審核力度保證會計報表數字準確、內容無誤審核確認后的會計報表仍出現(xiàn)問題的項目不超過[ ]，或為[否決性指標]管理財務檔案的嚴格度保證財務檔案的妥善保管因未能有效執(zhí)行管理制度而導致的財務檔案遺失的件數不超過[ ]件或為[否決性指標]保管、使用公司法人代表章的穩(wěn)妥性嚴格控制法人代表章的使用，以免出現(xiàn)問題未按要求使用公司財務專用章或法人代表章的次數不超過[ ]次，或為[否決性指標]對部門內其他成員的指導力度提高經理的管理水平，保證部門工作的有效性部門內成員工作目標的完成率不低于[ ]%，出錯率不高于[ ]%會計關鍵績效考核指標指標項考核目的績效標準會計核算工作的計劃性保證會計核算工作的計劃性、有序性有無年度、季度工作計劃，上級審核發(fā)現(xiàn)所制定計劃中缺失的重要內容不超過[ ]處會計核算工作計劃完成率確保會計核算工作目標的有效實現(xiàn)計劃是否按時完成；計劃完成率不低于[ ]%成本、費用、收入核算的及時性、準確性保證會計核算的真實準確成本、費用、收入核算的出錯不超過[ ]次，未按規(guī)定時間進行核算的次數不超過[ ]次資產核算的及時性與準確性掌握資產的盤存狀況，確保帳實相符已審核算過的資產仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數不超過[ ]次，或為[否決性指標]進行應收、預收、應付、預付等核算的及時性與準確性保證會計核算的真實準確，合理安排各項收支計劃未按規(guī)定時間進行核算的次數不超過[ ]次，應收、預收、應付、預付等會計核算的出錯不超過[ ]次會計報表編制的及時性與準確性保證會計報表按時完成、準確可靠，準確反映經濟活動未能按時完成每月、每年例行提交會計報表的次數不超過[ ]次，會計報表出錯率不超過[ ]%記賬憑證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映經濟活動記賬憑證拖延編制次數不超過[ ]次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數據差錯次數不超過[ ]次總賬登記的及時性保證總賬的登記及時無誤未及時登記總帳的次數不超過[ ]次分類明細賬登記的及時性保證分類明細賬登記的準確無誤，以及時準確的反映經濟活動拖延登記次數不超過[ ]次結賬、對賬工作的及時性提高會計工作的時效性未按時結賬、對賬的次數不超過[ ]次，或為[否決性指標]催收應收帳款、銷售單位代銷售收入的力度加快現(xiàn)金流的流入呆壞帳比例不高于[ ]%，催賬率不得低于[ ]％固定資產折舊計提的及時性與準確性確保對公司的固定資產按照規(guī)定與公司的實際計提折舊未定期對固定資產計提折舊的筆數不超過[ ]筆，固定資產折舊的計提方法與數字出現(xiàn)差錯的筆數不超過[ ]筆出納關鍵績效考核指標KPI考核目的績效標準現(xiàn)金收付憑證的審核力度保證現(xiàn)金收付憑證編制準確、合規(guī)審查確認后的現(xiàn)金收付憑證仍出現(xiàn)問題的次數不超過[ ]次登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳的及時性和準確性保證現(xiàn)金、銀行存款日記帳登記的及時準確現(xiàn)金、銀行存款日記帳拖延登記次數應不超過[ ]次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數據差錯次數應不超過[ ]次，現(xiàn)金、銀行存款賬實不符的次數不超過[ ]次，金額不超過[ ]元編制資金收支月報、周報的及時性確保收支平衡，及早發(fā)現(xiàn)問題未能及時編制資金收支月報、周報的次數不超過[ ]次編制錯誤不得超過[ ]處庫存現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證保管的有效性保證現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證的安全管理現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證保管是否出現(xiàn)短缺、遺失現(xiàn)象[否決性指標]清點庫存現(xiàn)金和編制庫存現(xiàn)金日報表的及時性確保及時清點庫存，及早發(fā)現(xiàn)問題未能及時清點庫存現(xiàn)金并編制庫存現(xiàn)金日報表的次數不超過[ ]次現(xiàn)金額度控制的有效性加強現(xiàn)金額度的控制現(xiàn)金額度超過規(guī)定的次數不超過[ ]次，現(xiàn)金短缺影響工作的次數不超過[ ]次銀行結算業(yè)務的準確性與及時性確保辦理銀行存款、匯款、劃款等銀行結算業(yè)務的準確無誤辦理銀行結算業(yè)務時，出現(xiàn)錯誤的次數不超過[ ]次，匯款、劃款時間延誤不超過[ ]天，或為[否決性指標]，銀行存款余額調節(jié)表編制的及時、準確性確保銀行存款的安全和及時入帳未能及時編制銀行存款余額調節(jié)表的次數不超過[ ]次編制錯誤不得超過[ ]處固定資產卡片登記管理的及時性、準確性防止固定資產的丟失或流失固定資產有變動時，未能及時登記的次數不超過[ ]次內部審計關鍵績效考核指標KPI考核目的績效標準內部控制風險普查的有效性進行風險評估，選擇風險最高的領域進行重點審計。七、工程管理部經理關鍵績效考核指標KPI考核目的績效標準工程管理部工作的計劃性保證部門工作的計劃性、有序性有無年度、季度工作計劃，上級審核發(fā)現(xiàn)所制定計劃中缺失的重要內容不超過[ ]處部門工作計劃完成率確保部門工作目標的有效實現(xiàn)已完成的工作項數/計劃的工作總項數比例不小于[ ]%組織參與項目決策和規(guī)劃設計階段所提建議的合理性保證決策和規(guī)劃設計的質量所提合理化建議不少于[ ]條，配合上出現(xiàn)失誤不超過[ ]次參與總包、分包、監(jiān)理招標所提建議的合理性選擇好的總包、分包、監(jiān)理單位是保證工程質量的重要環(huán)節(jié)對總包、分包、監(jiān)理招投標所提合理化建議不少于[ ]條進行施工、監(jiān)理合同談判的科學性保證施工、監(jiān)理合同的科學、合理施工、監(jiān)理合同在執(zhí)行過程中所發(fā)現(xiàn)的不合理之處不超過[ ]處組織成立項目組的科學性、公正性合理配置項目組構成人員，做好項目管理工作因人員配置不合理而遭投訴次數不超過[ ]次，因對項目組的專業(yè)分工和任務落實不合理受到投訴的次數不超過[ ]次項目管理目標編制的科學性、合理性科學合理的項目管理目標是做好項目管理的前提實施過程中發(fā)現(xiàn)不當之處不超過[ ]處項目目標考核的客觀性、公正性通過嚴格的考核，保證項目組積極做好各項工作項目質量、成本、工期、安全、費用等目標要逐項考核，考核失誤之處不超過[ ]處開工前準備工作的力度及時的檢查保證項目施工的及時順利進行因檢查督促力度不夠而出現(xiàn)問題不超過[ ]次對施工組織設計和監(jiān)理大綱審查的準確度準確審查是做好項目管理的基礎性工作所提合理化建議不少于[ ]條，因審查不力出現(xiàn)的不合理之處不超過[ ]處圖紙會審和設計交底工作的嚴密性為順利施工打下良好的基礎提出合理化建議不少于[ ]條協(xié)調內外部關系的力度為項目施工創(chuàng)造條件因提內外部關系協(xié)調不好而對工程開展制造的延誤不超過[ ]次項目進展情況公布的及時性準確公布項目進展情況，讓各部門及時了解進度未能及時公布的次數不超過[ ]次，公布有誤不超過[ ]次對項目進度質量進行巡查的及時性保證項目按計劃進行，達到標準未能及時發(fā)現(xiàn)的問題不超過[ ]處質量事故和突發(fā)事件處理的及時性及時解決問題，保證項目及時安全地進行未能及時處理的次數不超過[ ]次，處理不當不超過[ ]次組織項目檢查驗收工作的力度準確確定工程的施工質量，是否達到預期目標驗收時沒能及時發(fā)現(xiàn)的問題不超過[ ]處，或為[否決性指標]對各合同單位合同履行的監(jiān)督力度保證各合同單位完成合同目標因監(jiān)督不力而使合同單位的差錯不超過[ ]處協(xié)調市政設計和施工的力度保證施工的順利開展市政設計與施工中出現(xiàn)的工作失誤不超過[ ]次項目建設總結的全面性保證項目管理模式的完善和提高項目建設總結所提交報告質量評分不低于[ ]分對部門內其他成員的管理力度提高經理的管理水平，保證部門工作的有效性部門內成員工作目標的完成率不低于[ ]%，出錯率不高于[ ]%專業(yè)工程師關鍵績效考核指標KPI考核目的績效標準進行工程管理方面的政策法規(guī)和專業(yè)技術動向信息收集的完備性、經常性可以不斷提高工程管理部的專業(yè)技術水平，掌握最新信息，更好地做好工程管理工作對于新出臺的政策法規(guī)，知曉時間不得遲于[ ]天，技術信息收集每月不得少于[ ]條對項目規(guī)劃設計方案建議的合理性、實用性保證最佳規(guī)劃設計方案的順利完成在項目規(guī)劃設計方案的制定過程中所提合理化建議不少于[ ]條對專業(yè)技術方案審核和變更洽商所提建議的合理性提高項目施工的質量所提合理化建議不少于[ ]條對項目進度質量進行巡查的及時性保證項目按計劃進行，達到標準未能及時發(fā)現(xiàn)的問題不超過[ ]處審核確定各專業(yè)單位工程量的準確性保證項目的準確正確結算對工程量的確定的準確度不低于[ ]%配合市政設計與施工管理工作的力度保證項目的順利施工市政設計和施工配合要及時，延誤不超過[ ]天，所未能及時幫助解決的問題不超過[ ]次對項目施工圖所提建議的科學性加強對施工圖制作的建議，保證其科學、實用在施工圖的制定過程中所提合理化建議不少于[ ]條圖紙會審和設計交底工作的嚴密性為順利施工打下良好的基礎提出合理化建議不少于[ ]條項目技術資料抽查的經常性和時效性對項目技術資料進行經常性抽查，保證其質量抽查活動不少于[ ]次，技術資料平均出錯率不高于[ ]%關鍵分部、分項工程施工方案審查所提建議的合理性通過嚴格的審查，確保方案的完美性在方案的審查中，所提合理化建議不少于[ ]條對施工組織設計和監(jiān)理大綱審查的準確度準確審查是做好項目管理的基礎性工作所提合理化建議不少于[ ]條，因審查不力出現(xiàn)的不合理之處不超過[ ]處現(xiàn)場臨建方案審定所提建議的合理性確保臨建方案的完美性。已完成的工作項數/計劃的工作總項數比例不小于[ ]%崗位培訓標準的合理性提升崗位培訓的質量崗位培訓標準與崗位對員工實際要求差距過大的條款數不超過[ ]條崗前、崗位、應知應會培訓的有效性確保各項培訓工作達到預期效果培訓結果不合格的員工數量不超過[ ]位培訓評估工作的及時性提高培訓管理水平培訓結束后未及時組織培訓評估調查并提交培訓總結的次數不超過[ ]次配合培訓工作的力度保證培訓工作按計劃完成因配合不力而遭到培訓老師投訴的次數不超過[ ]次，或為[否決性指標]計劃、總結等材料起草的及時性保證計劃、總結、交流材料等重要文字材料及時報送計劃、總結、交流材料等重要文字材料未及時起草、報送的次數不超過[ ]次職業(yè)生涯方案設計的實用性保證人才梯隊的建立，促進員工個人的發(fā)展員工職業(yè)生涯計劃未付諸實施的次數不超過[ ]次人事管理關鍵績效考核指標KPI考核目的績效標準各種人事管理制度的完善程度確保有關人力資源各個環(huán)節(jié)工作的順利開展人事管理制度出現(xiàn)遺漏或失誤的次數不超過[ ]次年度用人計劃的合理性保證公司的用人需求部門經理對年度用人計劃提出意見的條數不超過[ ]條人事手續(xù)辦理的準確性確保準確無誤地辦理有關人事手續(xù)辦理有關人事手續(xù)的差錯率不超過[ ]%內部競聘工作開展的規(guī)范性確保內部競聘工作按公司有關規(guī)定及程序順利完成未能按照有關規(guī)定和程序完成內部競聘工作的次數不超過[ ]次外部招聘前期準備工作的有效性保證外部招聘工作順利進行因準備不充分而影響外部招聘工作正常進行的次數不超過[ ]次參加各類招聘會的力度提升公司外部招聘人才的質量參加年度高校招聘會等招聘會的次數不少于[ ]次職稱管理工作的準確性充分保證職稱評定的客觀公正性因職稱評定而出現(xiàn)的員工投訴次數不超過[ ]次員工對勞資合同管理工作的滿意度避免出現(xiàn)不必要的勞資合同糾紛出現(xiàn)不必要勞資合同糾紛的次數不超過[ ]次，或為[否決性指標]管理人事檔案規(guī)范性避免人事檔案出現(xiàn)遺漏、丟失等現(xiàn)象人事檔案工作出現(xiàn)遺漏、丟失等現(xiàn)象的次數不超過[ ]次，或為[否決性指標]管理部門印章的力度保證部門印章的合規(guī)使用出現(xiàn)部門印章濫用的次數不超過[ ]次，或為[否決性指標]處理員工投訴、爭議的及時性保證員工的投訴、爭議得到及時處理未及時對員工投訴及有關人事爭議作出答復的次數不超過[ ]次五、開發(fā)部經理關鍵績效考核指標KPI考核目的績效標準部門工作的計劃性保證部門工作的計劃性、有序性上級審核發(fā)現(xiàn)所制定計劃