創(chuàng)辦高端早教幼兒園投資分析(文件)
【正文】 級(jí)、年齡、班額設(shè)置： （1）小托班2個(gè)，2—3歲，班額12名 （2）中班2個(gè)，3—4歲，班額12名 （3）大班1個(gè)，4—5歲，班額24名 （4）學(xué)前班1個(gè)，5—6歲，班額24名 共設(shè)4個(gè)班級(jí)、6個(gè)班，幼兒常年在園總數(shù)96名。而早教中心幼兒園的設(shè)計(jì)規(guī)模是120名在園幼兒，第一學(xué)期僅達(dá)到了10%，第二學(xué)期20%多一點(diǎn)。 表1：近期（—）年度班級(jí)生數(shù)—448—448—660—660—670 （2）遠(yuǎn)期計(jì)劃 第二個(gè)五年期開始后，招生形勢(shì)徹底改變，會(huì)達(dá)到滿員的理想狀態(tài)。 表2：第二至第四個(gè)五年期（—）招生計(jì)劃階段班級(jí)年均生數(shù)—696—696—696 （三）辦園收入及支出 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：暫定價(jià)10000元，考慮到第一個(gè)五年期招生困難，該期間折扣20%，按每學(xué)期每生8000元收費(fèi)。如果內(nèi)部管理不善，員工隊(duì)伍松弛散亂，保教效果極差，則生源達(dá)不到飽和狀態(tài)，而收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也不可能上提到年標(biāo)準(zhǔn)2萬(wàn)元，收入勢(shì)必下降。 （2）工資：教師12名，其他員工3名，管理3名，共計(jì)18名。一學(xué)期9000元。 （6）水電費(fèi)每月平均1500元，一學(xué)期9000元，5年9萬(wàn)元。 （10）燃?xì)赓M(fèi)（或液化氣）一學(xué)期5000元，每年1萬(wàn)元，五年5萬(wàn)元。 （14）培訓(xùn)考察每年在暑假期間進(jìn)行，每年5萬(wàn)元，五年25萬(wàn)元。 以上預(yù)算，第一年開支546500元。第五年當(dāng)幼兒數(shù)達(dá)到70名時(shí)，年收入達(dá)到112萬(wàn)元，支出增加到110萬(wàn)元，年盈利2萬(wàn)元。 第二至第四個(gè)五年期暫不進(jìn)行詳細(xì)預(yù)算，只作粗略概算： 收入預(yù)算：2880萬(wàn)元。 從第二個(gè)五年期開始，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將穩(wěn)定在每年2萬(wàn)元，在生源滿額的情況下，年收入達(dá)到192萬(wàn)元，場(chǎng)租費(fèi)支出20萬(wàn)，工資支出70萬(wàn)，生活費(fèi)支出2萬(wàn)，其它各類支出40萬(wàn)，%。如果收入不變，支出肯定變化，則估算第三和第四個(gè)個(gè)五年期的收益： 表5：第三、四個(gè)五年期收益估算表階段收入支出收益收益率第三個(gè)五年期96000006912000268800028%第四個(gè)五年期96000007200000240000025%合計(jì)19200000141120005088000%總上分析，投資該項(xiàng)目，第一至第二個(gè)五年期10年為投資回收期。而第一個(gè)五年期在項(xiàng)目的整體運(yùn)轉(zhuǎn)中至關(guān)重要，關(guān)鍵是招生問(wèn)題。第 四個(gè)五年期收入按第二個(gè)五年期保持，暫不確定提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，而費(fèi)用支出將呈上升趨勢(shì)。二是員工人數(shù)增加，總數(shù)會(huì)達(dá)到25人，工資也會(huì)有適當(dāng)漲幅，年均工資總額會(huì)達(dá)到70萬(wàn)元—80萬(wàn)元。綜上分析，只有當(dāng)幼兒數(shù)達(dá)到70名時(shí)，第一個(gè)五年期才會(huì)保本并略有盈利。第二年收入768000元，支出102萬(wàn)元，收支相抵后虧損252000元，虧損率24%。 （15）差旅費(fèi)一學(xué)期1萬(wàn)，每年2萬(wàn)元，五年10萬(wàn)元。 （12）書刊費(fèi)一學(xué)期2500元，每年5000元，五年25000元。 （8）教材教具費(fèi)按一學(xué)期消耗5000元，每年消耗1萬(wàn)元計(jì)，五年5萬(wàn)元。2016年不計(jì)。計(jì)230萬(wàn)元。
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