【正文】 信貸、對(duì)外貸款、租賃、信托、保險(xiǎn)、咨詢、信息服務(wù)以及電子計(jì)算機(jī)服務(wù)等，其業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大。商業(yè)銀行的類型由于西方各國(guó)的工業(yè)化所經(jīng)歷的時(shí)間和發(fā)展程度不同，商業(yè)銀行產(chǎn)生的條件不同，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍和特點(diǎn)存在著一定的差別，大致可分為兩種類型：（1）分離銀行制度 由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受“商業(yè)貸款理論”的支配，資金融通具有明顯的商業(yè)性質(zhì)。（2）全能銀行制度 亦稱綜合銀行制度。最近30年來(lái)，所謂英國(guó)式的分離銀行和德國(guó)式的全能銀行的區(qū)別已逐漸消失。（二）為企業(yè)提供服務(wù)的主要金融機(jī)構(gòu)主要有證券公司、商人銀行、長(zhǎng)期信用銀行和財(cái)務(wù)公司。我國(guó)金融機(jī)構(gòu)不斷增加，業(yè)務(wù)內(nèi)容擴(kuò)大創(chuàng)新，金融市場(chǎng)不斷完善。隨著加入世界貿(mào)易組織，金融業(yè)服務(wù)貿(mào)易的比重將隨人、物、技術(shù)、資金等流動(dòng)的增加而不斷提高。以前國(guó)有四大專業(yè)銀行為國(guó)有獨(dú)資銀行；中信實(shí)業(yè)銀行和光大銀行是全資附屬銀行，分別由中國(guó)國(guó)際信托投資公司和光大集團(tuán)公司出資組建。目前，主要包括保險(xiǎn)公司、信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、證券公司、投資基金公司、金融市場(chǎng)、證券交易所、城市和農(nóng)村信用合作社等。一、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算國(guó)際結(jié)算（International Settlement）是指在國(guó)際間辦理貨幣的收付以清償國(guó)際間由于經(jīng)濟(jì)、政治、文化交流等聯(lián)系所引起的債權(quán)債務(wù)的一種活動(dòng)。（二） 托收結(jié)算托收是債權(quán)人簽發(fā)匯票，委托銀行向國(guó)外的債務(wù)人代為收款的一種結(jié)算方式。接受托收行的委托代為收款的國(guó)外聯(lián)行或代理行，叫代收行。各當(dāng)事人必須按其責(zé)任履行業(yè)務(wù)。跟單托收是委托人簽發(fā)匯票連同貨運(yùn)單據(jù)一起交托收行，委托它代為收款的托收業(yè)務(wù)。雖然，可以對(duì)承兌人提出訴訟，然而對(duì)賣方極為不利，而且訴訟費(fèi)用往往很大。既增加費(fèi)用，又增加了責(zé)任不清的風(fēng)險(xiǎn)。另外，還可以在托收委托書中注明若延遲付款，則向進(jìn)口商加收利息。（四） 國(guó)際保理國(guó)際保理是保理商為國(guó)際貿(mào)易賒銷方式提供的將出口貿(mào)易融資、銷售帳務(wù)處理、收取應(yīng)收帳款和買方信用擔(dān)保融資為一體的金融服務(wù)。營(yíng)業(yè)額超過(guò)2000億美元。在我國(guó)現(xiàn)階段，屬非貿(mào)易結(jié)算范圍的包括以下幾大類：海外私人匯入國(guó)內(nèi)匯款及國(guó)內(nèi)私人匯出國(guó)外匯款；我國(guó)駐外企業(yè)或外國(guó)企業(yè)匯入國(guó)內(nèi)的利潤(rùn)，以及外資企業(yè)或合資企業(yè)的外方匯出我國(guó)的利潤(rùn)；我國(guó)的使館等機(jī)關(guān)、團(tuán)體匯出的經(jīng)費(fèi)及外國(guó)使館等駐我國(guó)的團(tuán)體匯入我國(guó)的經(jīng)費(fèi)；國(guó)際運(yùn)輸收支；保險(xiǎn)費(fèi)收支；銀行經(jīng)營(yíng)服務(wù)費(fèi)收支；郵電費(fèi)收支；圖書、電影、郵票等進(jìn)出口貿(mào)易收支；外輪代理及服務(wù)收入；旅游外匯收入。而公司的出口業(yè)務(wù)，從銀行寄單索匯到貨款收妥入帳也需要一段時(shí)間，為保證資金周轉(zhuǎn)，銀行對(duì)出口企業(yè)提供的資金融通，叫出口貿(mào)易融資。由于對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸追求的目的著重于擴(kuò)大出口，所以國(guó)際上將對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸統(tǒng)稱為出口信貸。銀團(tuán)的大小是根據(jù)項(xiàng)目的籌資規(guī)模決定的。?貸款金額大，手續(xù)較簡(jiǎn)便。此外還要負(fù)擔(dān)各種各樣的費(fèi)用。它是國(guó)際商業(yè)銀行信貸中一種相當(dāng)重要的方式，也是國(guó)際上普遍采用的一種籌資方式。二是有限追索權(quán)的項(xiàng)目融資。但擔(dān)保人承擔(dān)項(xiàng)目債務(wù)的責(zé)任以他們各自提供的擔(dān)保金額為限，故稱為有限追索權(quán)的項(xiàng)目融資。為了應(yīng)對(duì)西方貿(mào)易保護(hù)主義盛行不利于資本商品的出口，某些國(guó)家開(kāi)始提供政府贈(zèng)款、政府貸款與出口信貸和商業(yè)貸款混合使用的一攬子貸款。我國(guó)目前國(guó)內(nèi)銀行承辦的外國(guó)政府貸款或資助的出口信貸等，一般只用于購(gòu)買貸款國(guó)的資本商品、技術(shù)和有關(guān)勞務(wù)等。金融機(jī)構(gòu)只負(fù)責(zé)辦理手續(xù)，不負(fù)責(zé)處理經(jīng)濟(jì)糾紛，也不予墊款。上述概念有兩點(diǎn)應(yīng)引起注意：（1）擔(dān)保人僅限于法定經(jīng)營(yíng)外匯擔(dān)保的金融機(jī)構(gòu)（包括銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)）擔(dān)保和有外匯收入來(lái)源的非金融性質(zhì)的企業(yè)法人。從這種意義上說(shuō)，保函和跟單信用證一樣都是銀行根據(jù)申請(qǐng)人（即債務(wù)人或申請(qǐng)開(kāi)證人）的申請(qǐng)，給予受益人的一種銀行信用憑證，兩者有很多相似之處。外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)辦，對(duì)于增強(qiáng)外商來(lái)華投資的信心，促進(jìn)對(duì)外開(kāi)放、吸引外資和對(duì)外經(jīng)貿(mào)交流，鼓勵(lì)商品、勞務(wù)出口以及維護(hù)國(guó)家對(duì)外信譽(yù)等都起到了十分積極和重要的作用。西方許多學(xué)者把現(xiàn)在的商業(yè)銀行稱為金融百貨公司并認(rèn)為商業(yè)銀行將完全成為對(duì)金融業(yè)務(wù)無(wú)所不包的完全服務(wù)行業(yè)。（2）金融工具創(chuàng)新，設(shè)立各種支付較高利息、具有活期存款的靈活性、有定期存款穩(wěn)定性的存款帳戶，使活期存款相對(duì)減少，定期存款相對(duì)增加，使銀行資金來(lái)源中穩(wěn)定資金部分的比重加大。（5）國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展，國(guó)民收入增長(zhǎng)，人均收入和企業(yè)收入的不斷增加，共享經(jīng)濟(jì)繁榮成果，使定期存款也隨之不斷增加。（2）擴(kuò)大各類金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)權(quán)力 限制銀行跨行業(yè)經(jīng)營(yíng)的法令被突破，商業(yè)銀行信托部被允許可以從事買賣股票的活動(dòng)。在商業(yè)銀行產(chǎn)生后，由于資金來(lái)源比較單一，大多是活期存款，工商企業(yè)資金需求也單一，加上金融市場(chǎng)不。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的發(fā)展為西方商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷走向全面化、多樣化提供了理論基礎(chǔ)，起了推動(dòng)作用。金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，銀行盈利普遍下降，迫使西方各國(guó)放寬了對(duì)金融業(yè)的管制，為商業(yè)銀行拓展新的業(yè)務(wù)提供了法律依據(jù)。（4）存款工具證券化和金融資產(chǎn)證券化，使得存款的流動(dòng)性提高，可以替代現(xiàn)金流通。由此可見(jiàn)，為適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行早已開(kāi)始向資金融通的深度和廣度發(fā)展，這種變化趨勢(shì)在今后將進(jìn)一步加強(qiáng)。最為主要的是商業(yè)銀行不再象以前那樣與其他非銀行金融機(jī)構(gòu)界限分明，而是你中有我，我中有你。如采用抵押或留置作為擔(dān)保形式，不僅存在財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)后能否足以抵償債權(quán)的問(wèn)題，而且抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)必須經(jīng)過(guò)復(fù)雜的法律程序，這就使債權(quán)人感到十分不便。銀行承做外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，所提供擔(dān)保的形式就是出具銀行保證書（Bank Letter of Guarantee），即人們平常所說(shuō)的保函（縮寫L/G）。代理業(yè)務(wù)主要有：代客外匯買賣、代募有價(jià)證券、代理融通、代理保管、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理會(huì)計(jì)事務(wù)和黃金買賣。四、國(guó)際信托投資租賃五、代理外匯買賣代理業(yè)務(wù)是銀行、信托投資公司等金融機(jī)構(gòu)接受客戶的委托，以代理人身份，代為辦理一些指定經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。政府混合貸款的特點(diǎn)有：利率低；可用于支付現(xiàn)匯定金；要求嚴(yán)格、手續(xù)繁瑣。政府混合貸款它是外國(guó)政府貸款和出口信貸或商業(yè)銀行貸款混合組成的一種向借款人提供的一攬子貸款。第三方包括項(xiàng)目的主辦人、東道國(guó)政府或其他擔(dān)保人等。項(xiàng)目融資的方式有兩種：一是無(wú)追索權(quán)的項(xiàng)目融資，即純粹的項(xiàng)目融資，貸款的還本付息完全依靠項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)效益。項(xiàng)目融資項(xiàng)目融資也叫工程項(xiàng)目融資。?借款成本較高。國(guó)際商業(yè)銀行貸款國(guó)際商業(yè)銀行貸款是國(guó)際金融市場(chǎng)上一種主要的融資方式，它是指一國(guó)借款人為了本國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要，為資助某一特定的建設(shè)項(xiàng)目或?yàn)榱似渌康亩趪?guó)際金融市場(chǎng)上向別國(guó)銀行商借的貸款。（三） 國(guó)際銀團(tuán)貸款及轉(zhuǎn)貸國(guó)際銀團(tuán)貸款國(guó)際銀團(tuán)貸款是國(guó)際信貸的一種主要方式。出口貿(mào)易融資 出口貿(mào)易融資有出口押匯、打包放款、遠(yuǎn)期信用證貼現(xiàn)、賣方信貸等幾種形式。三、國(guó)際融資國(guó)際融資即跨國(guó)境進(jìn)行的資金融通業(yè)務(wù)，其融資方式主要有：證券的境外發(fā)行與上市、國(guó)際銀團(tuán)貸款、國(guó)際租賃融資、項(xiàng)目貸款、出口信貸和結(jié)算融資等。對(duì)外貿(mào)易洽談中，遇到下列情況，可以選用出口保理方式：1）對(duì)國(guó)外資信情況不了解，且對(duì)方不愿接受信用證方式時(shí)；2）出口商擔(dān)心D/A托收方式的收匯風(fēng)險(xiǎn)；3）出口商同意對(duì)進(jìn)口商采用遠(yuǎn)期賒帳方式銷售；4）出口商對(duì)應(yīng)收貨款尋求催收和有效管理。對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，保理服務(wù)可降低銀行費(fèi)用和成本，減少資金占用；對(duì)出口商來(lái)說(shuō)，由于進(jìn)口商無(wú)需動(dòng)用銀行授信額度，可擴(kuò)大進(jìn)口，因此可擴(kuò)大出口銷售，發(fā)生欠帳時(shí)，由進(jìn)口保理商負(fù)責(zé)催收，乃至動(dòng)用法律手段追帳；在進(jìn)口保理商確認(rèn)的額度內(nèi)，可保證獲得貨款。（三） 信用證結(jié)算根據(jù)國(guó)際商會(huì)的定義，跟單信用證或簡(jiǎn)稱信用證是銀行有條件的付款承諾。（3）即使在付款交單的托收業(yè)務(wù)中，國(guó)外進(jìn)口商為了拖延付款或承兌，往往借口“當(dāng)?shù)亓?xí)慣”而把“單到進(jìn)口地”理解為“貨到進(jìn)口地”。（2）在遠(yuǎn)期付款交單方式下，期限不宜太長(zhǎng)。委托人采用何種交單方式應(yīng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題：（1）就付款交單和承兌交單來(lái)講，顯然前者比較安全。光票托收，由于不附帶任何貨運(yùn)單據(jù)，因此，廣泛地用于非貿(mào)易的結(jié)算。有時(shí)托收業(yè)務(wù)還會(huì)涉及到提示行及需要時(shí)的代理。簽發(fā)匯票并委托銀行代為收款的人叫委托人，他也是匯票的出票人。貿(mào)易結(jié)算是國(guó)際結(jié)算的主要組成部分，有匯款、托收、信用證和國(guó)際保理四種主要形式。其中以辦理資金拆借業(yè)務(wù)的金融市場(chǎng)規(guī)模最大，證券公司和證券交易所的影響越來(lái)越大。業(yè)務(wù)有一些差別，是歷史形成的。前者有四大國(guó)有商業(yè)銀行及交通銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行；后者有招商銀行、廣東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行。其顯著特征之一是外匯業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)服務(wù)機(jī)構(gòu)不再局限于中國(guó)銀行一家。二、中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)（一） 概述改革開(kāi)放以來(lái)，金融業(yè)是我國(guó)發(fā)展最快的服務(wù)行業(yè)之一。目前，商業(yè)銀行這兩種類型的唯一區(qū)別，就是除德國(guó)以外的多數(shù)國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行的直接投資企業(yè)及經(jīng)營(yíng)證券仍有限制。它的融資范圍從傳統(tǒng)的營(yíng)業(yè)資金貸款到私人債券或國(guó)際債券的發(fā)行，且服務(wù)對(duì)象面向社會(huì)所有行業(yè)、個(gè)人和公共部門。自償性貸款以真實(shí)票據(jù)為擔(dān)保，同商業(yè)行為、企業(yè)產(chǎn)銷活動(dòng)相結(jié)合，期限短，流動(dòng)性高，商業(yè)銀行可以實(shí)現(xiàn)其安全性的要求，并能穩(wěn)取一定利潤(rùn)。商業(yè)銀行在西方銀行體系中以其銀行數(shù)目眾多、業(yè)務(wù)滲透面廣和資產(chǎn)總額比重大，始終居于其他金融機(jī)構(gòu)之上而占首要地位。而商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)具有很強(qiáng)的廣泛性和綜合性。這種區(qū)別主要表現(xiàn)在兩方面：一是從各類金融機(jī)構(gòu)在金融體系中的地位看，中央銀行是金融體系的核心，具有很強(qiáng)的獨(dú)立性，處于超然地位。第二節(jié) 金融服務(wù)機(jī)構(gòu)及服務(wù)內(nèi)容一、西方金融服務(wù)機(jī)構(gòu)及服務(wù)（一）商業(yè)銀行商業(yè)銀行的概念和性質(zhì)商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以利潤(rùn)為其主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行。增強(qiáng)業(yè)務(wù)能力 國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)擴(kuò)大結(jié)算業(yè)務(wù)覆蓋面，壯大客戶隊(duì)伍，把結(jié)算與信貸業(yè)務(wù)相結(jié)合，解決業(yè)務(wù)流失問(wèn)題，鞏固和發(fā)展傳統(tǒng)的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。但同時(shí)要加強(qiáng)管理和監(jiān)督。（三）中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展對(duì)策面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)，結(jié)合我國(guó)金融業(yè)存在的問(wèn)題，建議采取以下發(fā)展戰(zhàn)略：制訂明確的金融發(fā)展戰(zhàn)略方針 有效地利用外國(guó)資金和資源，引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，緩沖國(guó)內(nèi)建設(shè)資金總供給和總需求的矛盾；利用海外機(jī)構(gòu)和代理行關(guān)系提供信息咨詢服務(wù)，開(kāi)拓業(yè)務(wù)品種，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。經(jīng)營(yíng)管理方面的挑戰(zhàn) 外資銀行在激烈的國(guó)際金融競(jìng)爭(zhēng)中，已建立了充分調(diào)動(dòng)員工積極性和責(zé)任心的機(jī)制，以及整體協(xié)調(diào)工作的運(yùn)營(yíng)機(jī)制?？梢詭胂冗M(jìn)的業(yè)務(wù)做法和管理經(jīng)驗(yàn)；因?yàn)椤斗?wù)貿(mào)易總協(xié)定》特別要求發(fā)達(dá)國(guó)家要給予發(fā)展中國(guó)家提供服務(wù)業(yè)的技術(shù)援助，國(guó)內(nèi)金融業(yè)可以借此增強(qiáng)自身實(shí)力。同時(shí)還可以推動(dòng)金融體制深化改革，加速中國(guó)金融業(yè)的完善和發(fā)展。（二）中國(guó)金融業(yè)面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》多邊談判中，我國(guó)遞交的初步承諾開(kāi)價(jià)單在金融方面的主要規(guī)定是，只允許在深圳、珠海、廈門、海南和上海設(shè)立外國(guó)銀行、金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)的設(shè)立必須經(jīng)過(guò)有關(guān)部門批準(zhǔn)，并申請(qǐng)領(lǐng)取許可證。同1985年的相關(guān)條例相比，增加了外匯買賣、代理外幣信用卡付款等內(nèi)容，削減的主要是各種人民幣業(yè)務(wù)。條例規(guī)定了在銀行商業(yè)服務(wù)領(lǐng)域里允許外資銀行或其分行在中國(guó)的業(yè)務(wù)范圍。 1983年2月1日，中國(guó)人民銀行頒布了《關(guān)于僑資外資金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)設(shè)立常駐代表機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)的開(kāi)設(shè)區(qū)域和業(yè)務(wù)范圍》。我國(guó)商業(yè)銀行制度的建立過(guò)程必然包括在躋身服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的過(guò)程中。而銀行間票據(jù)憑證的收付須通過(guò)一些傳遞渠道才能進(jìn)行。國(guó)際銀團(tuán)組織在60年代后期和70年代初期獲得較快的發(fā)展。由中國(guó)銀行、芝加哥第一國(guó)民銀行和日本興業(yè)銀行聯(lián)合在香港開(kāi)設(shè)的中芝興財(cái)務(wù)公司即屬此例。主要缺點(diǎn)是：總行領(lǐng)導(dǎo)和控制不完全；在制定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和政策方針時(shí)，股東間往往存在矛盾。聯(lián)營(yíng)銀行是指國(guó)內(nèi)銀行擁有少數(shù)股份（10%—50%的有表決權(quán)的股份）的外國(guó)銀行或金融機(jī)構(gòu)。在設(shè)置分支行處時(shí)，總行須為它們的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、工作人員、設(shè)備和通訊設(shè)施等進(jìn)行大量的投資；另外分支行處只是總行的一個(gè)部門，并非獨(dú)立法人，總行有可能在分支行處所在地被人訴訟，而且還有可能在本國(guó)交納分支行處的所得稅。當(dāng)某一種外幣業(yè)務(wù)量較多，其收支能自行平衡時(shí)，就可以設(shè)立分支行處；反之則尋求其他類型的海外機(jī)構(gòu)來(lái)滿足業(yè)務(wù)上的要求。國(guó)外的分支行處不僅受其總行所在地的金融管理法令和條例的約束，也受營(yíng)業(yè)地的金融管理法令和條例的約束。代理行（Correspondent Banks） 代理行是指某銀行總行有選擇地與外國(guó)銀行互訂契約，按契約規(guī)定互相或單方面在對(duì)方開(kāi)立帳戶，用于辦理互相間的資金來(lái)往帳戶的銀行。二、銀行服務(wù)貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)（一） 網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu)種類銀行國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)沒(méi)有國(guó)內(nèi)各地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)或代理行的支持和合作，是根本無(wú)法經(jīng)營(yíng)的。各國(guó)銀行利用外匯市場(chǎng)進(jìn)行各種外匯交易，作為防范風(fēng)險(xiǎn)、保值、增值的重要手段。對(duì)離岸業(yè)務(wù)幾乎不征稅或低稅或低許可證費(fèi)用；第四，不吸收東道國(guó)資金，相對(duì)容易進(jìn)入。（3）各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要銀行進(jìn)行合理組織運(yùn)用國(guó)際資金 一國(guó)的銀行及金融機(jī)構(gòu)及其海外分支行和附屬組織，是組織國(guó)際資金的重要渠道。其中跨國(guó)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展、海外銷售等就達(dá)10000億美元。銀行為了提高經(jīng)濟(jì)效益也樂(lè)意隨跨國(guó)公司到海外去服務(wù)，所以銀行業(yè)務(wù)國(guó)際化是適應(yīng)生產(chǎn)國(guó)際化而發(fā)展起來(lái)的。推動(dòng)銀行跨國(guó)服務(wù)或增加涉外金融業(yè)務(wù)的內(nèi)因（1）一國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)效率高，在國(guó)際銀行業(yè)務(wù)中有相對(duì)優(yōu)勢(shì)，從事全球經(jīng)營(yíng)，可以獲得“比較利益”；（2）銀行的經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)、先進(jìn)的業(yè)務(wù)技術(shù)和組織結(jié)構(gòu)、多樣化的業(yè)務(wù)技巧和商業(yè)情報(bào)等，只有在更大的金融市場(chǎng)上才能充分發(fā)揮作用，獲得“規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益”；（3）從投資決策看，當(dāng)各國(guó)經(jīng)濟(jì)情況和金融市場(chǎng)動(dòng)向不一致時(shí)，銀行業(yè)務(wù)的跨國(guó)化和多樣化，可以減少銀行利潤(rùn)水平的波動(dòng)；（4）銀行通過(guò)全球性的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)把市場(chǎng)上的買賣關(guān)系變?yōu)槠髽I(yè)的內(nèi)部關(guān)系，增加跨國(guó)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的機(jī)動(dòng)性、靈活性，降低金融活動(dòng)的成本和風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)最大限度的利潤(rùn)。根據(jù)服務(wù)貿(mào)易協(xié)議金融附錄的解釋，政府職能方面的服務(wù)提供不包括在金融服務(wù)的定義之中。它規(guī)模大、范圍廣、發(fā)展?jié)摿Υ?，?duì)服務(wù)消費(fèi)國(guó)沖擊力大。特點(diǎn)是服務(wù)的提供者與消費(fèi)者分處不同的國(guó)家和地區(qū)，服務(wù)內(nèi)容跨越了國(guó)境。具體地說(shuō)，承包商