【正文】 顧客滿意度控制程序》，定期以“文明辦稅評議表”和“上級機(jī)關(guān)征求意見表”的形式與納稅人和上級機(jī)關(guān)進(jìn)行溝通。c) 綜合業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)在電子屏幕、互聯(lián)網(wǎng)和分局稅法公告欄等媒介發(fā)布稅收法律、法規(guī)和規(guī)章以及稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)信息。3B、本局日常管理工作中的一般物品采購管理，參見《物品采購及驗收管理制度》進(jìn)行。 稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)過程中無重要過程需要確認(rèn)。c) 稅務(wù)管理過程狀態(tài)的標(biāo)識；d) 稅收評估和檢查業(yè)務(wù)過程狀態(tài)的標(biāo)識。 c) 稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)過程的狀態(tài)標(biāo)識，在辦公自動化系統(tǒng)中由計算機(jī)自動生成，手工操作的以辦理人員的記錄進(jìn)行標(biāo)識； d) 工作人員以工作牌進(jìn)行標(biāo)識； e) 文書和票據(jù)的標(biāo)識以其名稱、印章、日期、類別和文號進(jìn)行標(biāo)識。 本局稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)過程中涉及的納稅人財產(chǎn)包括:1. 納稅人財務(wù)信息。 單證防護(hù)在內(nèi)部交付過程中，相關(guān)部門應(yīng)施行有效的防護(hù)措施保證單證的符合性，包括：單證的完好如新，標(biāo)識清楚，妥善保存與保管，具體要求參照《記錄控制程序》進(jìn)行。市國家稅務(wù)局分局管理標(biāo)準(zhǔn)第八章 測量、分析和改進(jìn) 8．測量、分析和改進(jìn) 總則。 內(nèi)部審核管理者代表應(yīng)按照《內(nèi)部審核控制程序》定期開展內(nèi)部審核，以確定質(zhì)量管理體系是否：a）符合實用的法律法規(guī)的要求；b）符合ISO9001：2000標(biāo)準(zhǔn)的要求；c）已經(jīng)有效地實施并保持。實施測量和監(jiān)控的方法：b)、與顧客有關(guān)的過程的測量與監(jiān)控，可通過對顧客滿意度的調(diào)查、測量與評價的方法進(jìn)行，具體方法詳見《顧客滿意度控制程序》。 產(chǎn)品的測量與監(jiān)控對稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)運(yùn)作的結(jié)果實行下列測量和監(jiān)控，以驗證其要求是否得到滿足:a) 各環(huán)節(jié)工作人員對辦理的稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)采用邊操作邊復(fù)核的辦法，各部門均應(yīng)設(shè)立審核崗位，復(fù)核的方法采用自我檢查和交叉復(fù)查；b）業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中形成的表、證、單、書采用多人審核的方式對其符合性進(jìn)行驗證，在自我檢查活動圓滿完成之前不得放行和交付；c）各崗位不得接受不合格的表證單書。 對質(zhì)量體系運(yùn)行和稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)過程中制定的糾正措施，由綜合業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)實施效果的驗證，以證實其符合性。3) 稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)結(jié)果出錯。
，提供以下方面的信息: a)上級機(jī)關(guān)、納稅人滿意或不滿意。、稅收評估科負(fù)責(zé)質(zhì)量管理體系運(yùn)行以及稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)方面數(shù)據(jù)的分析。持續(xù)改進(jìn)活動貫穿于本局的日常工作之中。各部門應(yīng)按照《預(yù)防措施控制程序》確定預(yù)防措施，以消除潛在不合格的原因，防止發(fā)生不合格，采取的預(yù)防措施應(yīng)與潛在問題對稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)和質(zhì)量管理體系的影響程度相適應(yīng)?！顿|(zhì)量管理手冊》的更改工作由綜合業(yè)務(wù)科組織實施，更改后的質(zhì)量手冊須經(jīng)管理者代表審核，局長批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行。分局的受控《質(zhì)量管理手冊》持有人，應(yīng)辦理移交手續(xù)或交綜合業(yè)務(wù)科統(tǒng)一保管。附錄B 職能要求分配表質(zhì)量體系要求職能分配表要素條款號 職能部門質(zhì)量體系要素局長副局長(A)副局長(B)管理者代表辦公室綜合業(yè)務(wù)科人事監(jiān)察科評估科第一稅務(wù)所第二稅務(wù)所第三稅務(wù)所第四稅務(wù)所第五稅務(wù)所質(zhì)量管理體系★△△▲△△△△△△△△△文件控制★★△△▲△△△△△△△△記錄的控制△★★△▲△△△△△△△△ 管理承諾顧客關(guān)注焦點(diǎn)★△△▲△△△△△△△△△質(zhì)量方針策劃★△△▲△△△△△△△△△職責(zé)、權(quán)限和溝通★★★▲▲▲▲▲△△△△△管理評審★△△▲△△△△△△△△△人力資源△★△△△△▲△△△△△△基礎(chǔ)設(shè)施△△★△▲△△△△△△△△工作環(huán)境△△★△▲△▲△△△△△△產(chǎn)品實現(xiàn)的策劃★△△△△▲△▲△△△△△與顧客有關(guān)的過程△★★▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲采購★△△△▲△△△△△△△△生產(chǎn)和服務(wù)提供△★★△▲▲△▲▲▲▲▲▲監(jiān)視和測量裝置的控制△★△△▲△△△△△△△△顧客滿意★△△△▲△▲△△△△△△內(nèi)部審核△★△▲△▲△△△△△△△過程的監(jiān)視和測量△★★△▲▲▲▲△△△△△服務(wù)的監(jiān)視和測量★△△△▲▲▲▲△△△△△不合格控制△★★△▲▲▲▲△△△△△數(shù)據(jù)分析△△△△△▲△▲△△△△△持續(xù)改進(jìn)★★★△▲▲▲▲△△△△△糾正措施★★★△▲▲▲▲△△△△△預(yù)防措施★★★△▲▲▲▲△△△△△注: “▲” – 扎口管理部門(人員)； “△” 主要責(zé)任部門（人員）； “★” 分管局長。質(zhì)量管理體系程序文件詳見《質(zhì)量管理體系程序文件匯編》?！顿|(zhì)量管理手冊》分為“受控”和“非受控”兩種。市國家稅務(wù)局分局管理標(biāo)準(zhǔn)第九章 質(zhì)量管理手冊的管理 質(zhì)量管理手冊的管理 總則 對《質(zhì)量管理手冊》的制訂、審批、發(fā)布、發(fā)放、更改、歸檔以及回收實施控制，以確保質(zhì)量手冊的完整性、有效性、權(quán)威性和嚴(yán)肅性。糾正措施應(yīng)與發(fā)生問題的影響程度相適應(yīng)。 c)稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)過程的特性及其趨勢。5) 采購物品不合格；6) 內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的體系運(yùn)行中的不符合項；7) 上級機(jī)關(guān)的批評意見；8) 納稅人的有效投訴；9) 其他出錯；：a)采取行動消除已存在不合格；b)采取措施排除不合格原預(yù)期使用或應(yīng)用。 不合格包括:1) 文書出錯。 不合格控制本局為確保不符合要求的稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)得到識別和控制，以防止非預(yù)期的使用或交付，制定并實施《不合格控制程序》，對不合格進(jìn)行評審并加以解決。稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)過程的測量與監(jiān)控的方法，主要是通過崗考的方式進(jìn)行，還可以通過內(nèi)部質(zhì)量審核、數(shù)據(jù)分析、管理評審以及執(zhí)行部門的自我檢查與評價的方式進(jìn)行過程能力的確認(rèn)，測量與監(jiān)控時可適當(dāng)?shù)牟捎靡蚬麍D和排列圖以及對策表進(jìn)行分析，制定糾正措施，組織實施、驗證和評價，確保過程能力的實現(xiàn)。審核結(jié)果應(yīng)制定糾正措施或預(yù)防措施，加以驗證，并保留相應(yīng)記錄。監(jiān)視、測量和持續(xù)改進(jìn)過程中應(yīng)包括確定適用方法的需求及應(yīng)用、統(tǒng)計技術(shù)的應(yīng)用，其方法詳見《數(shù)據(jù)收集與分析控制程序》 監(jiān)視和測量 上級機(jī)關(guān)和納稅人滿意度辦公室負(fù)責(zé)對上級機(jī)關(guān)滿意度信息的收集；人事監(jiān)察科負(fù)責(zé)對納稅人滿意或不滿意程度信息的收集