【正文】 資格和償債能力的主管部門和行政性公司，不得為保證人；借款人發(fā)生貸款債務(wù)轉(zhuǎn)移的，應(yīng)取得保證人書面同意或另覓保證人，借款人，銀行和保證人應(yīng)重新簽訂保證合同。貸款期限和利率貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期，還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。質(zhì)押物移交貸款人，在貸款不能按期償還時(shí)，銀行有權(quán)依法處分該質(zhì)押物，以所得價(jià)款償還貸款。貨款利率執(zhí)行中國(guó)人民銀行的利率規(guī)定，并在借款合同中載明。所謂“有限追索權(quán)”是指當(dāng)發(fā)生應(yīng)收賬款償付事件時(shí)，保險(xiǎn)公司將償付所承保部分的應(yīng)收賬款，余下的未承保部分將由客戶負(fù)責(zé)。銀行收取一定費(fèi)用。無(wú)追索權(quán)的應(yīng)收賬款購(gòu)買定義無(wú)追索權(quán)的應(yīng)收賬款購(gòu)買是指銀行與客戶達(dá)成協(xié)議，購(gòu)買客戶一定時(shí)間內(nèi)、一定額度的應(yīng)收賬款，在收取一定費(fèi)用（貼現(xiàn)利息）的前提下，以此額度逐筆或一次性向客戶進(jìn)行融資業(yè)務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)應(yīng)收賬款的回收風(fēng)險(xiǎn)。包括由一個(gè)管理部門統(tǒng)一審核批準(zhǔn)，表內(nèi)外業(yè)務(wù)統(tǒng)一授信，本外幣業(yè)務(wù)統(tǒng)一授信。是監(jiān)管客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控制度，賦予授信管理以行政的強(qiáng)制性。最高綜合授信額度是在對(duì)法人客戶的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)估的基礎(chǔ)上，確定的能夠和愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量。收益點(diǎn)對(duì)客戶實(shí)行公開(kāi)統(tǒng)一授信，有利于開(kāi)發(fā)優(yōu)質(zhì)“黃金客戶”，規(guī)避、防范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，保護(hù)社會(huì)公眾和商業(yè)銀行的合法權(quán)益。貨幣、貸款金額、期限、利率貸款貨款為美元或經(jīng)銀行同意的其他幣種；貸款金額不超過(guò)貿(mào)易合同金額的80%85%；貸款期限根據(jù)實(shí)際情況確定，一般不超過(guò)10年；貸款利率參照OECD組織的利率水平確定。特點(diǎn)貸款指定用途，必須用于購(gòu)買貸款提供國(guó)的出口商品。貸款利率根據(jù)進(jìn)口合同中關(guān)于買方信貸的規(guī)定，通常貸款利率可以視市場(chǎng)利率情況每半年調(diào)整一次。即在銀行開(kāi)立賬戶的賣方企業(yè)與買方企業(yè)簽訂購(gòu)銷合同后，應(yīng)賣方企業(yè)與買方企業(yè)的申請(qǐng)，由銀行向買方企業(yè)發(fā)放貸款，僅限于購(gòu)買賣方企業(yè)產(chǎn)品的信貸業(yè)務(wù)。銀行只負(fù)責(zé)對(duì)買方企業(yè)提供信貸支持，對(duì)買方企業(yè)與賣方企業(yè)實(shí)現(xiàn)其購(gòu)銷經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中所購(gòu)產(chǎn)品出現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題、供貨時(shí)間等合同執(zhí)行過(guò)程中產(chǎn)生的糾紛，由購(gòu)銷雙方按照雙方所訂購(gòu)合同解決，銀行對(duì)其不承擔(dān)任何責(zé)任。收益點(diǎn)融資租賃保留了銀行對(duì)設(shè)備的所有權(quán)，為銀行資產(chǎn)的安全性提供了保障；通過(guò)回收資金，可以收回全部投資及利息，還有一定的利潤(rùn)；在經(jīng)濟(jì)不景氣的情況下，商業(yè)銀行可以為過(guò)剩的借貸資本尋找新的運(yùn)用渠道。貸款額度汽車消費(fèi)貸款的單筆額度應(yīng)視不同擔(dān)保方式分別確定：借款人以國(guó)庫(kù)券、金融債券、國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券、系統(tǒng)內(nèi)個(gè)人存單等質(zhì)押的，或銀行、保險(xiǎn)公司提供連帶責(zé)任保證的，貸款額不得超過(guò)購(gòu)車款的80%，首期付款額不得少于購(gòu)車款的20%；以借款人或第三方不動(dòng)產(chǎn)作抵押的，首期付款額不得少于購(gòu)車款的30%，貸款額不得超過(guò)購(gòu)車款的70%；以第三人保證方式申請(qǐng)貸款的（銀行、保險(xiǎn)公司除外），首期付款額不得少于購(gòu)車款的40%，貸款額不得超過(guò)購(gòu)車款的60%。收益點(diǎn)貸款本息收入；通過(guò)開(kāi)辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)，銀行可以介入汽車銷售公司或汽車生產(chǎn)廠家，有助于銀行開(kāi)拓客戶；借款人提供的擔(dān)保在一定程度上保障了銀行資產(chǎn)的安全性。收益點(diǎn)有利于提高企業(yè)資金的安全性、效益性，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理；有利于加強(qiáng)銀企合作，幫助企業(yè)理財(cái)；同時(shí)大量組織單位存款，有利于降低銀行經(jīng)營(yíng)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。金融機(jī)構(gòu)辦理的財(cái)政存款中的機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、財(cái)政預(yù)算外存款為一般存款。另外，代國(guó)家理財(cái)，防止資金市場(chǎng)的混亂無(wú)序，該項(xiàng)存款還有一定的政治意義和社會(huì)意義。屬于個(gè)人性質(zhì)的保證金存款，比照儲(chǔ)蓄存款利率執(zhí)行。功能有利于開(kāi)發(fā)金融同業(yè)大資金客戶，降低銀行經(jīng)營(yíng)成本。銀行吸收境外機(jī)構(gòu)的外匯資金應(yīng)納入外債管理。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)銀行保函定義銀行保函是指銀行應(yīng)合約關(guān)系一方的要求，向合約關(guān)系的另一方擔(dān)保合約項(xiàng)下的某種責(zé)任或義務(wù)的履行所作出的在一定期限內(nèi)承擔(dān)一定金額支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面付款保證承諾。同時(shí)由于其風(fēng)險(xiǎn)較隱蔽，稍有疏忽就會(huì)造成損失。項(xiàng)目貸款的寬限期和還本期應(yīng)根據(jù)評(píng)估報(bào)告確定。收益與風(fēng)險(xiǎn)收益期間長(zhǎng)且穩(wěn)定，其風(fēng)險(xiǎn)主要取決于項(xiàng)目的投資決策及放款后對(duì)項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)管理，同時(shí)也具有一定的潛在匯率風(fēng)險(xiǎn)。特點(diǎn)省時(shí)、方便、快捷。便于統(tǒng)管資金?？蛻衾勉y行提供電話銀行服務(wù)，可隨時(shí)隨地查詢代繳費(fèi)項(xiàng)目，還可以即時(shí)將資金從其他賬戶轉(zhuǎn)入代繳費(fèi)賬戶。具有語(yǔ)音提示、打印繳費(fèi)憑條和查詢余額等功能。要注意建設(shè)好防火墻，確保安全。收益點(diǎn)增加儲(chǔ)蓄存款，擴(kuò)大社會(huì)影響。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)保密性，設(shè)施安全性，聲明對(duì)保管財(cái)物品的要求。收益點(diǎn)增加銀行服務(wù)功能和中間業(yè)務(wù)收入。功能和特點(diǎn)個(gè)人境外遺產(chǎn)托收可以使無(wú)法出境的財(cái)產(chǎn)繼承人或所有人順利地收取境外財(cái)產(chǎn)。收益點(diǎn) 增加銀行服務(wù)功能和中間業(yè)務(wù)收入。代理企業(yè)資信評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)定義代理企業(yè)資信評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受政府或其他金融機(jī)構(gòu)、外資銀行等的委托對(duì)企業(yè)的商業(yè)支付能力、管理能力、獲利能力進(jìn)行綜合考評(píng)或信用等級(jí)評(píng)定的業(yè)務(wù)。代理證券發(fā)行與買賣業(yè)務(wù)定義代理證券發(fā)行與買賣業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行代替客戶（單位和個(gè)人）進(jìn)行股票和債券的發(fā)行、股票買賣、交割清算、異地清算和還本付息、分紅派息等，并按規(guī)定收取一定的代理手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。基金（投資基金）是一種由不確定投資者不等額出資匯成一定規(guī)模的信托財(cái)產(chǎn)，交由專家管理，主要投資于股票、債券等各類有價(jià)證券，獲得收益后由投資者按出資比例分享的一種投資工具。收益點(diǎn)提高競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，增加代理業(yè)務(wù)收入。銀行辦理銀行匯票、匯兌、委托收款、托收承付等支付結(jié)算業(yè)務(wù)，均可以實(shí)行代理。支付結(jié)算業(yè)務(wù)的代理，必須遵循平等自愿、互惠互利、長(zhǎng)期合作的原則。代理證券法人資金清算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行受證券法人委托，代理該券商在證券交易所統(tǒng)一清算交易資金的業(yè)務(wù)，即代理證券法人通過(guò)銀行資金清算系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)算的業(yè)務(wù)。第四章 結(jié)算類金融產(chǎn)品匯 兌定義匯兌是銀行按照客戶的要求將一定金額的款項(xiàng)劃給收款人的結(jié)算方式。匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。未填明“現(xiàn)金”字樣，需要支取現(xiàn)金的，由匯入銀行按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定審查支付。該賬戶的款項(xiàng)只能轉(zhuǎn)入單位或個(gè)體工商戶的存款賬戶，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄和信用卡賬戶。匯款人對(duì)匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)退匯，對(duì)在匯入銀行開(kāi)立賬戶的收款人，由匯款人和收款人自行聯(lián)系退匯；對(duì)未在匯入銀行開(kāi)立存款賬戶的收款人，匯款人應(yīng)出具正式函件或本人身份證件以及原信、電匯回單，由匯出銀行通知匯入銀行，經(jīng)匯入銀行核實(shí)匯款確未支付，并將款項(xiàng)匯回匯出銀行，方可辦理退匯。收益點(diǎn)即時(shí)到賬，有利于提高結(jié)算業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)能力。特約傳真匯款只有在無(wú)法通過(guò)實(shí)時(shí)匯兌系統(tǒng)將款項(xiàng)實(shí)時(shí)匯了的情況下，經(jīng)與匯入行聯(lián)系后方可使用，目前，其用途僅限于“證券清算資金”。特點(diǎn)用款靈活、使用方便、結(jié)算及時(shí)、見(jiàn)票即時(shí)；兌現(xiàn)性強(qiáng)、票隨人走、人到款到、憑票購(gòu)貨；余款自動(dòng)退回；還可背書轉(zhuǎn)讓。銀行本票定義銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票定義 銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請(qǐng)人簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。特約傳真匯款目前僅用于證券營(yíng)業(yè)部與證券資金清算部之間以及證券資金清算部與證券資金清算部之間的證券清算資金匯劃，不辦理各證券營(yíng)業(yè)部之間的資金匯劃。個(gè)人匯款定義個(gè)人匯款是指匯款人和收款人均為個(gè)人的情況下，匯款人將現(xiàn)金或儲(chǔ)蓄存款通過(guò)電子匯兌系統(tǒng)匯往異地指定收款人的一種匯兌結(jié)算方式。特點(diǎn)準(zhǔn)確、安全、快捷、匯款24小時(shí)到賬抵用。申請(qǐng)撤銷時(shí)，應(yīng)出具正式函件或本人身份證件及原信、電匯回單。代理人代理取款時(shí)，也應(yīng)在取款通知上簽章，注明其身份證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并同時(shí)交驗(yàn)代理人和被代理人的身份證件。未在銀行開(kāi)立存款賬戶的收款人，憑信、電匯的取款通知或“留行待取”的，向匯入銀行支取款項(xiàng)，必須交驗(yàn)本人的身份證件，在信、電匯憑證上注明證件名稱、號(hào)碼及發(fā)斑點(diǎn)機(jī)關(guān)，并在“收款人簽章”處簽章。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)匯兌憑證記載的匯款人名稱、收款人名稱，其在銀行開(kāi)立存款賬戶的，必須記載其賬號(hào)。收益點(diǎn)系統(tǒng)性強(qiáng)，資金量大。代理協(xié)議當(dāng)事人一方因?qū)Ψ竭`反協(xié)議的約定，需要解除代理協(xié)議的，應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)合同法》的有關(guān)規(guī)定辦理。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行，方可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的代理。代理同業(yè)支付結(jié)算業(yè)務(wù)定義代理同業(yè)支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行雙方之間，一方委托另一方辦理其支付結(jié)算業(yè)務(wù)的行為。具有以下特征：從不確定多數(shù)投資者手中募集資金，設(shè)定基金；基金經(jīng)理人運(yùn)用該基金資產(chǎn)投資于各類有價(jià)證券和其他行業(yè)；為了確定投資的最佳收益目標(biāo)和把投資風(fēng)險(xiǎn)減少取最低程度，基金的管理者往往把集中的資金分散于各種投資對(duì)象。債券包括公債、國(guó)庫(kù)券、金融債券、融資券等。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)建立嚴(yán)格科學(xué)的評(píng)價(jià)制度，避免錯(cuò)誤，造成不良影響。受益人年滿18周歲。國(guó)內(nèi)銀行委托遺產(chǎn)所在地銀行辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，省去代理行、中間行等中間環(huán)節(jié)，方便快捷，且由海外聯(lián)行具有律師資格的專業(yè)人才辦理，經(jīng)驗(yàn)豐富，資信可靠。個(gè)人境外遺產(chǎn)托收定義個(gè)人境外遺產(chǎn)托收是委托人委托銀行根據(jù)遺囑或法院的裁決向境外收回財(cái)產(chǎn)的業(yè)務(wù)。功能與特點(diǎn)保管箱是銀行為方便客戶寄存貴重物品和單證而提供的安全可靠的保密設(shè)施。代理保管業(yè)務(wù)定義代理保管業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行設(shè)置保管箱庫(kù)，接受單位和個(gè)人的委托，代理保管各種貴重物品和單證，并按照代保管物品的種類、數(shù)量和期限收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。特點(diǎn)發(fā)薪單位委托銀行定期將工資轉(zhuǎn)入員工的存折或信用卡，省卻發(fā)薪單位取現(xiàn)、發(fā)薪的麻煩，方便又安全；變“先用后存”為“先存后用”。集各種常規(guī)性、程序化的代繳費(fèi)業(yè)務(wù)于一套自助系統(tǒng)，減輕了柜臺(tái)壓力，提高了效率和效益。自助繳費(fèi)電子系統(tǒng)定義自助繳費(fèi)電子系統(tǒng)是銀行為方便客戶繳費(fèi)、減輕柜臺(tái)代繳費(fèi)壓力而推出的自助繳費(fèi)服務(wù)產(chǎn)品。一本存折（卡）繳納各種費(fèi)用，解除用戶以往多種存折（卡）繳納多種費(fèi)用的煩惱，俗稱“繳費(fèi)一本（卡）通”。資金結(jié)算及時(shí)。收益與風(fēng)險(xiǎn)代理政策性銀行業(yè)務(wù)收益不高，但風(fēng)險(xiǎn)較低。項(xiàng)目貸款的期限原則上不得超過(guò)7年。特點(diǎn)利率低、償還期長(zhǎng)、專款專用于項(xiàng)目。它可以給銀行帶來(lái)一定的中間業(yè)務(wù)收入并為客戶開(kāi)發(fā)提供手段。收益點(diǎn)有利于提高企業(yè)外匯資金的使用效率，降低匯率變動(dòng)帶給企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社活期存款利率相當(dāng)于單位一年期定期存款利率。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn) 利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。特點(diǎn)具有風(fēng)險(xiǎn)抵押性質(zhì)，不可以自由支取。利率金融機(jī)構(gòu)辦理的財(cái)政存款，應(yīng)全額劃繳人民銀行的部分一律不計(jì)息，不需劃繳人民銀行列為金融機(jī)構(gòu)一般存款的部分按單位存款利率計(jì)息。財(cái)政存款定義財(cái)政存款是指國(guó)家財(cái)政部門存放在銀行的貨幣資金。單位存款定義單位存款是指企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)和社會(huì)團(tuán)體及其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體在金融機(jī)構(gòu)辦理的人民幣存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、協(xié)定存款及經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他存款。利率按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款利率執(zhí)行。法人汽車消費(fèi)貸款定義法人汽車消費(fèi)貸款是指商業(yè)銀行對(duì)在特約經(jīng)銷商處申請(qǐng)購(gòu)買汽車的法人發(fā)放的人民幣擔(dān)保貸款。金融租賃定義金融租賃又稱融資租賃，是指企業(yè)需要添置某些技術(shù)設(shè)備而又缺乏資金時(shí)，由出租人代其購(gòu)進(jìn)或租進(jìn)所需設(shè)備，然后再將它出租給承租人在一定期限內(nèi)有償使用的一種資金融通方式。收益點(diǎn)銀行同時(shí)介入買方企業(yè)和賣方企業(yè)，有利于銀行全面了解買方企業(yè)和賣方企業(yè)的運(yùn)營(yíng)狀況，及時(shí)防范和化解銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)；有利于銀行通過(guò)賣方企業(yè)介入買方企業(yè)，有選擇地拓展客戶；貸款本息收入。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)銀行僅以轉(zhuǎn)貸行的身份出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)較低；與一般的信貸涉及借貸雙方不同，進(jìn)口買方信貸除本國(guó)（進(jìn)口國(guó)）銀行外，還涉及進(jìn)口商、出口商、出口國(guó)銀行三方，任何一個(gè)環(huán)節(jié)都不能出錯(cuò)。貸款金額根據(jù)進(jìn)口合同中關(guān)于買方信貸的規(guī)定確定，買方信貸金額一般不超過(guò)貿(mào)易合同金額的85%。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)貸款本息不能按時(shí)回收的風(fēng)險(xiǎn)；匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；進(jìn)口商、出口商以及進(jìn)口國(guó)轉(zhuǎn)貸行的經(jīng)營(yíng)和信用風(fēng)險(xiǎn)；銀行在國(guó)際貿(mào)易融資中的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。出口買方信貸定義出口買方信貸是本國(guó)銀行為支持本國(guó)商品的出口向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供信貸，包括直接向進(jìn)口商提供貸款和由進(jìn)口方銀行轉(zhuǎn)貸兩種。信用等級(jí)A級(jí)客戶，核定的最高綜合授信額度不得超過(guò)客戶提供的有效抵押物變現(xiàn)值的70%，或質(zhì)押現(xiàn)值的90%，或他人100%保證擔(dān)保。授信額度公開(kāi)，同客戶簽訂授信合同。使銀行信用發(fā)放更具動(dòng)態(tài)化、科學(xué)化，使貸款管理更具效率，控制更加主動(dòng)、有效。公開(kāi)統(tǒng)一授信定義公開(kāi)統(tǒng)一授信指銀行在對(duì)單一法人客戶的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，就核定的最高綜合授信額度，與客戶簽訂授信協(xié)議，使客戶在一定時(shí)期和核定額度內(nèi)，能夠便捷使用銀行信用。收益點(diǎn)銀行可以此類業(yè)務(wù)為契機(jī)，與國(guó)外大型設(shè)備供應(yīng)商開(kāi)展業(yè)務(wù)合作。收益點(diǎn)增加手續(xù)費(fèi)收入，擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)；如果應(yīng)收賬款的債務(wù)人（設(shè)備買方）的貸款也由本行承擔(dān)，則明顯增加了貸款的附加值。特點(diǎn)對(duì)客戶有保證性的應(yīng)收賬款給予融資。質(zhì)押合同自登記之日起生效。貸款的到期日不應(yīng)超過(guò)質(zhì)押物的到期日。貸款利率執(zhí)行中國(guó)人民銀行的利率規(guī)定，并在借款合同中載明。當(dāng)債務(wù)人不履行還款責(zé)任時(shí)，貸款行有權(quán)按照法律規(guī)定處理抵押物，以所得價(jià)款優(yōu)先受償。貸款利率應(yīng)當(dāng)執(zhí)行中國(guó)人民銀行的利率規(guī)定，并在借款合同中載明。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)要把握好發(fā)放信用貸款的條件，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。特點(diǎn)貸款憑借款人的信譽(yù)發(fā)放，借款人不需要提供擔(dān)保。不得辦理由本營(yíng)業(yè)單位承兌的銀行承兌匯票貼現(xiàn)。貼現(xiàn)金額每筆不超過(guò)1000萬(wàn)